行政单位内部控制评价与监督方案模板.docx

1、提出申请

内部控制评价与监督方案
提出内部控制评价与监督申请
开始

通过
审批
不通过

2、实施评价与监督
提供资料、数据配合评价与监督

内部控制评价报告
实施内部控制评价与监督方案
汇总评价与监督结果

提出建议

提出整改意见
审核
下达内部控制评价与监督方案

3、整改
结束
整改

内部控制评价与监督流程图
内部控制评价与监督流程节点说明：
•         B1：内部监督工作小组提出内部控制评价与监督申请，编写内部控制评价与监督方案；
•         D1：单位领导班子对内部控制评价与监督方案进行审批；
•         D2：单位领导班子下达内部控制评价与监督方案；对内审机构提出的内部控制评价报告提出审核
•         B2：内部监督工作小组根据方案进行内部控制的评价与监督；
•         A2：各股室提供资料和数据，配合内部审计部门的工作；
•         B2：内部监督工作小组汇总各部门的评价与监督结果，形成内部控制评价报告；
•         C2：纪检监察部门对内部控制评价报告提出建议；
•         D3：单位领导班子对评价报告进行审批，制定整改措施；
•         A3：业务部门进行整改。