医院后勤物资管理制度.doc

附件：XXX精神病医院行政后勤物资管理规定 为进一步加强医院行政物资的符理，根据卫生部医疗机构财务内部控制规定（试行）的通知，医院会计制度及XXX财政局关于开展XXX资产清查工作的要求，特制定本规定。 1为保医务工作的顺利开展，减少积压.避免行政物资占用较大资金。医院行政物资实行计划采购，定额储备的管理原则。根据各科室每月使用计划，由财务科会同物资会计、仓库保管员编制采购计划，报医院分管领导审批执行。采购员按计划采购。 2行政后勤物资采购的结算管理。 2. 1 行政后勤物资采购、验收、结箅工作实行分工负责，一人不能办理全部业务。 2.2行政后勤物资采购按月结算，结算方法原则上只能通过银行转账，转账支票当月有效。特殊情况下可用现金采购，但不得超过现金管理支付范围。行政后勤物资采购使用必须经过验收人库才能领用，未办理验收人库的物资一律不得使用和办理资金结算。 3行政后勤物资入库、出库管理。 3.1按计划采购的行政后勤物资应及时验收人库，人库验收单一式三联（仓库留存联、物资会计联、财务记账联）。当月人库单必须当月交财务科，如有跨月需另行说明。 3.2行政后勤物资出库（领用、加工或其他）必须填制出库单，出库单一式四联，领用人签字。（物资会计留存联、仓库提货联、领用科室或个人购买存根联、财务科记账联）。 4行政后勤物资账务管理。 4.1行政后勤物资会计账属于医院财务账下设的三级数量、金额明细账（兼实物账），行政后 勤物资会计行政及业务均由财务科负责，执行医院会计制度。 4.2行政后勤物资库每月25日为结账日，27日以前将科室领用单、在加工材料领用单分别汇总报表交财务科签收记账；属于现金购买的物资，会计和财务科按照出纳签章记账。财务科签收核对后于次月10日以前将行政物资库存金额对账单书面通知物资会计，如有差异双方核对（查明原因)，及时上报或调整，保证账账相符。 5行政物资库的清查盘点管理。行政物资库的清查盘点是通过查实数量，确定物资的实际库存数量，并与库存物资的账面数量进行核对，保证账实相符。 5.1行政后勤物资库要定期或不定期进行清查盘点，每年盘点不得少于一次。盘点时间由行政副院长安排，财务科组织实施，财务、审计等相关部门派人参加。 5.2通过盘点，对盘亏、盘盈的要查明原因，分清责任，按程序报批处理。实物盘点，发生的盘盈、盘亏在盘点工作结束后2日内由实物负责人写出书面报告，（具体内容：盘点时间、地点、参加盘点人员、盘点物资的品种、数量、规格、账面金额、实盘金额、盘盈、盘亏、毁损或遗失的具体原因及处理建议、实物管理科室负责人审核意见及签名。）连同盘点表交分管院领导审批后财务科按审批意见调整账务。 5. 3参加清查盘点的工作人员，本着实事求是、认真负责的态度清查每笔实物，清查盘点过程中若发现问题，必须及时上报医院领导和科室负责人，请示处理办法。 6行政物资库管理人员对所经管的物资安全负有完全责任，日常工作中如发现问题，要及时报告。因管理不善，造成库存物资积压、丢失、毁损、过期、变质，要追究其责任。 6.1因库房管理人员失职造成物资损失的，由库房管理人员承担。 6. 2因采购员购入有质量问题物资的损失由采购员承担。 6.3因计划不周，采购量太多，造成物资积压过期损失由计划编制、审批等相关人员负责。6.4印刷品因计划不周、印刷数量过大而造成的积压、过时报废，由申请印刷的科室及审批科室负责。 XXXX精神病医院办公室 2013年9月21日印发