政府预算管理实验项目一.doc

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学生实验报告

学生姓名

学号

同组人：
实验项目
一上编制以及二上编审
√必修 □选修
□演示性实验 □验证性实验 √操作性实验 □综合性实验
实验地点

实验仪器台号

指导教师

实验日期及节次

一、实验目的及要求：
1、目的
实验目的：掌握部门预算编制业务流程；掌握新中大部门预算编审系统操作方法；理解业务流程中各个岗位之间的传递关系。

操作员名单及权限表
操作员编码
操作员姓名
岗位/角色
模块权限

GKK001
王主管
国库执行部门主管
指标、拨款、国库、采购、报表
国库基础设置定义、审核修改查询
GKK002
任经办
国库执行部门主办
指标、拨款、国库、采购、报表
审核修改查询
GKK003
孙会计
国库财务支付会计
国库、报表
支付确认、查询
GKK004
何文员
国库执行部门文员
指标、拨款、国库、采购、报表
录入修改查询
GZTF01
李会计
工资统发部门主办
工资统发
录入修改查询
YSK001
张主管
预算科室主管
预算、报表
预算基础设置定义、审核修改查询
YSK003
李经办
预算科室主办
预算、报表
审核修改查询
YSK004
赵申报
预算科室文员
预算、报表
录入修改查询
一上编制及审核
预算编制包括两上两下过程，一上环节包括：一次申报，即从预算单位上报基础数据、支出收入预算的申报；一次下达，即由财政专管员对各预算单位上报的数据进行审核并下达控制数等，实验一主要是针对一次申报和一次下达进行实验练习操作。
二上编审及批复
一上编制完成后，预算单位需要在下达的控制数范围内进行对一上编制数据进行修改，按照预算主管部门审批的意见调整本单位的预算数据，然后再次上报给预算主管部门，经过专管员和主管部门审核后，就上报给人大，在人大中通过后就形成批复数据，当作明年各单位预算执行的依据。

2、内容及要求
实验要求
u 对系统的一上编制的各个环节，都能按照该类型业务操作流程进行操作
u 根据试验资料，完成对一上编制不同操作员在各个模块的操作处理
u 根据试验资料，完成对二上编制不同操作员在各个模块的操作处理。
实验准备
财务预算管理部门已经对全年的预算基础工作做好准备，包括项目类型、基础数据、定额标准等已经配置完毕，把预算编审系统初始化准备工作已经确认完毕。
预算单位申报人员按照预算管理部门统一制定的并要求上报的预算信息，开始进行一次申报工作。
一上编制环节结束，预算单位开始预算二次申报数据填报工作。
实验资料
某公安局（本部）明年预算数据如下，请按要求编制其明年度部门预算。
（一）单位基本数字情况
行政单位编制：
人员：四套班子正职4人
担任部门正职的正处级人员10人
担任部门副职的副处级干部20人
科员36人
办事员25人
事业单位编制：
预算内事业编制人员：28人
离休人员：正局级3人，副局级6人，正处级5人，副处级10人
该公安局本部占有资产情况：
机动车占有情况：特种预算内小轿车15辆，一般小轿车20辆。
中型客车：特种预算内5辆，一般预算内中型客车2辆
一般设备情况：
复印机：10台
台式机32台，笔记本16台。
打印机：20台
空调：10台。
享受通讯费人员：正局级4人，副局级8人，正处级5人，副处级10人。
（二）支出预算编制
针对奥运安全保卫不断加强的需要，需要采购南京依维克办案用车10辆，本次采购不纳入到政府采购程序。（单价20万元）
本单位需要增加办公用小轿车20辆，品牌为北京现代索纳塔，价格15万元，本次采购需要纳入到政府采购。
专项支出采购，采购HP打印机30台，需要纳入到政府采购程序，单价3000元。
（三）收入预算编制
本单位在2012年度计划预算外行政事业收费——车辆管理费2000000元。
假设财政部门在预算编制的审核过程中，不对公安局本部的2012年的预算有所删减调整。
二、仪器用具：
仪器名称
规格/型号
数量
备注
计算机

