银行审计部门及岗位职责模版.doc

xx银行审计部门及岗位职责xx审计部是全行审计业务的主管部门，以促进建立和健全有效的内部控制、督促审计对象有效地履行职责为宗旨，对全行业务经营管理情况、内部控制状况和风险状况进行审计监督和评价。部门及岗位职责具体如下：一、审计部门职责（一）负责本部门业务范围内全行系统审计工作运作的组织和管理；（二）贯彻国家有关审计工作法律、法规，起草、解释内部审计准则和内部审计规章制度；（三）负责全行系统审计工作的研究、规划、组织、指导和考核，负责全行系统审计工作质量控制管理；（四）负责本部门职责范围全行系统审计业务相关工作的指导、检查、监督，组织全行系统审计人员培训和后续教育；（五）按照董事会、内部审计委员会审计工作指导意见制订年度工作计划，经董事会批准后组织实施；（六）负责建立健全全行系统审计业务管理的风险内控制度并组织实施；（七）负责对全行业务经营管理情况、内部控制状况和风险状况等的审计、监督和评价；（八）负责对一级分行、总行直属支行等主要负责人的经济责任审计；（九）负责收集、整理、分析与本部门有关的信息，建立、维护、推广全行审计信息系统、非现场审计系统等；（十）负责向董事会和高级管理层主要负责人报送项目审计报告、审计工作报告等；（十一）负责对审计监督中发现的重大问题、事件向有关责任人提出处理意见和建议；（十二）负责与董事会、行内部门、外部监管单位等衔接和协调；（十三）董事会、高级管理层、外部监管单位等交办的其他事项。二、岗位职责（一）总经理岗1.按照董事会内部审计委员会审计工作指导要求，认真履行审计部部门职责；2.按照内部审计工作要求，组织制订本部门岗位职责、工作实施细则、作业指导书等内部管理制度及规定；3.全面负责全行审计工作，组织制订全年审计工作计划，报董事会批准后，贯彻落实；4.组织实施审计项目，审核审计报告，负责全行审计质量控制管理；5.负责组织建立、维护和推广全行系统审计信息系统、非现场审计系统等6.负责及时向董事会、高级管理人员报告审计发现的重大风险事项和内控缺陷等按时上报项目审计报告、审计工作报告等7.组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议；8.加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门员工的管理和考核；9.组织对全行审计分支机构审计工作的监督、检查、指导和考核；10.做好与董事会、内部审计委员会、监事会、外部监管单位、总行相关部门等之间的联系、协调和沟通、报告工作；11.负责全行审计人员队伍建设、机构建设，不断提高审计人员职业素质；12.董事会、高级管理层等交办的其他事项。（二）副总经理岗1.协助总经理做好本部门各项管理工作；2.根据分工，认真做好分管工作；3.总经理不在岗位时，代理其职责，主持部门全面工作；4.总经理交办的其他事项。（三）总经理助理岗1.协助做好本部门各项工作；2.根据分工，认真做好分管、督导工作；3.部内上级领导均不在岗时，根据领导授权，代理相应职责；4.部内上级领导交办的其他事项。（四）综合岗1.负责全行审计工作规划和年度审计计划的拟定；2.负责全行综合审计信息的汇总、加工和报告；3.负责全行审计工作的宣传；4.负责审计部与行内外的联系；5.负责审计部内文件收发、档案管理、文书处理等日常事务；6.领导交办的其他事项。（五）质量管理及技术研究培训岗1.负责全行审计工作质量管理的理论、政策、标准、规章制度的研制；2.负责全行审计工作政策和方法研制以及相关管理工作；3.负责全行审计技术和方法研制工作的规划、计划、组织实施以及培训、指导、推广应用工作；4.负责全行审计风险的评估、控制、监督和相关认定工作；5.负责组织和实施全行审计质量的控制、考核、评价和监督工作；6.负责监督和指导全行审计项目的实施和审计流程的执行，复核重要审计项目的审计信息（报告、档案）；7.牵头组织对审计项目质量的管理监督、考核和评价；8.负责权限内审计人员培训工作的组织、实施和指导；9.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等10.领导交办的其他事项。（六）授信业务审计岗1.负责全行公司类、个人类贷款业务、贸易融资、担保承诺业务等审计及风险管理审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行授信业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责授信业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办的其他事项。（七）负债业务审计岗1.负责全行公司、机构、个人等负债业务相关审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行负债业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责负债业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办是其他事项。（八）会计及营运管理审计岗1.负责全行会计及营运业务相关审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行会计及营运管理业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责会计及营运管理业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办是其他事项。（九）电子渠道及IT业务审计岗1.负责全行电子渠道及IT业务相关审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行电子渠道及IT业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责电子渠道及IT业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办是其他事项。（十）非现场审计岗1.负责全行非现场审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行非现场项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.配合相关部门、机构等开发、推广计算机辅助审计工具；4.负责审计条线系统开发、系统运行及维护、基础设施管理、安全管理等5.负责对总行本级及各分（支）行、部等机构定期或不定期的监测和分析等非现场审计工作；6.负责为现场审计提供相关的审计线索和资料，为项目审计准备工作提供支持；7.负责内外部非现场审计信息的收集、整理和利用工作；8.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等9.领导交办的其他事项。（十一）国际业务审计岗1.负责全行国际业务审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行国际业务等相关项目审计的组织、指导、监督和考评等管理工作；3.