专题8-收入分配与社会保障.ppt

1专题专题7 收入分配制度转型收入分配制度转型Part 1 收入分配的相关理论Part 2 改革开放以来我国的收入分配Part 3 社会保障制度转型2Part 1 收入分配的相关理论马克思经济学视角下的按劳分配西方经济学视角下的按生产要素分配评价收入分配的两个维度：公平与效率收入差距的度量3马克思经济学视角下的按劳分配共产主义高级阶段：按需分配共产主义低级阶段：按劳分配所有制形式决定分配形式在社会主义公有制下，生产资料归社会共同占有，劳动成为人们获得收入的唯一依据。实行按劳分配，用劳动主权代替了资本主权。4西方经济学视角下的按生产要素分配“斯密教条”是经济学主要创立者亚当斯密的一种观点，即：无论是个别商品还是社会总产品，其价值都只分解为工资、利润和地租的一种错误的观点。由于这一错误观点被后来的许多资产阶级经济学家奉为教条，所以马克思称它为“斯密教条。“三位一体公式”是法国资产阶级庸俗经济学家萨伊首先提出来的。他认为：资本创造利润、土地产生地租、劳动取得工资。如果把平均利润分割为利息和企业主收入，则企业主收入表现为资本家的工资,利息表现为资本所固有的独特的产物，这样，三位一体公式可以更确切地归结为资本创造利息、土地产生地租、劳动取得工资。5边际生产力与欧拉定理边际生产力理论（Theory of Marginal Productive，边际生产力这一术语是19世纪末美国经济学家克拉克首创并进一步用于其分配论分析的。它指的是在其他条件不变前提下每增加一个单位要素投入所增加的产量，即边际物质产品（Marginal Physical Product,有时被简称为边际产品MP）。而增加一个单位要素投入带来的产量所增加的收益，叫做边际收益产品（Marginal Revenue Product,简写为MRP）。欧欧拉拉定定理理（产产量量分分配配净净尽尽定定理理）：假定整个社会的劳动量和资本量为L和K，则两要素的实际报酬为LMPL和KMPK，完全竞争条件下全部要素的实际报酬恰好等于整个社会的总产品，即存在下列等式：Q=LMPL+KMPK。6四大生产要素与四种基本收入形式：四大生产要素与四种基本收入形式：生产要素生产要素土地土地Land资本资本Capital企业家才能企业家才能 Entrepreneurship收入形式收入形式地租地租Rent利息利息Interest利润利润Profit要素所有者要素所有者土地所有者土地所有者Landowner资本家资本家Capitalist企业家企业家Entrepreneur劳动劳动Labor工资工资Wage劳动者劳动者Laborer7评价收入分配的两个维度：公平与效率什么是公平？什么是效率？公平与效率的关系8一、什么是公平一、什么是公平中国传统思维中国传统思维“不患贫，而患不均不患贫，而患不均”。微观经济学：微观经济学：“生产什么生产什么”、“如何生产如何生产”、“为谁生产为谁生产”；“如如何分配何分配”？公平分配是人们追求的目标。然而，什么是公平公平分配是人们追求的目标。然而，什么是公平的分配？的分配？现实中的许多争吵，大到国家间的领土争端，小到人现实中的许多争吵，大到国家间的领土争端，小到人与人之间的鸡毛蒜皮的小事，很大一部分是由于分配与人之间的鸡毛蒜皮的小事，很大一部分是由于分配不公平造成的。不公平造成的。这种争吵或者由于一方认为不公平造成的，或者由于这种争吵或者由于一方认为不公平造成的，或者由于双方均认为不公平造成的。双方均认为不公平造成的。9 每一个人会对自己及他人的投入与彼此所得到报酬相比较，并维持一个平衡公平性，即分配中的公平与否取决于自己的投入和收获与周围人的投入和收获的比较。美国行为科学家斯塔西美国行为科学家斯塔西亚当亚当斯在斯在工人关于工资不公平工人关于工资不公平的内心冲突同其生产率的关的内心冲突同其生产率的关系系（19621962）、）、社会交换社会交换中的不公平中的不公平（19651965）等著）等著作中提出来一种激励理论作中提出来一种激励理论公平理论又称社会比较理论公平理论又称社会比较理论嫉妒与嫉妒与公平：心理学视角公平：心理学视角10(一）公平的三重含义一）公平的三重含义追求公平是否意味着否认差别？