证券有限责任公司投资银行业务质量控制管理办法模版.docx

证券有限责任公司投资银行业务质量控制管理办法第一章 总则第一条 为规范xx证券有限责任公司（简称“xx证券”或“公司”）投资银行业务项目的质量控制流程，明确项目质量控制的职责和要求，不断提高项目工作质量，有效防范和控制投资银行业务风险，根据中国证监会、中国证券业协会、证券交易所等证券监管机构或部门的相关规定和xx证券有限责任公司投资银行业务管理制度，制定本办法。第二条 质量控制，是指由公司委派具有足够、适当的经验和权限的业务人员，对投资银行业务项目组在业务执行中实施的业务程序、获取的证据、作出的职业判断、编制或取得的业务工作底稿以及在准备业务报告时形成的相关结论等进行评价的过程。第三条 公司投资银行业务质量控制实行四级控制体制，具体包括项目组内部质量控制、业务部门质量控制、质控部门质量控制和内核机构质量控制。项目组内部质量控制，是指由项目负责人或其指派人员对项目组内各成员在投资银行业务执行中实施的业务程序、获取的证据、作出的职业判断、编制或取得的业务工作底稿以及在准备业务报告时形成的相关结论等进行全面、详细评价的过程。业务部门质量控制，是指由投资银行事业部所属前台业务部门负责人或其指派人员对拟承接的投资银行业务是否符合公司的立项评价标准以及执行已承接投资银行业务的项目组在业务执行过程中主要业务程序的实施、主要业务证据的获取、针对重大事项的职业判断和拟在业务报告中形成的结论性意见进行客观、重点评价的过程。质控部门质量控制，是指由投资银行事业部所属质控综合部委派具备足够、适当的经验和权限的审核人员，对前台业务部门拟承接的投资银行业务是否符合公司的立项评价标准、已承接的投资银行业务是否按照相关法律法规及行业规范和公司的投资银行业务质量控制政策与流程开展进行专门评价的过程。内核机构质量控制，是指由公司证券发行内核委员会或股票挂牌推荐内核委员会对需履行内核程序的投资银行业务的全套申报材料进行重点审核，并做出是否同意向中国证监会等证券监管机构或部门出具保荐或推荐意见的过程，以及对公司主管投资银行业务负责人提交的重大业务事项或重大意见分歧进行审核讨论并提出最终处理意见的过程。第四条 公司投资银行事业部及分公司、开展投资银行业务的其他部门从事xx证券有限责任公司投资银行业务管理制度规定的各类投资银行业务的项目质量控制，均适用本办法。第二章 质量控制机构和人员第五条 公司投资银行事业部下设质控综合部，并配备必要的专职质控人员，专门负责开展公司各类投资银行业务的质量控制工作。第六条 质控综合部专职从事质量控制工作的人员应符合下列基本条件：（一）具有可从事证券承销业务的证券从业资格；（二）具备高级经理（SA）或以上的投资银行业务职级；（三）具备不少于3年的在证券公司、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等从事证券发行承销、收购兼并、固定收益等投资银行业务相关工作经历；（四）符合相关法律、法规及规范性文件和公司合规管理政策对独立性的要求；（五）具备质量控制工作所涉及的相关或类似行业的项目工作经验；（六）最近3年内没有被中国证监会采取过监管措施、受到过证券交易所公开谴责、中国证券业协会自律处分或公司内部处分等违规纪录。第七条 投资银行前台业务部门负责人可以委派符合第六条规定条件的部门人员协助其开展质量控制工作，但应与项目组保持所必须的独立性。第八条 项目负责人可按照经验较多的从业人员复核经验较少的从业人员执行的工作的基本原则，合理安排项目组内部的质量控制人员。第三章 质量控制主要方法第九条 承担质量控制职责的机构和人员应根据投资银行业务的性质、客户规模、业务难易程度以及质量控制工作的主要内容，合理选择质量控制工作的主要方法。第十条 投资银行业务质量控制常用的方法包括但不限于：（一）制度流程控制；（二）技术标准控制；（三）业务授权控制；（四）工作进度控制；（五）工作程序控制；（六）定期报告控制；（七）底稿复核控制；（八）文件审查控制；（九）持续跟踪控制。第十一条 公司通过制定投资银行业务管理制度及相关管理办法，明确开展投资银行业务的主要工作流程、主要业务工作程序和主要工作要求，对投资银行业务实施质量控制。