负责国际业务相关经营管理信息、内外部审计信息等的收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系、工作指导监督等5.领导交办的其他事项。（十二）海外机构、控股公司（含村镇银行等）审计岗1.负责全行海外机构、控股公司（含村镇银行等）审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行海外机构、控股公司（含村镇银行等）相关项目审计的组织、指导、监督和考评等管理工作；3.负责海外机构、控股公司（含村镇银行等）等自身内部审计工作的管理、指导和监督；4.负责相关业务经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；5.负责相关职能部门及海外机构、控股公司（含村镇银行等）日常联系等6.领导交办的其他事项。（十三）资金业务审计岗1.负责全行资金业务相关审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行资金业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责资金业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办是其他事项。（十四）中间业务审计岗1.负责全行中间业务相关审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行中间业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责中间业务相关经营管理信息、内外部审计信息等收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办是其他事项。（十五）财务管理及其他资产业务1.负责全行财务管理及其他资产业务审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行财务管理及其他资产业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3负责财务管理及其他资产业务相关经营管理信息、内外部审计信息的收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办的其他事项。（十六）综合管理审计岗1.负责全行风险管理、人力资源、安全保卫等综合管理审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行综合管理业务相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3负责综合管理业务相关信息、内外部审计信息的收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办的其他事项。（十七）内部控制审计评价1.负责全行内部控制审计评价工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责全行内部控制审计评价等相关项目审计的组织、指导、监督、考评等管理工作；3负责组织总行本级和分行、直属支行、中心、部内部控制审计评价信息的收集、整理和利用，以及全行内部控制审计评价报告工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办的其他事项。（十八）经济责任审计岗1.负责全行经济责任审计工作的理论、政策、规章制度、计划和方法的研制及相关推广应用工作；2.负责经济责任审计工作的组织、指导、监督、考评等管理工作；3.负责经济责任审计工作相关信息的收集、整理和利用工作；4.负责相关职能部门及分支行（部、中心、室）的日常联系等5.领导交办的其他事项。附件：1.xx银行内部审计业务目录2.xx银行审计部岗位分工表附件1：内部审计业务目录xx银行内部审计业务目录序号一级业务目录二级业务目录主要业务内容1公司类贷款业务审计公司贷款、机构贷款、贴现、转贴现等2贸易融资及担保承诺业务审计1）贸易融资审计打包贷款、信托收据贷款、出口议付、福费廷等2）担保承诺审计银行承兑、银行保函及备用信用证、信用证、保理、贷款承诺、信贷证明等3个人贷款业务审计个人住房贷款、个人商业用房贷款、个人房产抵押贷款、个人创业贷款、个人保证经营性贷款、易得金保证贷款、个人联保贷款等4负债业务审计1）公司及机构 负债审计公司与机构存款、同业存款、财政性存款等2）个人负债审计个人存款、借记卡业务等5中间业务审计1）汇款及结算类 业务审计人民币结算、外币结算、代理资金清算等2）信用卡类业务 审计贷记卡（含存款及透支）、准贷记卡（含存款及透支）等3）代理类业务 审计代理财政委托、委托贷款（含转贷款和公积金贷款）、代收代付等4）资产托管及 资产管理类 业务审计代保管、企业年金账户管理、证券公司及保险公司等账户资金托管等5）代客交易类 业务审计代客外汇买卖业务、结售汇、代客衍生金融工具、代客远期合约、代客债券买卖、代理贵金属业务等6）咨询顾问及 投资银行类 业务审计咨询业务（财务顾问、审价咨询等）、银团贷款业务、资产证券化业务、代客理财投资、短期融资券、信托受益凭证等7）其他类中间 业务审计等不良资产代理处置业务、黄金租赁、其他中间业务等6资金业务审计与中央银行往来、同业清算往来、系统内清算往来、外币清算、总行自营性金融市场业务等7电子渠道业务审计网上银行、短信银行、重要客户服务系统、自助业务（ATM、CDM、POS）等8IT业务审计信息技术审计等9会计及营运管理审计营业性系统业务运行、后台业务处理、会计核算、金库管理、票据交换、票据挂失及查询查复、现金及重要营业物品管理、上门服务、会计稽核和会计档案管理、会计差错处理等10财务管理及其他资产审计1） 财务管理 审计财务预算管理、财务风险管理、资产负债组合管理、资本性支出管理、集中采购、经费管理、薪酬福利管理、税费管理、资本金管理、财务报告与评价等2） 其他资产 审计股权投资（含债转股）、现金及银行存款、待处理资产等11综合管理类审计风险管理、安全保卫、法律事务、合规管理、人力资源、行政事务等12内部控制审计评价年度内部控制评级、银行整体内部控制评价、风险和控制自我评估等13经济责任审计离任、任中经济责任审计、绩效审计，绩效测评（EV）等14国际业务审计国际业务审计15非现场审计各项业务的非现场监测和分析、非现场模型研发、系统开发维护及非现场技术推广培训等16海外机构及控股公司审计海外机构及控股公司（含村镇银行等）各项业务审计17审计管理及研究审计管理及政策计划内部审计组织结构、审计机构管理、审计人员管理、审计项目计划、培训项目开发等审计规范研究审计章程、审计准则、审计指南开发等审计质量管理研究内部审计机构及人员考核、项目审计质量考核方法研究、组织等审计技术研究计算机辅助（非现场）审计技术、风险评估技术、审计抽样技术、舞弊审计技术、其他基础审计技术等附件2：审计部岗位分工表xx银行审计部岗位分工表序号姓 名岗 位 1综合岗；经济责任审计岗；综合管理审计岗2授信业务审计岗；中间业务审计岗3负债业务审计岗；会计及营运管理审计岗；资金业务审计岗4电子渠道、IT业务审计岗；非现场审计岗；财务管理及其他资产业务审计岗5质量管理及技术研究培训岗；内部控制审计评价岗；海外机构、控股公司（含村镇银行）审计岗；国际业务审计岗第 13 页 共 13 页