关键工序与特殊工序管理规定.doc

品质部
关键工序与特殊工序管理规范
文件编号 : WI-QA-201613
制订日期 : 2016年3月25 日
版本 : A/0
页号 : 5/4

一、 目的：
提高生產力，以最經濟的人力、成本配合保養計划有效的執行，使生產設備保養良好的性能及精密度，保証各工序中使用的机械設備正常運行，延長設備之使用壽命，并确保產品之品質。

二、 范圍：
适用于對本公司生產用之設備及其它周邊輔助設備。

三、 定義：
無

四、 權責：
設備使用部門：對設備的日常維護与保養。

五、 程序內容：
流 程 權責單位 相關說明 表 單
需求規划 相關單位 先期產品品質規划(APQP)

申 購 相關使用部門 申購單

驗 收 倉庫課/相關部門 倉庫管理程序 厂商送貨單
驗收單
机器設備一覽表
使用中維護 机器設備履歷表
保養与維修 相關單位/設備管理員 机器設備維修記錄表
机器設備保養卡

关键工序与特殊工序管理规范

文 件 类 别 ：三阶文件
文 件 编 号 ：WI-QA-201613
版 本 ：A/0
日 期 ：2016-03-25
制 定 部 门 ：工程部

批准
审核
编制

修改履历：
版本
日期
制定/修改内容
制定者/修改者
确认
A0
2016/3/25
新订标准
胡英

1、目的
对制造过程中关键工序和特殊工序的控制，确保产品的制造质量可靠稳定，降低制程不良率。
2、范围
本标准规定了插座系列、开关系列产品的制造过程中关键工序和特殊工艺的确定原则、控制要求、撤消程序。
3、关键词语解释
3.1、关键工序：对最终产品的性能、可靠性等方面有直接影响的，工艺难度大，质量较容易波动的工序；经常出现质量问题的工序；主要质量特性形成的工序，是生产过程中需要严密控制的工序。
3.2、特殊工艺：该工序的产品质量不能通过监视和测量完全验证的，需经过破坏性试验或采用复杂、昂贵的方法才能检测验证的工序；或该工序的产品仅在产品交付使用之后，不合格的质量特性才能暴露出来，需要通过严格的工艺参数控制才能保证。
4、职责
4.1、工程技术部负责本标准的组织制订。
4.2、质量部负责本标准的组织实施。
4.3、各部门参与本标准实施的全过程。
5、管理内容和方法
5.1、关键工序和特殊工艺的确定原则
5.1.1、国家和行业的法律、法规、要求。
5.1.2、设计文件规定的某些关键特性、重要特性所形成的工序。
5.1.3、工艺难度大的工序。
5.1.4、质量较容易波动的工序。
5.1.5、产品质量不能通过监视和测量完全验证的工序。
5.1.6、产品质量需经过破坏性试验或采用复杂、昂贵的方法才能测得的工序。
5.1.7、该工序的产品仅在产品交付使用之后，不合格的质量特性才能暴露出来。
5.2、关键工序和特殊工艺的确定程序
5.2.1、关键工序和特殊工艺由工程技术部的主管工艺员依据关键工序和特殊工艺的确定原则和生产实际条件进行确定。
5.2.2、随着工艺技术、设备和管理的改进，关键工序、特殊工艺是可以随之变更的。
5.2.3、关键工序和特殊工艺的目录清单由工程技术部主管工艺员进行编制和校对，部门主管审核，质量部进行会签，并报技术部门经理批准。
5.2.4、关键工序和特殊工艺的目录清单。
5.3、关键工序和特殊工艺的控制要求
5.3.1、质量控制要求
5.3.1.1、对技术文件的要求
生产现场使用的技术工艺文件必须正确、完整、清晰并现行有效。
5.3.1.2、对原材料的要求。
5.3.1.2.1、原材料符合设计图纸和工艺文件的要求。
5.3.1.2.2、外购件符合设计图纸的要求。
5.3.1.2.3、外包加工件符合设计图纸和工艺文件的要求。
5.3.1.3、对设备、工艺装备、计量器具的要求
5.3.1.3.1、保证设备的精度能符合工艺文件的规定和设计产品的要求。
5.3.1.3.2、保证工艺装备满足使用要求。
5.3.1.3.3、工艺参数和设备精度满足设计图纸和工艺文件的要求。
5.3.1.3.4、工艺设备的工艺参数验证。
5.3.1.3.5、计量器具按规定进行检定。
5.3.1.4、对人员的要求
5.3.1.4.1、对生产操作人员、检验人员、测试人员进行培训考核，合格后才能上岗。
5.3.1.4.2、应掌握设计、工艺文件规定的技术要求和有关技术标准，严格遵守工艺纪律。
5.3.1.4.3、在生产操作过程中要对原材料、零件和产品进行检查和自检。
5.3.1.4.4、操作人员、检验人员、测试人员应相对稳定。
5.3.1.5、对环境的要求
5.3.1.5.1、按工艺文件要求和设备操作说明对操作环境的温度、湿度和洁净度等工艺条件进行控制。
5.3.1.5.2、生产场地的环境保护、技安措施必须符合国家法规、法令以及有关标准规定。
5.3.1.6、上述5.3.1.1～5.3.1.5的条件发生变化时，品质部应及时开展变化点进行再确认工作，直到达到目标管理点为止。
5.3.2、检验和记录
5.3.2.1按工艺文件和设计图纸进行首件检验、巡回检验、员工自检。
5.3.2.2关键工序和特殊工艺的产品必须要有完整的检查记录。
5.3.2.3关键工序和特殊工艺的原始记录应做到数据准确，各项检测数据记录齐全，签署完整，具有可追溯性，记录的保存期不少于3年。
5.3.2.4 和关键工序和特殊工艺相关的设备、工艺装备及工具、量具必须建立完整的档案，检查、校验、维修记录齐全，具有可追溯性。
5.4、关键工序和特殊工艺的撤销
关键工序和特殊工艺要撤销时，由工程技术部的主管工艺人员填写更改单，经主管审核，质量部会签，部门经理批准，才能撤销并更改相关的工艺文件。
6、记录表单
6.1、关键工序与特殊工艺目录清单
6.2、关键工序与特殊工艺人员清单

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)