第十二条 投资银行事业部及其所属质控综合部依据有关法律、法规和规则以及公司投资银行业务管理制度及办法，制订开展投资银行业务的工作指引，提供各类投资银行业务报告、文件或合同、协议模板，编制各类投资银行业务的技术操作指南等，为开展投资银行业务质量控制提供技术标准。第十三条 公司及投资银行事业部通过界定投资银行相关业务部门的职责、权限，明确业务开展和质量控制工作中的授权范围，以确保投资银行业务部门和人员在权限范围内进行相关决策和判断。第十四条 项目组通过制订项目工作方案，明确业务工作进度。项目负责人、投资银行业务部门、质量控制部门通过对项目工作方案的执行情况及时了解业务工作进展，合理安排各种质量控制工作。第十五条 项目组可通过实施访谈、观察、检查、比较、计算分析、项目组会议等工作程序对业务项目基本情况进行了解并对相关业务风险进行控制，项目负责人可通过对项目组实施的主要工作程序的监督对项目整体质量和风险进行控制。投资银行业务部门、质量控制部门可通过实施访谈、检查、比较、计算分析、召开多方会议等工作程序了解项目的有关情况，并对项目组实施尽职调查的工作质量和申报文件或备案材料的信息披露质量进行评价。第十六条 项目负责人、投资银行业务部门和质量控制部门通过项目组定期提交的项目进展报告及时了解项目运作过程中存在的主要问题和风险，并及时提出化解或消除相关风险的处理措施。第十七条 项目负责人通过复核项目组成员编制的业务工作底稿，及时发现项目执行过程中存在的主要问题和疑难事项，并及时针对存在的主要问题采取有效的处理措施，针对存在的疑难事项及时启动业务咨询程序。投资银行业务部门和质量控制部门通过复核项目组成员编制的业务工作底稿，可以了解投资银行业务工作制度、办法及相关业务技术标准在业务项目执行过程中的遵循情况和项目工作方案的执行情况，以及项目在各个业务环节存在的主要问题和风险及其应对情况。第十八条 项目组、投资银行业务部门和质量控制部门通过对业务文件或报告等相关文件资料的审查，可以了解相关文件资料的内容与格式是否符合要求、提出的推荐意见或其他专业意见是否恰当以及相关的信息披露是否充分，以有效地控制相关文件资料的质量。 第十九条 项目组、投资银行业务部门和质量控制部门通过对业务项目的持续跟踪或持续督导，可及时了解业务项目的最新变化以及可能产生的重大影响，便于及时采取应对措施。第四章 质量控制主要内容第二十条 承担质量控制职责的机构和人员应根据投资银行业务的性质、客户规模、业务难易程度以及业务所处的不同阶段，合理确定质量控制工作的主要内容。第二十一条 投资银行业务承接和立项环节质量控制工作的主要内容包括但不限于：（一）是否按规定进行业务承接前的初步尽职调查和风险评估；（二）业务承接过程中是否存在不当宣传或不当许诺；（三）客户及业务承接是否会影响公司对相关职业道德要求的遵循；（四）公司是否具备执行业务所必需的人力资源和专业胜任能力；（五）客户的内部治理、财务会计、生产经营等是否符合公司的承接标准；（六）承接的承销项目是否可能导致公司承担余额包销的风险；（七）客户及业务承接的立项审批程序是否符合公司规定；（八）签订的业务合同或协议是否符合法律法规和公司合规监管的要求。第二十二条 投资银行业务尽职调查环节质量控制工作的主要内容包括但不限于：（一）项目组成员是否具备业务所必要的独立性和专业胜任能力；（二）项目组是否根据业务实际制定项目工作方案，并在业务执行过程中根据情况的变化及时对工作方案进行调整；（三）主要工作程序是否按工作方案实施； （四）已实施的业务工作程序是否能达到尽职调查的目的；（五）主要的业务证据是否已经获取；（六）已获取的业务证据是否足以支持拟形成的尽职调查结论；（七）已开展的尽职调查工作是否能够充分揭示客户或目标公司可能存在的法律、财务和业务风险；（八）就尽职调查发现问题所形成的结论是否恰当；（九）是否恰当地利用其他证券服务机构的工作；（十）针对尽职调查发现问题所制订的解决方案或提出的解决措施是否切实可行；（十一）尽职调查形成的工作底稿是否符合要求。