1
有网络环境
新中大公共财政管理软件

1
选择“z公安局”进行实验

三、实验方法与步骤:
（一）张主管确认进度
1系统登录后，首先以张主管的身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台，选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2 选择“基础设置”菜单→“初始化完成”，弹出 “初始化已经完成”对话框，单击“确认”按钮。
3选择“系统管理”菜单→“编制进度”→“进度确认”，在如图2-1-4界面上点击“确认”，然后图2-1-4自动关闭，预算单位可以进行预算申报操作了。
（二）赵申报一次上报部门预算数据
1．系统登录后，以赵申报身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制申报系统。
2．基础数据的录入
在界面的左列图标菜单中选择“基础数据”，在右边的工作区域中点击“单位基础数据”，进入基础项目数据表，如图2-1-6，对（111001001）公安局（本部），在表中进行基础数据的录入。
数据录入完成后，单击“保存”按钮保存基础数据→“退出” 。
3．支出预算的编制。
（1）在图2-1-5的左列图标菜单中选择“支出预算”，在右边的工作区域中点击“支出预算录入表”，进入支出预算界面，进行支出预算编制。
a. 针对奥运安全保卫不断加强的需要，需要采购南京依维克办案用车10辆，本次采购不纳入到政府采购程序。（单价20万元）
选择“交通工具购置”栏下的“一次性支出” ，单击菜单栏中的“增加”，出现如图2-1-8，按要求进行各种数据的录入。待数据录入完毕后，单击“确认”按钮进行确认。
b. 本单位需要增加办公用小轿车20辆，品牌为北京现代索纳塔，价格15万元，本次采购需要纳入到政府采购
c. 专项支出采购，采购HP打印机30台，需要纳入到政府采购程序，单价3000元。
b和c部分支出预算操作方法同a，当所有支出预算数据全部填完后，单击“存入”。
4．收入预算的编制
在界面的左列图标菜单中选择“收入预算”，在右边的工作区域中点击“收入预算录入表”，进入收入预算录入表，进行收入预算编制。
本单位在2012年度计划预算外行政事业收费——车辆管理费2000000元
选择“预算外行政事业性收费”科目，在界面右下角中点击“增加”按钮，在主表中的“预算外行政事业性收费”下增加一栏“1110010010021（项目代码） 新增项目”，其中项目代码以红色显示。
单击表头的“行政收费”选项卡，单击该界面左下角的“增行”按钮，在弹出的“行政收费项目”对话框中选择“非机动车管理收费”，并进行确认。 再在“2012预算数”栏下输入2000000，并点击“保存”。
（三）张主管确认进度
1．系统登录后，以张主管身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在选择菜单“系统管理”→“编制进度”→“进度确认”，单击右下角的“确认序列”按钮，编制序列由“一上编制”转为“一下编制”，再单击“确认”按钮。
（四）李经办审核部门一上数据
1．系统登录后，以李经办身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在“基础数据”下拉菜单中选择“基础数据一上审核数”，在弹出的“基础项目数据审核表——111001001公安局1分局”表，在左边的列表中选择单位名称“公安局1分局”，再单击表右下角的“生成预算审核数”按钮，出现公安局部门预算的基础数据表，李经办对其进行审核。审核无误后，单击“保存”。
3．在“支出预算”下拉菜单中选择“支出预算一上审核数”，弹出的“支出预算审核数”界面，在界面的左列部门树中选择“公安局1分局”，再单击左上角的“数据源”，生成公安局的支出预算表。审核无误后，选择“审批”-“全部项目审核”，最后单击“存入”按钮。注意：如果数据已经生成无误，可以不用点击“数据源”生成。
4．在“收入预算”下拉菜单中选择“收入预算一上审核数”，弹出的“收入预算控制”界面。在界面的左列部门树中选择“公安局1分局”，再单击右下角的“生成审核数”，生成公安局的支出预算表。审核无误后，单击“保存”按钮。
二上:
（一）张主管确认进度
1．系统登录后，以张主管身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在选择菜单“系统管理”→“进度编制”→“进度确认”，单击右下角的“确认全部单位序列”按钮，编制序列由“一下编制”转为“二上编制”，再单击“确认”按钮。
（二）赵申报进行二次数据上报
1．系统登录后，以赵申报身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制申报系统。
2．首先进行基础数据的二次上报。在界面的左列图标菜单中选择“基础数据”，在右边的工作区域中点击“单位基础数据”，弹出“选择数据导入序列”，如图2-2-1。在下拉列表中选择“一上审核数”，点击“确认”，生成基础数据的二次上报数据，赵申报可根据实际部门情况进行修改，再进行保存。