追求公平是否意味着否认差别？公平是否允许公平是否允许“差距差距”或或“不平均不平均”？“公平公平”与与“平等平等”是否相同？是否相同？公平的基本含义牵涉到伦理和道德层面，至今公平的基本含义牵涉到伦理和道德层面，至今仍有争论。包括三种界定：仍有争论。包括三种界定：机会公平机会公平过程公平过程公平结果公平结果公平11 1、机会公平的含义：、机会公平的含义：又叫起点平等，最主要的是又叫起点平等，最主要的是从人力资源角度看：从人力资源角度看：就业、教育和培训的机会均等：就业、教育和培训的机会均等：从要素流动角度看：从要素流动角度看：不存在不存在要素的地区流动、部门流动和产业流动等要素的地区流动、部门流动和产业流动等限制限制或障或障碍，各经济主体能够不受任何制约地、平等地参与市场经碍，各经济主体能够不受任何制约地、平等地参与市场经济活动。济活动。从资源配置角度看：从资源配置角度看：各种公共资源的配置、各种市场准入和交易均通行各种公共资源的配置、各种市场准入和交易均通行非歧视非歧视性性原则；原则；12 2、过程公平的含义：、过程公平的含义：又叫竞争规则平等，它至少包括以下几方面的又叫竞争规则平等，它至少包括以下几方面的内容内容第一，它要求社会第一，它要求社会竞争规则竞争规则公正严明公正严明，不偏，不偏不倚不倚第二，它要求市场上各经济主体在竞争过程第二，它要求市场上各经济主体在竞争过程中都中都应该遵守应该遵守公正而公正而统一统一的游戏规则，任何的游戏规则，任何人不能违背竞争规则；人不能违背竞争规则；第三，特别重要的是，第三，特别重要的是，社会或政府社会或政府应该保证应该保证各生产要素所有者能够凭借要素所有权，以各生产要素所有者能够凭借要素所有权，以要素在财富创造过程中的要素在财富创造过程中的实际贡献实际贡献为依据获为依据获取相应的报酬，即实行按要素分配制度。取相应的报酬，即实行按要素分配制度。机会公平机会公平和和过程公平过程公平是现代社会最基本的价值是现代社会最基本的价值取向，是社会公正的取向，是社会公正的主要标志主要标志。13 3、结果公平、结果公平也叫做收入公平，指的是：也叫做收入公平，指的是：收入或商品的公平分配，即最终商品或收入的平等分收入或商品的公平分配，即最终商品或收入的平等分配，向所有人提供相等的报酬。配，向所有人提供相等的报酬。结果公平的可能性？结果公平的可能性？14（二）四种不同的公平观（二）四种不同的公平观由于对公平的价值判断不同，对过程公平和结由于对公平的价值判断不同，对过程公平和结果公平的强调不同，形成了多种公平理论，果公平的强调不同，形成了多种公平理论，在此，对其中主要四种做简要介绍：在此，对其中主要四种做简要介绍：1、马克思恩格斯的公平观马克思恩格斯的公平观2、功利主义公平观、功利主义公平观2、古典自由主义公平观、古典自由主义公平观3、罗尔斯主义公平观、罗尔斯主义公平观15公平是观念化的表现公平作为道德和法的观念（思想意识），由一定社会的物质生活条件即经济基础决定的。公平作为道德观念，是一定历史条件下人们从道义上、主观上确立的标准，体现的是处于不同经济地位的人们对待利益调节关系的基本价值取向和态度。公平是具体的、相对的、阶级的、历史的，不存在任何超越特定历史条件、超越阶级的抽象的“永恒公平”。在经济、法学、政治和社会等不同领域，公平的具体涵义不尽相同。1、马克思恩格斯公平观16马克思：“原来的货币占有者作为资本家，昂首前行；劳动力占有者作为他的工人，尾随于后。一个笑容满面，雄心勃勃；一个战战兢兢，畏缩不前，像在市场上出卖了自己的皮一样，只有一个前途让人家来鞣。”恩格斯：工人拼命为资本家干活，每天劳动十五六个小时，仍然不能养家糊口。资本家不顾工人死活，劳动条件极为恶劣，工人积劳成疾，“五个人就会有三个人因肺结核死去”。