第二十三条 投资银行业务材料制作与内核环节质量控制工作的主要内容包括但不限于：（一）申请文件或备案材料的组成是否齐备；（二）申请文件或备案材料的内容与格式是否符合要求；（三）申请文件或备案材料是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（四）客户或目标公司及其高管人员在申请文件或备案材料中表达意见的依据是否充分合理；（五）申请文件或备案材料与证券服务机构发表的专业意见是否存在实质性差异；（六）项目组是否勤勉尽责地履行尽职调查和审慎核查义务；（七）业务部门及质量控制部门是否履行审核职责；（八）内核会议是否按规定召开；（九）内核会议是否根据投票表决情况形成审核意见和表决结果；（十）业务部门、质量控制部门和内核会议的审核意见是否得到有效落实；（十一）公司出具的保荐、推荐报告或其他专业意见是否恰当；（十二）公司出具的相关保荐或推荐文件是否履行适当的审批流程。第二十四条 投资银行业务审核反馈与持续跟踪环节质量控制工作的主要内容包括但不限于：（一）是否指派专门人员负责与证券监管机构或部门保持有效的业务沟通；（二）项目组是否对拟申报项目、在审项目和待发行项目进行持续跟踪；（三）项目组对持续跟踪发现的重大事项是否进行补充尽职调查或专项核查；（四）项目组对持续跟踪发现的重大事项是否及时履行报告责任；（五）项目组对持续跟踪发现的重大事项提出的处理措施或解决方案以及针对审核反馈意见的回复是否已经履行适当的质控程序；（六）项目组对持续跟踪发现的可能影响项目申报或备案条件的重大事项是否提请内核委员会审议；（七）项目组对已有确凿证据表明不符合申报或备案条件的项目是否及时启动中止或终止程序。第二十五条 投资银行业务承销发行与方案实施环节质量控制工作的主要内容包括但不限于： （一）证券承销项目承销发行的时间窗口选择是否恰当；（二）存在包销风险的证券承销项目是否进行压力测试；（三）证券承销的发行方案是否履行内部审批程序；（四）证券承销的发行方案是否符合监管要求；（五）证券承销相关的信息披露文件是否按要求披露；（六）证券承销的路演推介是否符合要求；（七）证券承销的询价、定价是否符合要求；（八）证券承销的申购与缴款是否符合要求；（九）证券承销发行中的投资者适当性管理工作是否有效开展；（十）发生余额包销时的应急预案是否及时启动；（十一）证券发行完成后的初始登记和上市安排工作是否按要求及时办理；（十二）并购重组等业务项目是否按照经批准的方案实施；（十三）并购重组等业务项目中的相关当事人是否履行其作出的有关承诺。第二十六条 投资银行业务持续督导与受托管理环节质量控制工作的主要内容包括但不限于： （一）是否指派专人负责持续督导或债券受托管理职责；（二）是否督导证券发行人、挂牌企业或并购重组相关当事人完善内部控制； （三）是否督导或关注证券发行人、挂牌企业或并购重组相关当事人相关信息披露义务的履行情况；（四）是否督导或关注证券发行人或挂牌企业的募集资金管理及其使用情况，以及并购重组相关当事人注入资产的运营情况；（五）在证券发行人、挂牌企业或并购重组相关当事人存在违法违规或违反承诺事项时，是否履行现场检查或专项核查并及时履行报告或披露义务；（六）发生需要召集债券持有人会议的相关情形时，是否及时组织召开会议并在债券持有人会议形成有关决议后及时和发行人等进行沟通；（七）在债券发行人出现可能违约的迹象时，是否及时启动风险处置预案；（八）是否及时出具持续督导或受托管理事务工作报告或专项意见。第五章 项目组内部质量控制第一节 总体要求第二十六条 公司承接的所有投资银行业务，均需实施项目组内部质量控制。第二十七条 项目组内部质量控制分为项目现场质量控制和项目负责人质量控制两个级次。项目现场质量控制，是指项目现场负责人对项目组业务现场工作的其他项目组成员在业务执行过程中实施的业务程序、编制或取得的业务工作底稿以及对相关事项形成的初步结论等进行的质量控制过程。项目负责人质量控制，是指在项目现场质量控制的基础上，项目负责人对业务是否已经按计划开展、已执行的工作是否支持形成的结论、业务工作目标是否已经实现等重大事项的职业判断的合理性和拟出具的业务报告意见的恰当性进行重点评价的质量控制过程。第二十八条 项目组内部的项目负责人质量控制必须由项目负责人亲自进行。项目现场负责人原则上应对项目组其他成员的现场工作实施全面的质量控制和复核。经项目负责人同意，项目现场负责人可以指派项目组内高职级的业务人员复核低职级业务人员的工作。受项目现场负责人指派履行项目组内部部分质量控制和复核工作的高职级业务人员的工作应由项目现场负责人直接复核，项目现场负责人的工作应由项目负责人复核。