国有企业保函管理办法模版.docx

*工程公司 保函管理办法 编号：CW-22 批准： 制订部门： 资产财务部 批准日期： 年4月 1 目 的 1.1 为了加强和规范保函管理，防范财务风险，根据国家法律法规，结合公司实际情况，特制订本办法。 2 定 义 2.1 本办法所指的保函包括承责保函和受益保函两类。承责保函即由我公司委托第三方机构对外开出的保函，受益保函即收到的以我公司为受益人的保函。以上两类保函的具体形式包括投标保函、预付款保函、履约保函、质量保函等。 3 范 围 3.1 本办法适用*工程公司本部（含分公司及在杭子公司）。 4 管理部门 4.1 保函管理归口部门为资产财务部，由其负责承责保函的开立、延期、注销以及受益保函的保管、到期提示、协助办理索兑等工作。 5管理要求及审批流程 5.1 承责保函 5.1.1 开立保函时，由申请部门办理内部审批手续，批准后，由资产财务部专人负责办理开立手续。 5.1.2 开立保函请按照以下权限办理审批手续：工程总承包类的投标保函金额10 万元以下的由部门负责人审批，10万元（含）以上、300万元以下的由公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批， 300万元（含）以上还需经公司总经理、公司董事长审批；其他类型保函金额50万元以下的由部门负责人审批，50 万元（含）以上、300 万元以下的由公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批，300万元以（含）上还需经公司总经理、公司董事长审批。 5.1.3 开立保函时，申请部门需提供相关资料。其中，开具投标保函时，需提供项目招标文件以及公司同意投标的决策意见；开具其他保函时，需提供合同等资料。 5.1.4 承责保函条款应参照公司标准格式约定，如与公司标准格式不一致的，须由公司审计法律部、资产财务部等相关职能部门提出审核意见，并由公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批，情况特殊的还应报经公司董事长审批。 5.1.5 开立保函产生的手续费、担保费由申请部门（项目）承担。 5.1.6 保函到期后，需要延期的，申请部门按照以上要求办理审批手续。不需要延期的，由资产财务部办理注销手续。 5.1.7 保函受益人提出索兑的，项目所属部门应立即与受益人进行确认，并在受益人提出索兑请求后24小时内向公司分管部门（项目）领导报告，同时，审计法律部、资产财务部等相关职能部门应根据公司要求做好配合工作。 5.2 受益保函 5.2.1 公司实施的各类项目原则上应要求分包方开具相应额度的银行保函。在签订分包合同时，应约定保函金额、条款、有效期限等内容。 5.2.2 分包方开具保函确有困难的，且具备以下条件之一的，可以不开具履约保函：合同额度在 500 万元（含）以下，或工期在 6 个月以内（其中桩基工程在 3 个月以内）的施工类合同；合同额度在 200万元（含）以下，且以定金支付约定担保的设备类合同；合同额度在50万元（含）以下，或采用货到付款方式的材料类合同；合同额度在 100万元（含）以下的服务类合同。超出上述所列条件，分包方仍无法开具履约保函的，由项目所属部门按照以下权限办理审批手续：合同额度在1,000万元（含）以下的施工类合同和合同额度在500万元（含）以下的其他类型合同，由公司分管部门（项目）领导审批；合同额度在1,000万元以上、 2,000万元（含）以下的施工类合同和合同额度在500万元以上、1,000万元（含）以下的其他类型合同，由公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批；超出以上所列合同额度的，还需经公司总经理、公司董事长审批。 