银行单位人民币阶梯财富账户业务运营作业规程pdf模版.doc

银行单位人民币阶梯财富账户业务运营作业规程
- 1 -

（5.1 版，2015 年）
为规范我行单位人民币阶梯财富账户业务管理，防范运营操作
风险，根据《**银行单位人民币阶梯财富账户业务管理办法》等
相关规定，制定本规程。
一、业务概述
阶梯财富账户业务是指单位客户与我行签订阶梯财富账户业务
协议，约定一个增值服务周期，并根据业务协议的约定，使用对应
的增值适用利率计算增值收益的增值服务。阶梯财富账户分为 A、
B 两种业务类型。
阶梯财富账户 A 业务是指单位客户与我行签订阶梯财富账户 A
业务协议，约定一个增值服务周期，该增值服务周期可为 3 个月、6
个月、1 年、2 年或 3 年，并根据增值本金的实际留存时间使用对应
的增值适用利率计算增值收益的增值服务。
阶梯财富账户 B 是指单位客户是指单位客户与我行签订阶梯财
富账户 B 协议，约定一个增值服务周期，该增值服务周期可为 1 年、
2 年或 3 年，并根据服务周期内增值本金的日均值，以我行同期定
期存款挂牌利率为上限，依照约定的日均存款利率计付增值收益的
增值服务。
单位客户仅可选择普通智能存款或阶梯财富账户 A、B 业务其
中之一，如果需要变更模式，需先解约成功，再选择其它模式签约。
二、名词解释
（一）签约账户：指单位客户在我行办理阶梯财富业务的人民
币银行结算账户。
（二）增值账户：指业务协议生效后，我行为客户提供增值服
务而由系统自动为客户开立的 12 开头的定期账户。
（三）增值本金：是指客户存入签约账户且符合阶梯财富账户
- 2 -

A 或阶梯财富账户 B 产品的增值服务条件时，转入增值账户的资金。
（四）留存金额：是指单位客户与我行约定开通阶梯财富账户
A 或阶梯财富账户 B 功能后，签约账户项下不参与增值服务的最低
资金金额。
（五）起存金额：是指我行与客户约定的、客户享有阶梯财富
账户 A 服务所必须满足的资金条件，我行有权根据银行经营需要对
起存金额进行最低限额控制。
（六）增值账户保持余额是指我行与客户约定的、客户享有阶
梯财富账户 B 服务所必须满足的资金条件，我行有权根据银行经营
需要对增值账户保持余额进行最低限额控制。
（七）增值账户余额低于保持余额的天数上限是指我行与客户
针对阶梯财富账户 B 业务约定的，我行允许客户的增值账户余额在
一个增值服务周期内低于协议约定的最低保持余额的连续天数最大
值，若客户违反该约定，我行系统将自动终止阶梯财富账户 B 服务。
（八）增值服务周期是指每单笔增值本金自起息日开始的增值
服务时间，我行于届满日终后，将增值收益随增值本金结付至签约
账户。阶梯财富账户 A 的增值服务周期可为 3 个月、6 个月、1 年、
2 年或 3 年；阶梯财富账户 B 的增值服务周期可为 1 年、2 年或 3
年。
三、业务基本功能及规定
（一）阶梯财富账户 B 业务增值服务周期内每个计息周期末，
我行按照协议中约定的相应增值适用利率计算增值收益，并将增值
收益划付至签约账户。
（二）客户可以选择办理智能存款或阶梯财富账户业务，但系
统同一协议期仅支持一种模式，阶梯财富账户业务合约在当日日终
批量处理后生效。当天多次修改合约规则的，以当天最后一次修改
的合约为准。
- 3 -

（三）签约账户在日间支取时，如支取金额大于签约账户余额，
但小于签约账户与增值账户余额之和，由系统记录签约账户交易明
细，但不实时支取增值账户资金，待晚间批量处理时，系统根据账
户交易明细判断是否需要支取定期存款部分，支取顺序为交易时间
最迟（即最大顺序号）的存单以弥补日间签约账户的支付金额。
（四）签约账户交易明细不反映阶梯财富账户业务存取明细（当
日/历史），只有增值账户支取时产生的利息才可在客户活期账户明
细反映；阶梯财富账户业务由系统在后台按照智能存期“2050600 对
公阶梯财富存款”科目进行核算处理。
（五）当签约账户销户时，需提前一天办理智能存款解约处理，
当日日终系统批处理，自动结清增值账户本息，次日，活期账户才
可以进行销户处理。
（六）处于非正常状态的账户（如办理协定存款业务账户、法
律冻结账户、止付账户、印鉴挂失账户、密码挂失账户、不动户等）
暂不得开阶梯财富账户业务（控制条件详见附件 2）。
四、协议维护流程
阶梯财富账户业务协议的维护包括签约、协议变更、解约。
（一）流程图
协议维护业务流程
1、客户提交
《**银行单位人民币
阶梯财富账户业务协议
》等资料
5、客户签收回
单
2、审核客户提交的申
请资料，核对客户预留
印章，完整无误
1
4、使用合约维
护交易建立合
约
3、对资料再次审核，盖
章确认，返回给柜台经
办
- 4 -