第二十九条 项目组拟定的项目工作方案应明确项目组成员的工作结果提交项目组内部复核的时间，项目组成员应在计划确定的截止时间之前报送项目现场负责人或其指定的复核人员复核。第三十条 履行项目组内部质量控制工作的人员应督促相关项目组成员及时落实所发现的有关问题，并在规定的时间内予以回复。第二节 工作组织第三十一条 项目负责人应对项目现场负责人拟定的项目工作方案进行审核，以确定项目工作方案设计的项目工作目标是否明确，计划的主要工作内容是否与业务项目的性质相匹配，拟重点关注的事项是否和应实施的主要核查程序是否恰当，以及项目工作时间进度和人员分工安排是否合理。第三十二条 为合理使用项目组的人力资源，充分发挥项目组成员的积极作用，项目负责人和项目现场负责人应根据客户或目标公司的实际情况和项目组成员的专业胜任能力，按照分工明确、责权清晰的原则合理确定项目组在业务现场的职责分工。第三十三条 项目负责人应通过项目现场工作前培训或召开项目组会议等适当方式和项目组成员就项目工作方案进行适当沟通，使项目组成员充分了解该项目的工作目标、总体安排、职责分工和具体的工作要求。第三十四条 项目负责人或项目现场负责人应定期召开项目组现场会议，讨论业务执行过程中遇见的技术问题、进度问题、沟通协调问题等相关事项，以实现有关业务信息在项目组成员之间必要的共享。第三十五条 在召开项目组现场会议前，项目负责人或项目现场负责人应合理确定会议的时间、会议的主题、会议的讨论方式以及参与会议的人员等有关事项，并安排人员对会议的讨论情况形成工作记录。参与会议的项目组成员应在工作记录上签字。第三节 进度控制第三十六条 项目现场负责人应根据业务工作方案，结合阶段性工作目标，以相关业务工作预计完成日为T日，采取倒推的方式依次排出不同的时间段应该完成的工作任务，并将任务细分到项目组成员。第三十七条 项目组应建立工作日志制度。项目组成员每天填写工作日志，并向项目现场负责人告知工作进展，项目现场负责人可以采用绘制甘特图等有效方式简洁、直观地向项目组成员说明业务工作的进度推进情况，并根据具体情况适时对项目组成员的分工和整体进度安排进行合理的调整。第三十八条 项目现场负责人在业务工作日程表中，应该详细列明客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方应予以配合的相关事项的时间安排、具体要求和责任人。第四节 业务督导第三十九条 项目现场负责人有责任对项目组内的其他人员的工作进行监督，其对业务的监督包括：（一）追踪业务进程；（二）考虑项目组其他成员的素质和专业胜任能力，以及是否有足够的时间执行工作，是否理解工作指令，是否按照计划的方案执行工作；（三）解决在执行业务过程中发现的重大问题，考虑其重要程度并适当修改原计划的方案；（四）识别在执行业务过程中需要咨询的事项，或需要由经验较丰富的项目组成员考虑的事项。第四十条 项目现场负责人有责任对经验较少的项目组内其他人员的业务工作进行指导，及时帮助解决该成员在业务执行过程中遇见的有关业务问题。第四十一条 在业务执行过程中，项目组遇到现行法律、法规和规则以及公司投资银行业务制度办法与技术标准没有规定或规定不明确的技术、职业道德和其他事项时，项目现场负责人应组织项目组成员进行讨论。（一）项目组现场会议讨论后能够就有关事项达成一致意见，应根据项目组讨论的意见对相关事项进行恰当的处理；（二）项目组现场会议讨论后难以就有关事项达成一致意见，项目现场负责人应将此事项向项目负责人请示。项目负责人能够就此事项提出恰当且明确的处理意见的，项目组应根据项目负责人的意见对相关事项进行恰当的处理；（三）项目负责人对项目现场负责人提交的业务请示不能形成合理的判断，或虽然能够形成适当的判断但仍存有重大疑虑的，项目负责人可以按照投资银行业务咨询管理办法的规定启动业务咨询，并在对业务咨询结果进行合理判断的基础上形成恰当的处理意见。第四十二条 若项目现场负责人对项目组其他成员就有关业务问题提供的合理建议拒绝采纳，项目组其他成员可以直接向项目负责人提交建议。若项目组成员认为项目负责人对有关业务问题提出的处理意见明显不恰当而项目负责人坚持原有意见的，项目组成员可采取适当方式向质量控制部或投资银行事业部负责人报告。第五节 业务沟通第四十三条 项目现场负责人应及时汇总项目组成员要求客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方予以配合的相关事项，以业务工作备忘录的书面形式提交，并要求相关联系人签字确认。