工人生命难保，遑论什么“公平”？资本主义社会“公平”具有很大的虚伪性和欺骗性17代表人：代表人：边沁、庇古边沁、庇古最大多数人的最大幸福最大多数人的最大幸福正确的选择或公正的选择正确的选择或公正的选择最大化功利最大化功利何为功利？何为功利？快乐快乐痛苦；幸福痛苦；幸福 苦难苦难功利是可以计算的功利是可以计算的功利最大化（幸福最大化）功利最大化（幸福最大化）名言：为最多的人谋求最大幸福名言：为最多的人谋求最大幸福最大幸福原则（成本效益分析原则）最大幸福原则（成本效益分析原则）2、功利主义公平观18功利主义标准（utilitarianism）整个社会福利是每个人的效用之和，社会福利最大化，也就是总福利的最大化和平均福利的最大化。简单功利主义社会福利函数(边沁主义边沁主义社会福利函数)社会福利是社会成员个人效用的简单加总 表达式：19 3、古典自由主义公平观代表人：休谟、洛克、诺齐克、弗里德曼代表人：休谟、洛克、诺齐克、弗里德曼分配起点的分配起点的“权利主义权利主义”这种公平标准旨在这种公平标准旨在保障保障自由和权利自由和权利将人看成完全将人看成完全自由的个体自由的个体,所有人都拥有权力进人所有有利的社会所有人都拥有权力进人所有有利的社会地位地位而不是满足人们的某种偏好或提高人们的福而不是满足人们的某种偏好或提高人们的福利。利。只要充分尊重市场经济中的个人经济自由，保证人们只要充分尊重市场经济中的个人经济自由，保证人们的基本权利不受侵犯，不管分配结果如何，这种分配的基本权利不受侵犯，不管分配结果如何，这种分配都是公平的。都是公平的。分配结果的分配结果的“虚无主义虚无主义”分配结果分配结果不成为不成为研究对象。研究对象。20机会平等论自由主义哲学家罗伯特自由主义哲学家罗伯特诺齐克诺齐克（Robert NozickRobert Nozick）主要观点：主要观点：自由权利无上不可侵犯，收入分自由权利无上不可侵犯，收入分配政策的重点是自我权利的实现和保配政策的重点是自我权利的实现和保护，财产的分配是正当的，因此分配护，财产的分配是正当的，因此分配的结果也是正当的。只要不以不正当的结果也是正当的。只要不以不正当手段来取得财产，政府就不应干涉。手段来取得财产，政府就不应干涉。机会平等比收入平等更重要。机会平等比收入平等更重要。21正 义 论l罗尔斯提出两个有关正义的原则。罗尔斯提出两个有关正义的原则。第一原则第一原则,每个人都有一些基本的不可剥每个人都有一些基本的不可剥夺的自由项夺的自由项,如言论自由、政治自由与参如言论自由、政治自由与参与自由和迁徙自由等等。与自由和迁徙自由等等。第二原则，在第一原则满足的情况下，第二原则，在第一原则满足的情况下，社会分配可以有差异，但应该以不损害社会分配可以有差异，但应该以不损害最差的成员的福利为限。最差的成员的福利为限。罗尔斯：自由优先，兼顾平等，即在过程公罗尔斯：自由优先，兼顾平等，即在过程公正的基础上限制结果不平等。正的基础上限制结果不平等。4、罗尔斯主义公平观：、罗尔斯主义公平观：正义论正义论22罗尔斯主义的社会福利函数社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用；政策主张：最小最大化原则 采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化表达式：23二、什么是效率？二、什么是效率？2.1、帕累托效率、帕累托效率定义定义1:帕累托改进帕累托改进在不使其他任何人的情况变坏的情况下，对资源进在不使其他任何人的情况变坏的情况下，对资源进行重新配置，使某些人的情况变好。行重新配置，使某些人的情况变好。定义定义2:帕累托效率帕累托效率如果一个经济不再存在帕累托改进的可能，这个经如果一个经济不再存在帕累托改进的可能，这个经济就达到了帕累托效率；济就达到了帕累托效率；Pareto效率只关心每个人的福利，而不是不同人的效率只关心每个人的福利，而不是不同人的相对福利，不关心不平等。