（二）风险点和控制措施
支行运营经办和内控经理审核加盖单位公章的《**银行单位
人民币阶梯财富账户 A 业务协议》、《**银行单位人民币阶梯财富
账户 B 业务服务协议》、《**银行单位人民币阶梯财富账户 A 变更
业务申请表》、《**银行单位人民币阶梯财富账户 B 业务申请表
（一）》、《**银行单位人民币阶梯财富账户 B 业务申请表（二）》，
并同时审查经办人身份证件及复印件，确保资料完整无误。
支行运营经办人员需登录公民身份联网核查系统核查经办客户
身份的真实性，并打印相关资料留存。
（三）流程说明
1．我行客户申请办理单位人民币阶梯财富账户业务，需向支行
提交以下资料：
（1）签约
单位人民币阶梯财富账户 A 业务签约需提供加盖单位公章的
《**银行单位人民币阶梯财富账户 A 业务协议》、经办人身份证
件及复印件；
单位人民币阶梯财富账户 B 业务签约需提供加盖单位公章的
《**银行单位人民币阶梯财富账户 B 业务协议》、《**银行单位
人民币阶梯财富账户 B 业务申请表（一）》或《**银行单位人民
币阶梯财富账户 B 业务申请表（二）》、经办人身份证件及复印件、
办理该业务的 EOA 签报（审批流程：经办客户经理→支行行长或团
队长→分行产品经理→分行产品主管部门负责人→总行公司网络金
融事业部经办人→总行公司网络金融事业部经办人团队长→支行营
业主任。）；
（2）变更及解约
单位人民币阶梯财富账户 A 业务变更及解约需提供加盖单位公
章的《**银行单位人民币阶梯财富账户 A 业务变更申请表》、经
- 5 -

办人身份证件及复印件；
单位人民币阶梯财富账户 B 业务变更及解约需提供加盖单位公
章的《**银行单位人民币阶梯财富账户 B 业务申请表一》或《平
安银行单位人民币阶梯财富账户 B 业务申请表（二）》、经办人身份
证件及复印件；
2．支行经办柜员审核客户提交资料是否完整无误，审核通过并
验印相符后签章确认，根据客户申请事项，使用协议维护交易办理
签约、变更或解约。
3．支行内控经理审核通过并签章后授权，系统交易成功。
4．支行将协议、申请表客户留存联签章后交回客户，并办理签
收手续；协议、申请表银行留存联，经办人身份证复印件等资料随
交易清单交事后监督。
五、 会计分录
（一）将活期转为增值本金的分录
建立合约后，系统根据客户设定的规则，将活期存款转为增值
本金的分录：
借：201 活期存款
贷：2050600 对公阶梯财富存款
（二）支取时的分录
发生支取时，按照实际支取所使用的利率进行重新计算利息，
并对原计提的利率进行补提或冲销（计提时按定期六个月利率计提，
系统最终是按支取日进行多退少补），并根据实际应支付利息和本金
支付给客户。
1．冲销或补计提原计提利息
借/贷：2610016 对公阶梯财富存款应付利息
贷/借：5210016 对公阶梯财富存款利息支出
2．支付利息和本金至客户账户
- 6 -

借：2050600 对公阶梯财富存款
借：2610016 对公阶梯财富存款应付利息
贷：201 活期存款
（三）利息计提
存款存续期间，系统按照 6 个月的定存利率进行计提：
借：5210016 对公阶梯财富存款利息支出
贷：2610016 对公阶梯财富存款应付利息
六、附则
（一）本作业规程未尽事宜，适用《**银行单位人民币阶梯
财富账户业务管理办法》等有关规定办理。
（二)相关人员办理相关业务违反本办法上述规定的，按照《平
安银行员工违反规章制度行为亮牌细则》等制度追究责任并予以处
罚。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
（三）本作业规程自下发之日起实施，由总行运营管理负责解
释及修订。
- 7 -