3．进行支出预算的二次上报。在界面的左列图标菜单中选择“支出预算”，在右边的工作区域中点击“支出预算录入表”，弹出“选择数据导入序列”，在下拉列表中选择“一上审核数”，点击“确认”，生成支出预算的二次上数据，赵申报可根据实际部门情况进行修改，再进行保存。
4．进行收入预算的二次上报。在界面的左列图标菜单中选择“收入预算”，在右边的工作区域中点击“收入预算录入表”，弹出“选择数据导入序列”，在下拉列表中选择“一上审核数”，点击“确认”，生成收入预算的二次上报数据表，赵申报可根据实际部门情况进行修改，再进行保存。
（三）张主管确认进度
1．系统登录后，以张主管身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在选择菜单“系统管理”→“进度编制”→“进度确认”，单击右下角的“确认全部单位序列”按钮，编制序列由“二上编制”转为“二下编制”，再单击“确认”按钮。
（四）李经办二次审核数据
1．系统登录后，以李经办身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在“基础数据”下拉菜单中选择“基础数据二上审核数”，在弹出的“基础项目数据审核表——111001001公安局1分局”。在左边的列表中选择单位名称“公安局1分局”，再单击表右下角的“生成预算审核数”按钮，出现公安局部门预算的基础数据表，李经办对其进行审核。审核无误后，单击“保存”。
3．在“支出预算”下拉菜单中选择“支出预算二上审核数”，弹出的“支出预算审核数”界面，在界面的左列部门树中选择“公安局1分局”，再单击左上角的“生成预算审核数”，生成公安局的支出预算表。审核无误后，单击“存入”按钮。
4．在“收入预算”下拉菜单中选择“收入预算二上审核数”，弹出的“收入预算控制”界面，在界面的左列部门树中选择“公安局1分局”，再单击右下角的“生成审核数”，生成公安局的支出预算表。审核无误后，单击“保存”按钮。
（五）张主管确认进度
1．系统登录后，以张主管身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．在选择菜单“系统管理”→“进度编制”→“进度确认”，单击右下角的“确认全部单位序列”按钮，编制序列由“二下编制”转为“批复编制”，再单击“确认”按钮。。
（六）李经办批复部门预算
1．系统登录后，以李经办身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]。选择“系统菜单”→“预算管理”→“预算编制”进入软件的预算编制系统。
2．选择“预算批复”下拉菜单中的“基础数据预算”，生成“基础项目数据批复表——111001001公安局1分局”，在左边的列表中选择单位名称“公安局1分局”，再单击表右下角的“生成预算批复数”按钮，在弹出的“批复数据导入序列”对话框中选择“二上审核数”，点击“确认”，出现公安局部门预算的基础数据表，李经办对其进行审核。审核无误后，单击“保存”
3．选择“预算批复”下拉菜单中的“收入预算”，生成“收入预算批复”表，在左边的列表中选择单位名称“公安局（本部）”，再单击表右下角的“生成预算批复数”按钮，在弹出的“批复数据导入序列”对话框中选择“二上审核数”，点击“确认”，出现公安局部门收入预算的数据表，李经办对其进行审核。审核无误后，单击“保存”。
4．选择“预算批复”下拉菜单中的“支出预算”，生成“支出预算”表，在左边的列表中选择单位名称“公安局1分局”，再单击左上角的“数据源”按钮，在弹出的“批复数据导入序列”对话框中选择“二上审核数”，点击“确认”，出现公安局部门支出预算的数据表，李经办对其进行审核。审核无误后，单击“保存”。
（七）生成部门预算报表。
1．仍以李经办的身份进入新中大公共财政管理软件Gsoft[公共财政工作管理平台]，选择“系统菜单”→“报表中心” 进入软件的财务报告系统。单击“自定义报表”选项卡→“部门预算套表”，生成“二OO八年部门（单位） 综合预算报表”。该报表由“报表封面”、“行政事业单位财务收支总表”、“专项经费明细表”、“基础资料情况表”、“非税收入预算表”、“行政事业性收费预算表”、“支出明细表”组成。
2．在“行政事业单位财务收支总表”中，选择“计算分析”菜单→“填充/ 汇总计算”，在弹出的“条件筛选”对话框，单击“确认”。其他表参照这种方法进行计算即可。
3．选择“文件”菜单→“转换EXCLE输出”，在弹出的对话框中单击“确认”按钮→选择文件保存路径，点击“确认”→提示框“全部转换需较长时间，确认吗？”，单击“是”，即可生成一份EXCEL格式的部门预算报表。

四、实验结果与数据处理：
五、讨论与结论
六、指导教师评语及成绩：
评语：

成绩： 指导教师签名：
批阅日期：
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