相对福利，不关心不平等。使富人变好、穷人原地踏步的变化，仍然是帕累托使富人变好、穷人原地踏步的变化，仍然是帕累托改进。改进。24埃奇沃斯框图：生产效率25衡量效率的简单法则边际社会收益（marginal social benefit，）从一种微小的变化中增加的社会收益。边际社会成本（marginal social cost，）从一种微小的变化中增加的社会成本。衡量效率的简单法则当边际社会收益等于边际社会成本（即 ）时，该经济是有效率的。而当边际社会收益大于或小于边际社会成本（即 或 ）时，该经济是缺乏效率的。26卡多尔的主张 一次经济变动后，总有人受一次经济变动后，总有人受益有人受损。因此，须益有人受损。因此，须通过税收通过税收或价格政策使受益者拿出一部分或价格政策使受益者拿出一部分来补偿受损者来补偿受损者，使之能保持原有，使之能保持原有地位。地位。2.2 卡尔多-希克斯效率27希克斯的主张 让受益者去补偿受损者是不可能的，但是，让受益者去补偿受损者是不可能的，但是，这次变动中的受益者很可能成为下一次变这次变动中的受益者很可能成为下一次变动中的受害者。动中的受害者。在长期的经济变动中，社会中的受益者和在长期的经济变动中，社会中的受益者和受损者会相互抵消，在这一过程中，整个受损者会相互抵消，在这一过程中，整个社会福利却是在不断提高的。社会福利却是在不断提高的。只要以效率为目标，经过一段时间，所有只要以效率为目标，经过一段时间，所有的人都会好起来，只不过有快有慢而已。的人都会好起来，只不过有快有慢而已。2.2 卡尔多-希克斯效率28 2.3、诺斯的制度效率、诺斯的制度效率帕累托效率在帕累托效率在完全竞争完全竞争的条件下是可行的，经济学的条件下是可行的，经济学家正在努力寻找在帕累托效率证明过程中家正在努力寻找在帕累托效率证明过程中考虑考虑垄断垄断、公共物品公共物品和和外部性外部性等变量的不同方法。等变量的不同方法。其中，大部分的努力是探索其中，大部分的努力是探索制度上的安排制度上的安排，以获得，以获得一个可以证明最优配置能够达到的结论。例如，诺一个可以证明最优配置能够达到的结论。例如，诺思提出了思提出了“制度效率制度效率”，所谓制度效率所谓制度效率，是指在一种约束机制下，参与者的，是指在一种约束机制下，参与者的最大化行为将导致产出的增加。其最最大化行为将导致产出的增加。其最根本特征根本特征在于，在于，制度能够提供一组关于制度能够提供一组关于“权、责、利权、责、利”的规则，为的规则，为人们制定一套行为规范和活动空间，使生产和消费人们制定一套行为规范和活动空间，使生产和消费获得帕累托原则下的最优比率。获得帕累托原则下的最优比率。29 2.4、纳什均衡效率、纳什均衡效率纳什批评了帕累托效率中关于经济主体人之间互纳什批评了帕累托效率中关于经济主体人之间互不不相关的相关的假定，认为经济主体人之间是相互影响的。假定，认为经济主体人之间是相互影响的。为此，提出了纳什均衡效率为此，提出了纳什均衡效率：一个经济主体人不愿一个经济主体人不愿意单方面改变自己的消费或生产计划，如果经济主意单方面改变自己的消费或生产计划，如果经济主体人自己单方面改变消费或生产计划，只会使自己体人自己单方面改变消费或生产计划，只会使自己的处境更坏。的处境更坏。如果互动是在不同的规则或制度安排之下进行的，如果互动是在不同的规则或制度安排之下进行的，那么所达到的稳定状态或纳什均衡是不一样的。那么所达到的稳定状态或纳什均衡是不一样的。因此，纳什均衡是一个与规则和制度安排有关的稳因此，纳什均衡是一个与规则和制度安排有关的稳定状态，在这个意义上，它比帕累托最优和一般均定状态，在这个意义上，它比帕累托最优和一般均衡更具一般性。衡更具一般性。30三、三、公平与效率的关系公平与效率的关系3.1 阿瑟阿瑟奥肯奥肯(A.M.Okun)：“漏桶理论漏桶理论”（静态视角（静态视角）平等和经济效率之间的平等和经济效率之间的冲突冲突是不可避免的。多一分是不可避免的。