对客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方提供的有关资料，项目组有关成员应及时进行审阅，对明显不符合要求的资料予以退回并对有关情况形成详细的书面记录。第四十四条 项目组成员业务工作发现的有关问题，必须在收集充分、适当证据的基础上分清问题的性质、可能产生的影响，经项目组讨论确定意见后，再由项目负责人或项目现场负责人确定与客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方进行沟通的时间、方式、内容和参与人员等。第四十五条 在业务执行过程中，项目负责人或项目现场负责人应根据业务工作的进展情况，适时与客户管理层及治理层的适当人员进行沟通。与客户管理层及治理层的适当人员进行沟通的事项包括但不限于：（一）公司及项目组的独立性和应承担的责任；（二）计划的业务工作范围和时间进度；（三）业务工作中发现的问题和拟采取的解决措施；（四）与其他证券服务机构工作成果存在的差异；（五）拟向证券监管机构或部门咨询的重大事项；（六）有关法律法规要求沟通或业务合同商定沟通的其他事项。第四十六条 在业务执行过程中，项目组对相关业务问题的分析判断与其他证券服务机构的结论存在差异时，项目组成员可与其他证券服务机构就此进行讨论。必要时，项目组可召开多方会议组织客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方进行沟通。第四十七条 项目组成员在业务执行过程中，可以就有关交易或事项的背景、相关证据的充分性和适当性、业务处理的合理性以及相关的信息披露的完整、及时和准确等情况，和与客户或目标公司相关的第三方进行沟通。第四十八条 项目负责人或项目现场负责人应将有关工作要求、业务工作方案的调整、通过与客户或目标公司、其他证券服务机构和其他相关第三方沟通以及其他渠道获取的信息等及时传递给项目组相关成员。第四十九条 项目组其他成员应将业务执行中存在存疑事项和发现的问题及时传递给项目现场负责人，项目现场负责人应将其无法或无权处理的事项及时传递给项目负责人。第五十条 某个项目组成员在对客户或目标公司、其他证券服务机构和其他相关第三方提供的相关资料进行检查过程中发现的与其他成员工作相关的问题，应及时提请项目组其他成员关注。第五十一条 某个项目组成员发现自身的工作结果与其他成员的工作结果存在明显的异常时，应及时和其他成员沟通；发现其他成员的工作存在明显差错时，应及时提请其他成员调整。第五十二条 项目组与客户或目标公司、其他证券服务机构以及其他相关第三方之间以及项目组成员内部之间的业务沟通，原则上应采取书面形式，除非项目组认为采取口头形式沟通能满足业务工作的需要。第六节 文档审核第五十三条 项目负责人、项目现场负责人或指定的相关复核人员应对项目组成员编制或取得的业务工作底稿的下列方面进行审核：（一）复核业务工作底稿形式上的规范性；（二）复核业务工作底稿内容上的完整性；（三）复核计划的业务程序是否已经实施并恰当记录；（四）复核证据与形成的业务结论之间的相关性和适当性；（五）复核证据来源的可靠性；（六）复核业务工作底稿之间的逻辑钩稽关系；（七）复核业务说明或业务工作小结。第五十四条 项目负责人、项目现场负责人应按本办法第四章的相关要求对与项目相关的申请文件或备案材料等业务报告或专项意见进行审核。第五十五条 完成项目组内部质量控制的业务工作及底稿应符合以下要求：（一）已对项目的相关问题和风险形成正确的评价，针对项目风险程度制定了相应的工作策略和计划；（二）拟定的业务程序详细描述了业务目标、业务程序的性质、时间及程度；对应重点关注的业务领域和识别的重大业务风险，设计并实施了适当的业务程序并得出了恰当的结论；（三）每一业务事项的结论已有清晰的表述,并且有相关工作底稿支持，即全部核查结果已清楚地说明,所有重要的或异常的业务数据和相关的信息披露已有适当的解释及相关证据,含糊其词的结论已澄清或已落实并修改；（四）已实施的业务程序是足够的，对于高风险业务项目,已计划并实施了特定业务程序；（五）所有业务程序的改变和其他应提请投资银行业务部门和质量控制部门注意的重大事项均已恰当揭示，业务工作方案的变更以及高风险区域已被有效地识别和控制；（六）申请文件或备案材料及其他信息披露材料的内容齐备、格式符合要求，涉及的信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，拟出具的推荐或保荐意见恰当。