5.2.3 保函金额应结合项目背景、合同金额、分包方履约能力以及合作历史进行确定。其中，履约保函金额原则上不低于合同额的 10%，质量保函金额原则上不低于合同额的5%，预付款保函金额应与预付款金额相等。 5.2.4 保函条款应参照公司标准格式制定，即满足“独立性、不可撤销性、无条件”三项要求（即保函一经开出生效，就不得撤销，且基础合同变更不影响保函效力，兑付保函不得附加任何条件），如与公司标准格式不一致的，须由公司审计法律部、资产财务部等相关职能部门提出审核意见，并由公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批，情况特殊的还需经公司总经理、公司董事长审批。 5.2.5 保函有效期限应与合同工期要求相匹配。其中，采购类项目的预付款保函有效期限不得少于货物到达现场验收合格后三十天，履约保函有效期限一般不得少于合同规定履约完成之日后三十天；土建安装类项目的履约保函有效期限不得少于整个项目竣工验收合格后三十天。 5.2.6 公司支付分包方款项前，应收到符合上述要求的保函或者公司同意其不开具保函的审批意见。否则，不得办理付款手续。 5.2.7 项目所属部门收到保函后，应及时办理保函移交手续。其中，所收保函与合同约定相符的，由资产财务部领导批准后交付资产财务部专人保管。所收保函与合同约定存在上述原则性差异的，由审计法律部审核并酌情考虑提交公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导审批，经批准后交付资产财务部专人保管。 5.2.8 保函到期前，项目建设方要求我公司延长保函期限的，我公司应要求分包方同步顺延保函期限；项目建设方未要求延长保函期限，但项目工期发生延误的，由项目所属部门确定是否需要分包方延长保函期限。无论是否需要延长保函期限，项目所属部门应在保函到期前28日明确意见。其中，需要办理保函延期的，应督促分包方在保函到期前完成相关手续，并将新保函交付资产财务部保管。如分包方不能按时完成延期手续的，资产财务部应暂停支付该分包方的所有款项，同时，公司将停止该项目的计奖申请。 5.2.9 需要兑付保函的，申请部门应在保函到期前15日提出并经公司分管部门（项目）领导、公司分管财务领导批准后，由审计法律部、资产财务部等相关职能部门办理索兑手续。 5.2.10 合同按期履约完成后，由项目所属部门提出申请，经资产财务部领导批准后办理保函退回手续。 6 管理责任 6.1 承责保函开出后，申请部门应按照合同履约，避免出现受益人兑付保函的状况，如导致保函被兑付的，公司将对部门责任人进行追责。 6.2 受益保函收到后，项目所属部门应密切关注项目实施进度。如果项目延期，应及时要求分包方办理保函延期手续；如果分包方违约，应及时启动保函兑付程序。如未及时办理保函延期或兑付手续并给公司造成经济损失的，公司将对部门责任人进行追责。 6.3 资产财务部负责上述保函资料的登记、保管、核对、归档等工作，并对保函的安全保管负责。 7 附 则 7.1 本办法由资产财务部制订并负责解释，经董事长批准后自印发之日起执行。 附件1：履约保函（受益保函）附件2：预付款保函（受益保函）附件3：投标保函（受益保函）附件4：履约保函（承责保函）附件5：投标保函（承责保函） 附件6：质量/维修保函（承责保函） 附件1： 履约保函 保函编号： 致：*工程公司（以下简称甲方）地址：杭州市滨江区滨安路1060号鉴于： 一、 （以下简称乙方）已保证按 （以下简称合同）的规定实施上述项目。 二、 甲方要求乙方必须在合同生效前按规定金额提交一份银行担保书，作为履约担保。 三、 （以下简称本银行）已同意为乙方出具担保书。 因此： 1本银行同意作为担保人，并代表乙方向甲方担保总金额为人民币 元的保证金。