多一分平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，没平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，没有例外。有例外。31 阿瑟阿瑟奥肯奥肯提出提出“漏桶理论漏桶理论”来说明这种对立，来说明这种对立，大意是：如果对富裕家庭征收一定的附加税，来大意是：如果对富裕家庭征收一定的附加税，来资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量一定一定小于小于富裕家庭所缴纳的税收总量。富裕家庭所缴纳的税收总量。因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环节，要花费成本，如行政管理成本；节，要花费成本，如行政管理成本；同时同时，这种，这种政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等产政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等产生影响。生影响。这样，这种政策就成了一个这样，这种政策就成了一个漏桶漏桶，而这种漏出则，而这种漏出则代表了代表了效率的损失效率的损失。32 如果说如果说漏桶理论，漏桶理论，证明公平和效率之间存在证明公平和效率之间存在对对立立关系，那么如何处理公平和效率之间的关系关系，那么如何处理公平和效率之间的关系？从从静态静态的角度看，西方经济学界对此大体有的角度看，西方经济学界对此大体有三三种观点种观点：效率优先、效率优先、公平优先、公平优先、公平与效率兼顾公平与效率兼顾。33 3.2 效率优先论效率优先论这种观点是经济自由理论的一个延伸，其代表人这种观点是经济自由理论的一个延伸，其代表人物有物有哈耶克哈耶克和和弗里德曼弗里德曼等。等。其观点大致可归纳为两点：其观点大致可归纳为两点：一是认为一是认为效率效率是与市场是与市场竞争竞争相联系的，而市场竞相联系的，而市场竞争又与经济争又与经济自由自由相联系。没有自由就没有市场竞相联系。没有自由就没有市场竞争，也就没有效率。自由是效率优先的前提，又争，也就没有效率。自由是效率优先的前提，又是效率优先的结果。是效率优先的结果。二是效率本身意味着公平。因为效率来自于个人二是效率本身意味着公平。因为效率来自于个人的努力程度，按照个人的努力程度分配报酬是最的努力程度，按照个人的努力程度分配报酬是最公平的。公平的。34 3.3 公平优先论公平优先论其代表人物有其代表人物有庇古庇古、罗尔斯罗尔斯、勒纳等人。、勒纳等人。庇古认为庇古认为应该通过国家的一定干预，采取由政府向富人征税，应该通过国家的一定干预，采取由政府向富人征税，再补贴穷人的政施，使二者之间的收入差距缩小，再补贴穷人的政施，使二者之间的收入差距缩小，实现收入的均等化。实现收入的均等化。在他看来，市场自由竞争形成的收入差距在他看来，市场自由竞争形成的收入差距不仅仅不仅仅是是个人收入不平等的问题，个人收入不平等的问题，而且有损而且有损社会福利，不利社会福利，不利于提高效率。因为按照边际效用递减法则，随着收于提高效率。因为按照边际效用递减法则，随着收入数量的增加，收入的边际效用是递减的。入数量的增加，收入的边际效用是递减的。贫富之间的差距缩小，有利于增进社会福利和提高贫富之间的差距缩小，有利于增进社会福利和提高效率。由此得出收入均等化的政治主张，并认为效率。由此得出收入均等化的政治主张，并认为有有公平就有效率。公平就有效率。35 勒纳主张勒纳主张平均分配是一种最优分配。平均分配是一种最优分配。他认为，资本主义的收入分配是在一部分人占有他认为，资本主义的收入分配是在一部分人占有资本，而另一部分人没有资本这一历史的、制度资本，而另一部分人没有资本这一历史的、制度的基础上进行的，这种分配是不可能公平的。的基础上进行的，这种分配是不可能公平的。