第五十六条 项目负责人可对业务工作底稿和业务报告的重要方面进行审核，项目现场负责人应对业务工作底稿和业务报告进行详细审核。第六章 业务部门质量控制第一节 业务承接第五十七条 投资银行前台业务部门委派的市场开发人员应在对获知的业务信息进行适当甄别的基础上与业务委托人就业务合作事宜进行初步沟通，并按照公司投资银行业务项目承接的要求开展初步尽职调查和风险评估。第五十八条 市场开发人员在开拓业务过程中原则上应使用公司或投资银行事业部统一确定的业务宣传材料。市场开发人员在开拓业务过程中不得进行不当的业务宣传，不得诋毁同行，也不得采取不当许诺、商业贿赂等手段承揽业务。第五十九条 市场开发人员在开拓业务过程中，可以联合外部单位或人员进行项目开发，但应独立进行尽职调查和风险评估。第六十条 市场开发人员开展尽职调查和风险评估时，应重点关注公司是否与拟承接的客户或目标公司存在利益冲突、公司是否具备执行业务所必需的人力资源和专业胜任能力以及拟承接的客户和业务是否符合公司的承接标准。市场开发人员在开拓承销类投资银行业务时，应对公司可能承担的余额包销风险进行专项评估。第六十一条 市场开发人员应与达成初步合作意向的业务委托人就业务合同的主要条款进行沟通。第六十二条 对于符合公司的客户及业务承接标准且已与业务委托人达成合作意向的投资银行业务项目，市场开发人员应及时提出预立项或正式立项申请，并提交项目立项所需要的申请材料和拟签订的协议（草案）。第六十三条 投资银行前台业务部门负责人应对市场开发人员提出的项目预立项或正式立项申请报告及相关的申请材料进行审核，并对申请项目是否符合预立项或正式立项条件以及申请材料的齐备性和内容的完整性提出审核意见。投资银行前台业务部门负责人认为必要时，可组织部门相关人员对市场开发人员提出的项目预立项或正式立项申请进行讨论。第六十四条 投资银行前台业务部门负责人应及时将符合条件的项目预立项或正式立项申请材料提交质控综合部进行质控审核。第二节 人员委派第六十五条 评审立项类项目完成预立项或非评审立项类项目完成正式立项程序后，投资银行前台业务部门负责人应根据部门其他业务项目进展和部门业务人员的具体情况，及时为新承接的业务项目委派项目负责人、项目现场负责人和项目组其他成员，以确保业务项目的正常开展。第六十六条 投资银行前台业务部门负责人在为新承接的业务项目委派项目组成员时，应核实拟委派的项目组成员是否具备开展业务所必须的执业资格，并充分考虑拟委派的项目组成员结构的合理性。投资银行前台业务部门负责人在委派项目组成员时，应征求质控综合部的意见。第六十七条 投资银行前台业务部门负责人应将拟委派的项目组成员名单报投资银行事业部负责人审批（若须），并报质控综合部备案。指定的项目负责人应根据相关监管机构的规定及时进行项目组人员信息的报备（若需），并将项目组成员名单及时通知业务委托人。第六十八条 若因项目组成员离职或其他特殊原因需要更换的，投资银行前台业务部门应在履行相应程序后及时对项目组成员进行变更。第三节 项目跟踪第六十九条 投资银行前台业务部门应通过现场检查、询问项目负责人、审阅项目进展报告或持续跟踪报告、与业务委托人沟通等方式了解项目进展情况，及时协调解决项目开展过程中遇到的问题。第七十条 对项目组在业务执行过程中发现的重大风险问题的解决方案，投资银行前台业务部门负责人应督促项目组通过召开多方会议的方式进行充分讨论。必要时，投资银行前台业务部门负责人应督促项目组启动内外部业务咨询程序。第七十一条 对项目组在业务执行过程中发生的重大意见分歧，投资银行前台业务部门负责人应在充分了解相关意见分歧背景并与项目组相关人员进行充分讨论的基础上及时提出恰当的处理意见。必要时，投资银行前台业务部门负责人可征求质控综合部的意见。第七十二条 对项目组在业务执行过程中与质控综合部发生的重大意见分歧，投资银行前台业务部门负责人应及时组织项目组和质控综合部进行充分沟通，积极协调意见分歧的合理解决方式。