本银行在收到甲方第一次书面付款通知书 10 日内无条件付款，即在上述担保金额范围内，向甲方支付任何要求给付的金额，无须甲方出具证明或陈述要求付款的理由。 2在本银行向甲方支付要求给付的金额前，本银行不坚持甲方先要求乙方偿还上述金额。 3本担保书有效期至乙方履行完毕合同规定由其承担的一切义务之日止，任何索赔要求应在有效期内送达本银行。 4本保函不得转让，我行对除*工程公司以外的任何组织和个人不承担担保责任。 5. 我行特此确认并同意，如果甲方认为本合同将不可能按期履行完毕，只要收到甲方就此发出的要求延长本保函有效期的书面通知，我行将无条件地和不可撤销地按甲方的书面要求延长本保函的有效期，否则，甲方有权提前索兑本保函。我行还同意：任何甲方和乙方对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所承诺的担保责任。 担保银行授权人： （银行公章） 担保银行名称： 银行法定地址： 出具保函日期： 附件2： 预付款保函 保函编号： 致：*工程公司（以下简称甲方）地址：杭州市滨江区滨安路1060号 鉴于： 一、 （以下简称乙方）已保证按 （以下简称合同，合同编号： ）的规定实施上述项目。 二、 根据上述合同，乙方期望从甲方取得一笔预付款，合同要求乙方必须在合同生效前按规定金额提交一份不可撤销的银行担保书，作为预付款担保。 三、 （以下简称本银行）已同意为乙方 出具担保书。 因此： 1. 本银行同意作为担保人，并代表乙方向甲方担保总金额为人民币 元的保证金，本银行在收到甲方第一次书面付款通知书 10 日内无条件付款，即在上述担保金额范围内，向甲方支付任何要求给付的金额，无须甲方出具证明或陈述要求付款的理由。 2. 在本银行向甲方支付要求给付的金额前，本银行不坚持甲方先要求乙方偿还上述金额。 3. 本担保书有效期至乙方履行完毕合同规定由其承担的一切义务之日止，暂定为 年 月 日。任何索赔要求应在有效期内送达本银行。 4. 本保函不得转让，我行对除*工程公司以外的任何组织和个人不承担担保责任。 5. 我行特此确认并同意，如果甲方认为本合同将不可能按期履行完毕，只要收到甲方就此发出的要求延长本保函有效期的书面通知，我行将无条件地和不可撤销地按甲方的书面要求延长本保函的有效期，否则，甲方有权提前索兑本保函。我行还同意：任何甲方和乙方对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所承诺的担保责任。 担保银行授权人： （银行公章） 担保银行名称： 银行法定地址： 出具保函日期： 附件3： 投标保函 保函编号:_ 致：*工程公司： 地址：杭州市滨江区滨安路1060号 鉴于 （以下简称投标人）于 年 月 日提交了 投标书。 （以下简称本行）在此承担向你公司支付总金额人民币 元的责任。 本责任的条件是： 投标企业在开标后撤回其投标； 投标企业在投标过程中有弄虚作假行为； 投标企业在投标过程中互相串通，哄抬标价，扰乱投标秩序； 投标企业通过不正当手段得标； 投标企业在中标后：不能或拒绝按你公司要求提交履约保证金银行保函；不能或拒绝按你公司招标文件、投标文件规定及其补充承诺签订合同。 招标文件列明的其他违章情况。 本银行在收到你公司的第一次书面要求10日内无条件付款，即在上述担保金额范围内，向你公司支付任何要求给付的金额，你公司无需出具证明或陈述要求付款的理由。 本担保书在招标文件规定的投标截止日期后 90天内保持有效，任何索款要求应在有效期内送达本行。 担保银行授权人： 担保银行名称： 银行法定地址： 出具保函日期： 附件4： 履约保函 保函编号：致： (受益人): 鉴于*工程公司（申请人）于 年 月 日与你方就 项目签订了编号为 的合同(下称主合同)，我行根据该合同和申请人的要求，兹开立以贵方为受益人、金额不超过人民币 元整的不可撤销的担保函。 