因此，勒纳主张通过国家干预，来实现收入分配因此，勒纳主张通过国家干预，来实现收入分配的均等化。的均等化。总之，公平优先论强调：总之，公平优先论强调：收入分配的不公平会收入分配的不公平会导致导致机会和权力的不公平，机会和权力的不公平，而不公平会导致人的积极性和工作热情的下降，而不公平会导致人的积极性和工作热情的下降，从而从而降低降低工作工作效率效率。36 3.4 效率与公平兼顾论效率与公平兼顾论代表人物有代表人物有萨缪尔森萨缪尔森、凯恩斯、布坎南和、凯恩斯、布坎南和奥肯奥肯。在他们看来在他们看来既然规则公平、机会平等有利于效率的提高，不利于既然规则公平、机会平等有利于效率的提高，不利于收入分配的平等；收入的均等化有利于平等而又不利收入分配的平等；收入的均等化有利于平等而又不利于效率的提高。那么，公平与效率的关系就于效率的提高。那么，公平与效率的关系就不应该是不应该是公平优先，也不应该是平等优先，公平优先，也不应该是平等优先，而是而是需要二者兼顾。需要二者兼顾。不过，如果某些平等要以牺牲效率为代价，或者某些不过，如果某些平等要以牺牲效率为代价，或者某些效率要以牺牲平等为代价，要求其中的任何一种牺牲效率要以牺牲平等为代价，要求其中的任何一种牺牲要以得到另一种的要以得到另一种的更多更多补偿为补偿为前提前提。边际替代率边际替代率的考虑。的考虑。37三、三、公平与效率的关系公平与效率的关系3.6 库兹涅茨库兹涅茨倒倒U曲线：曲线：（动态视角）西蒙西蒙史密斯史密斯库兹涅茨俄库兹涅茨俄裔美国著名经济学家，裔美国著名经济学家，“美国的美国的GNP之父之父”、1971年诺贝尔经济学奖年诺贝尔经济学奖金获得者金获得者。从从动态动态的角度看，美国的角度看，美国经济学家库兹涅茨提出经济学家库兹涅茨提出的的“倒型理论倒型理论”分析了分析了经济发展过程中处理公经济发展过程中处理公平与效率的平与效率的时序。时序。38 库兹涅茨曲线表明：库兹涅茨曲线表明：在经济发展过程开始的时候，尤其是在国民人均收入在经济发展过程开始的时候，尤其是在国民人均收入从最低上升到中等水平时，收入分配状况先趋于恶化，从最低上升到中等水平时，收入分配状况先趋于恶化，继而随着经济发展，逐步改善，最后达到比较公平的继而随着经济发展，逐步改善，最后达到比较公平的收入分配状况，呈颠倒过来的收入分配状况，呈颠倒过来的U的形状。的形状。实际上，库兹涅茨上述分析得出了如下结论：实际上，库兹涅茨上述分析得出了如下结论：以人均以人均国民生产总值国民生产总值来衡量的经济发展水平，是决定来衡量的经济发展水平，是决定一个国家收入分配不平等程度的一个国家收入分配不平等程度的主要因素主要因素。因此，公平分配因此，公平分配不能强求不能强求，只能随一国经济发展的推，只能随一国经济发展的推进而进而逐渐逐渐地实现。地实现。关于库兹涅茨曲线是否存在？学者关于库兹涅茨曲线是否存在？学者有争论有争论。39收入差距的度量收入差距的度量收入差距收入差距(Income Gap)指人们在一定时期内获得的收入量的差别，有指人们在一定时期内获得的收入量的差别，有绝绝对收入差距对收入差距和和相对收入差距相对收入差距。收入差距是分配状况的客观反映收入差距是分配状况的客观反映收入差距的测量的方法主要有：收入差距的测量的方法主要有：40 4.1 洛伦兹（洛伦兹（M.Lorenz）曲线曲线 先将一国人口按收入由低到高排队，然后考虑收入先将一国人口按收入由低到高排队，然后考虑收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。其弯最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。其弯曲程度代表收入分配的平等状况。曲程度代表收入分配的平等状况。41 柯拉多柯拉多基尼是意大利著名统计学家。基尼系数测基尼是意大利著名统计学家。基尼系数测算是按人口的百分比占全社会收入的的百分比来衡量算是按人口的百分比占全社会收入的的百分比来衡量全社会收入差距，其经济含义是：在全部居民收入中全社会收入差距，其经济含义是：在全部居民收入中用于进行不平均分配的部分占总收入的比例。