第七十三条 处于执行过程中的业务项目出现重大风险事项导致该项业务不符合申报或备案条件时，投资银行前台业务部门负责人应督促项目组及时向质控综合部和投资银行事业部负责人报告，并督促项目组按照公司确定的处理意见积极处理后续事宜。第七十四条 对于已经阶段性完成的业务项目，投资银行前台业务部门负责人应督促项目组按照要求及时进行工作底稿的整理和业务档案的归档。第四节 文档审核第七十五条 投资银行前台业务部门负责人或其指派人员应及时对与项目立项申请、项目内核申请、项目申报或备案、证券承销发行或重组方案实施、持续督导或债券受托管理等相关的文件或材料进行审核。第七十六条 投资银行前台业务部门负责人或其指派人员对相关文件或材料的审核应重点关注文件或材料的齐备性、格式的规范性、内容的完整性以及结论性意见的恰当性，并督促项目组就审核发现的问题及时予以落实并反馈。第七章 质控部门质量控制第一节 制度遵循控制第七十七条 质控综合部应重点关注公司投资银行业务管理制度及配套管理办法、相关业务指引在实际业务过程中的遵循情况，督促投资银行相关业务部门和各项目组严格按照公司投资银行业务管理制度及配套管理办法和相关业务指引规定的业务流程和相关要求开展各项投资银行业务工作。第七十八条 质控综合部应根据公司投资银行业务管理制度及配套管理办法，结合各项投资银行业务的实际需要，及时拟订具体的业务工作指引，并根据相关法律、法规和规则的变化情况及时更新。第七十九条 质控综合部应根据相关法律、法规和规则的规定和实际工作需要，通过拟订不同类型投资银行业务申报或备案文件的内容与格式模板以及业务合同模板以有效地为项目组开展业务提供指导。第八十条 质控综合部应结合具体业务项目的质量控制，充分关注公司投资银行业务管理制度及配套管理办法、相关业务指引和操作指南可能存在的设计缺陷或执行过程中存在的控制薄弱环节，及时提出消除设计缺陷和加强执行控制的应对方案。第二节 项目全程督导第八十一条 质控综合部应从项目组成员是否具备参与业务所必须的独立性、是否具备从业资格和特定的执业资格（若需）、是否具备与所从事业务相关的从业经历等方面充分关注项目组成员构成的适当性。质控综合部若对项目组成员的构成及资质有不同意见，应及时向投资银行前台业务部门负责人提出异议。第八十二条 质控综合部应为每个项目指定质量控制责任人，负责按照本办法第四章的相关要求对项目组开展的具体业务进行全程督导。第八十三条 质量控制责任人应通过包括但不限于以下的方式对项目组开展的业务工作进行督导：（一）追踪业务进程；（二）为项目组在业务执行过程中存在的问题提供技术支持；（三）就项目组提出的需要咨询的业务事项积极寻求内、外部的咨询意见（四）独立识别业务执行过程中需重点关注的重大事项，及时对项目组进行风险提示；（五）开展现场核查对项目组工作开展情况进行现场督导；（六）审核业务工作底稿和相关申报文件或材料，提出需要项目组进一步核实的相关问题或对相关申报文件或材料进行补充完善。第八十四条 质量控制责任人应通过项目组提交的项目进展报告或持续跟踪报告以及通过其他渠道获知的项目信息，督促项目组及时对与项目有关的重大事项或媒体质疑进行核查。第八十五条 质量控制责任人应督促项目组及时回复质量控制部门的审核意见、内核机构审核意见、合规部门审查意见以及证券监管机构或部门的审核反馈意见或问询事项，并督促持续督导或债券受托管理专员及时开展持续督导或债券受托管理工作。第八十六条 质量控制责任人应督促项目组及时整理已完结项目工作底稿和其他业务档案,并对项目组拟归档的业务工作档案进行审查。第八十七条 质控综合部负责人应及时协调解决项目组和质量控制责任人之间存在的重大意见分歧。第八十八条 质控综合部应督促投资银行前台业务部门负责人和项目负责人积极履行质量控制职责，并对项目组内部质量控制提供支持和指导。第三节 开展现场核查第八十九条 存在下列情形之一时，质控综合部的质量控制责任人应对项目组的业务工作进行现场核查：（一）项目组提出开展现场核查的申请；（二）项目日常督导过程中发现项目存在重大问题或重大风险；（三）投资银行事业部或质控综合部要求开展现场核查。