我行保证申请人将按照主合同的约定按期完工,如果申请人未能在合同规定时间内按照主合同规定履行该义务，我行保证在收到贵方提交的书面索赔通知和所附的下述违约证明文件后，依本保函规定向贵方支付不超过担保金额的款项： 1. 表明贵方同申请人对赔偿金额达成一致意见的来往函件或其他文件；或 2. 合同规定的仲裁机构或司法机构出具的裁定或判决申请人承担赔偿金额的法律文件。 本保函的担保金额将随申请人或我行已向贵方支付的金额自动作相应递减。 本保函自开立自日起生效,有效期截止日为 年 月 日。到期后，无论贵方是否将保函正本退回我行，本保函均自动失效。 本保函未经本行同意不得转让。 要求支付的通知书及所附证明文件须亲自递交或以挂号邮件寄至我行。本保函适用中华人民共和国法律并按中华人民共和国法律解释。 出具保函银行名称： 签字人姓名和职务： 签 字 人 签 名： 公 章： 日 期： 附件5： 投标保函 保函编号： （受益人）：法定地址： 鉴于*工程公司（申请人）于 年 月 日参加你方关于 项目的投标，根据招标书（编号： 号）第 条要求，申请人向我行申请投标保函。 我行接受申请人的申请，特此开立以你方为受益人金额为人民币（币种） （金额、大写）的投标保函。 我行保证，当下述情况发生，在收到你方关于该情况发生的通知书后，立即向你方支付本保函规定的保证金额： 如果申请人在投标书规定的投标有效期内撤标；或 如果申请人在投标有效期内被通知中标后未按规定与你方签订合同；或 申请人中标后未按规定提交履约保函。 本保函自开立之日起生效，有效期截止日为 。到期后，无论你方是否将保函正本退回我行，本保函均自动失效。 本保函未经本行同意不得转让。 要求支付的通知书须亲自递交或以挂号邮件寄至我行。 本保函适用中华人民共和国法律并按中华人民共和国法律解释。 出具保函银行名称： 签字人姓名和职务： 签 字 人 签 名： 公 章： 日 期： 附件6： 质量/维修保函 保函编号： _（受益人）：法定地址：_ 鉴于_(申请人)于_年_月_日在_(地点)与你方签订了关于_的第_号（合同编号）,依据合同第_条的规定，申请人向我行申请开立保函。我行接受该申请，兹开立以你方为受益人、金额不超过_（币种）_(金额、大写)的不可撤销的担保函。 我行保证：如果申请人依据上述合同应向你方支付因合同标的物的修理、更换而引起的费用，但未依约支付，我行将在收到你方要求支付的通知书以及所附的以下文件后的_天内依本保函规定在担保金额以内向你方支付上述申请人应付未付费用： 一、下列文件： 1. 你方给申请人的信函，通知申请人有关引起你方提出索赔的理由，并说明损失的性质和程度。附有申请人表示认可你方正当索赔的函件，或你方提出的证明申请人在收到索赔通知后30天内未提出异议的文件；以及 2. 你方给申请人的函件复印件，通知申请人有关维修应在或已在某时某地进行；以及 3. 申请人出具的符合合同规定的发票正本或副本一式两份并附有合同所规定的检验或检查机构签署的证明下列事项的文件： 指出不合格的或受损的物件； 宣布制造者的身份或性质； 指出该物件的不合格或受损的地方； 证实已对有问题的物件进行了修理或更换； 证明有关修理或更换的费用是合理的。 或者： 二、根据上述合同及保函条款，由约定的仲裁或司法机构裁定你方胜诉的裁决书或判决书等法律文件的副本。 本保函的担保金额将随申请人或我行已向你方支付的金额自动作相应递减。 本保函自开立之日起生效，有效期截止日为_年_月_日。到期后，无论你方是否将保函正本退回我行，本保函均自动失效。 本保函未经本行同意不得转让。 要求支付的通知书及相关文件须亲自递交或以挂号邮件寄至我行。 本保函适用中华人民共和国法律并按中华人民共和国法律解释。 出具保函银行名称： 签字人姓名和职务： 签 字 人 签 名： 公 章： 日 期：