用于进行不平均分配的部分占总收入的比例。人口人口收入收入G=A/（A+B）4.2 基尼系数基尼系数42 近年来，国内不少学者对基尼系数的具体计算方法作了近年来，国内不少学者对基尼系数的具体计算方法作了探索，提出了十多个不同的计算公式。山西农业大学经贸学探索，提出了十多个不同的计算公式。山西农业大学经贸学院张建华先生提出了一个院张建华先生提出了一个简便易用的公式简便易用的公式：假定一定数量的：假定一定数量的人口按收入由低到高顺序排队，分为人数相等的人口按收入由低到高顺序排队，分为人数相等的n n组，从第组，从第1 1组到第组到第i i组人口累计收入占全部人口总收入的比重为组人口累计收入占全部人口总收入的比重为w wi i，则，则G0.2以下以下0.20.30.30.40.40.50.5以上以上标准标准高度平均高度平均相对平均相对平均较为合理较为合理差距过大差距过大差距悬殊差距悬殊警戒线警戒线说明：该公式是利用定积分的定义，将对洛伦茨曲线的积分说明：该公式是利用定积分的定义，将对洛伦茨曲线的积分(面面积积B)B)分成分成n n个等高梯形的面积之和得到的。个等高梯形的面积之和得到的。43世界各地区基尼系数平均值世界各地区基尼系数平均值东欧：东欧：0.289撒哈拉以南非洲：撒哈拉以南非洲：0.47南亚：南亚：0.381东亚和太平洋：东亚和太平洋：0.381中东和北非：中东和北非：0.380拉美和加勒比：拉美和加勒比：0.493工业化和高收入发展中国家：工业化和高收入发展中国家：0.2944 几个主要发达国家几个主要发达国家与与转型国家的基尼系数转型国家的基尼系数45中国的基尼系数中国的基尼系数47 4.3 泰尔指数泰尔指数 1967 年泰尔年泰尔(Theil)运用信息理论提出一个可以按照加运用信息理论提出一个可以按照加法分解的不平等系数。法分解的不平等系数。由于泰尔指数具有把整体差异性分成由于泰尔指数具有把整体差异性分成组内组内与与组间组间差异的差异的特性，被广泛应用于区域特性，被广泛应用于区域整体差异整体差异以及以及区域间差异区域间差异的实的实证研究。计算公式为证研究。计算公式为:T=(gi/G)log(gi/G)/(pi/P)(1)式中式中:T 为为Theil 系数，测度区域总体差异系数，测度区域总体差异;gi 为第为第i 个子区域的经济投入或者产出量个子区域的经济投入或者产出量;pi 为第为第i 个子区域的人口总量个子区域的人口总量;G 为区域的经济投入或者产出量为区域的经济投入或者产出量;P 为区域人口总量。为区域人口总量。48 49一些关于中国的相关数据一些关于中国的相关数据收入均等指数收入均等指数：各收份各收份额额离离全体收入份额距离全体收入份额距离的总和的总和。库兹涅茨比率库兹涅茨比率：把各个阶层的收入比重把各个阶层的收入比重与人口比重（或家户比重）的差额的绝与人口比重（或家户比重）的差额的绝对值加总。对值加总。50一些关于中国的相关数据一些关于中国的相关数据阿鲁瓦利亚指数阿鲁瓦利亚指数:40%最低收入人口的收入份额。该最低收入人口的收入份额。该指数越低说明收入差别越大。指数越低说明收入差别越大。不良指数不良指数:20最高收入的人口的收入份额与最高收入的人口的收入份额与20最最低收入的人口的收入份额之比。低收入的人口的收入份额之比。51专题专题7 收入分配与社会保障制度转型收入分配与社会保障制度转型Part 1 收入分配的相关理论Part 2 改革开放以来我国的收入分配Part 3 社会保障制度转型2024/5/1 周三52 Part2 改革开放以来我国的收入分配分配政策与观念的演变收入分配的现状收入差距过大的消极影响2024/5/1 周三53分配政策与观念的演变l1 1、党的十一届三中全会、党的十一届三中全会l在党的十一届三中全会以前，我国实行的在党的十一届三中全会以前，我国实行的是平均主义分配，这种收入分配格局无法是平均主义分配，这种收入分配格局无法对个人产生激励作用，导致生产效率低下，对个人产生激励作用，导致生产效率低下，而这反过来又制约了收入提高的可能性，而这反过来又制约了收入提高的可能性，结果导致了共同的贫穷。