第九十条 质量控制责任人开展现场核查的主要方法包括但不限于：（一）进入业务现场前应通过查阅行业和客户单位的基本资料，与投资银行前台业务部门负责人、项目负责人或项目现场负责人沟通等方式了解项目情况，初步判断风险领域及业务风险；（二）听取项目负责人或项目现场负责人关于客户单位情况、业务执行情况、存在的重大业务事项和可能存在的风险领域以及拟采取的应对措施或拟出具的专业意见等方面的说明，并与项目负责人或项目现场负责人进行讨论；（三）选取重大事项的业务工作底稿以及与项目组作出重大判断、形成结论有关的业务工作底稿进行复核；（四）对客户的重要经营场所或主要业务活动进行现场观察；（五）查阅客户与重大业务事项或重点风险领域相关的财务及非财务资料；（六）访谈客户的高层管理人员、主要业务部门负责人以及与重大业务事项或重点风险领域相关的人员；（七）与客户聘请的其他证券服务机构的人员就相关事项进行沟通；（八）就存在的重大业务事项和可能存在的风险领域以及拟采取的应对措施或拟出具的专业意见向证券监管机构或部门进行咨询（若必要时）。第八章 内核机构质量控制第一节 立项控制第九十一条 评审立项管理类项目符合正式立项申请条件时，项目组应按要求提交立项申请报告，连同其他申请材料一起报投资银行前台业务部门。投资银行前台业务部门负责人认为符合立项申请条件的，可将项目立项申请转质控综合部进行质控审核。第九十二条 质量控制责任人对收到的项目正式立项申请报告及相关申请材料应先进行形式审核。若发现正式立项申请材料不完整，质量控制责任人可要求项目组予以补正。第九十三条 质量控制责任人在对项目正式立项申请报告及相关申请材料进行实质审核中若发现存在尽职调查或风险评估有需要进一步核实的事项，应以书面审核意见的形式与项目组沟通。项目组应对书面审核意见提及的问题或事项进行认真核实，并根据核实结果形成书面反馈意见。质量控制责任人应根据对项目组书面反馈意见的核实结果，形成质量控制审核报告。质量控制审核报告应反映审核发现的主要问题及其落实情况，并对项目是否符合立项评审条件提出明确的审核结论。第九十四条 质控综合部负责人对质量控制责任人提交的质控审核报告审核无异议后，可提请投资银行立项评审委员会召集人召开立项评审会议。立项评审委员会会议召集人决定召开立项评审会议的，应按议事规则的规定确定参会的委员名单。质控综合部应负责会议召开的相关组织工作，并及时将会议材料送达参会的立项评审委员会委员。第九十五条 立项评审委员会委员应根据对立项申请材料的审核情况，形成审核工作底稿。审核工作底稿应列明审核发现的主要事项，并针对每一事项提出需要项目组核实的问题或补充完善的主要方面。第九十六条 立项评审委员会主持人应组织参会委员在听取项目组情况汇报的基础上进行问核。问核结束后，立项评审委员会主持人应组织参会委员进行讨论并形成审核意见。参会委员可根据问核结果和讨论情况修改审核工作底稿。立项评审委员会主持人应组织委员投票，并根据投票结果确定立项申请是否获通过。第九十七条 立项评审获通过的项目，应在立项后的工作中认真落实立项评审会议提出的审核意见，并在相关问题得以解决后及时向质控综合部报备。立项审核提出的审核意见，项目组在后期的内核申请中应进行全面反馈。立项评审未获通过的项目，项目负责人应根据立项评审审核意见进行适当处理：（一）若立项审核意见表明项目存在无法消除的实质性障碍，项目负责人应提出项目终止申请；（二）若立项审核意见表明项目存在暂时性障碍但通过后期整改可以消除的，项目负责人应在和客户进行沟通的基础上确定是否继续该项目。第二节 内核控制第九十八条 投资银行业务申请文件或备案材料初稿完成且项目组履行内部质量控制后认为符合内核申报条件的，项目组可提出内核申请，连同内核申报所要求的相关申请材料一并报投资银行前台业务部门负责人。投资银行前台业务部门负责人认为符合内核申请条件的，可将项目内核申请转质控综合部进行质控审核。第九十九条 质量控制责任人可按照本办法第九十二条和第九十三条的规定开展内核申请材料的形式和实质审核，并根据项目组对初步审核意见的反馈情况形成质量控制审核报告。第一百条 质控综合部负责人对质量控制责任人提交的质控审核报告审核无异议后，可提请证券发行内核委员会或股票挂牌推荐内核委员会（统称“内核委员会”）召集人召开内核会议。内核委员会召集人决定召开内核会议的，应按内核议事规则的规定确定参会内核委员名单。质控综合部应负责会议召开的相关组织工作，并及时将会议材料送达参会内核委员。第一百零一条 内核委员应当以审慎、负责的态度，独立、客观、公正地审核项目内核申请材料和质控综合部出具的质控审核报告，并对以下事项进