结果导致了共同的贫穷。甚至会发生大甚至会发生大面积饥荒。面积饥荒。1978年，贫困率年，贫困率64%。l1978年，在党的十一届三中全会上，在年，在党的十一届三中全会上，在党的文献中，第一次提出了要打破平均主党的文献中，第一次提出了要打破平均主义。邓小平同志在义。邓小平同志在1978年底提出：分配年底提出：分配制度的改革首先要制度的改革首先要打破平均主义的大锅饭打破平均主义的大锅饭，要让一部分人通过诚实劳动、合法经营先要让一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来。富起来。平均主义只讲精平均主义只讲精神鼓励不讲物质神鼓励不讲物质利益，对少数人利益，对少数人可以，对多数人可以，对多数人不行；短期可以，不行；短期可以，长期不行。长期不行。2024/5/1 周三54 2、党的十二届三中全会十二届三中全会十二届三中全会 1984年召开了党的年召开了党的十二届三十二届三中全会中全会，在十二届三中全会上，在十二届三中全会上，通过了一个通过了一个中共中央关于经济体中共中央关于经济体制改革的决定制改革的决定.在这个决定中，第一次提出在这个决定中，第一次提出了了允许一部分人、一部分地区先允许一部分人、一部分地区先富起来，最终实现共同富裕富起来，最终实现共同富裕。2024/5/1 周三公平与效率55 3、党的十三大 1987年召开了十三大，年召开了十三大，十三大十三大报告指出：报告指出：“我们必须坚持的原则我们必须坚持的原则是，以按劳分配为主体，其它分配方式为补充，除了按劳分配这种主要是，以按劳分配为主体，其它分配方式为补充，除了按劳分配这种主要方式和个体劳动所得以外，企业发行债券筹集资金，就会出现凭债权取方式和个体劳动所得以外，企业发行债券筹集资金，就会出现凭债权取得利息；随着股份经济的产生，就会出现股份分红；企业经营者的收入得利息；随着股份经济的产生，就会出现股份分红；企业经营者的收入中，包含部分风险补偿；私营企业雇佣一定数量劳动力，会给企业主带中，包含部分风险补偿；私营企业雇佣一定数量劳动力，会给企业主带来部分非劳动收入，以上这些收入，只要是合法的就应当允许。来部分非劳动收入，以上这些收入，只要是合法的就应当允许。”关于分配制度和分配政策主要有两点突破：关于分配制度和分配政策主要有两点突破：第一点第一点，第一次提出了坚持按劳分配为主体，其他分配方式为，第一次提出了坚持按劳分配为主体，其他分配方式为补充补充。第二点第二点，第一次提出了非劳动收入只要是合法的，都应当，第一次提出了非劳动收入只要是合法的，都应当允许允许。2024/5/1 周三56 4、党的十四届三中全会 1993年召开了党的年召开了党的十四届三中全会十四届三中全会。十四届三中全会。十四届三中全会决定决定指出指出“个人收入分配要坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存个人收入分配要坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度，体现效率优先，兼顾公平的原则，允许属于个人的资本等的制度，体现效率优先，兼顾公平的原则，允许属于个人的资本等生产要素参与收入分配。生产要素参与收入分配。”主要有三点突破：主要有三点突破：第一点第一点，第一次提出了坚持按劳分配为主体，多种分配方式，第一次提出了坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存并存的的制度；制度；第二点第二点，在效率和公平这个问题上，作出了效率优先，兼顾公平这，在效率和公平这个问题上，作出了效率优先，兼顾公平这样一个选择。样一个选择。第三点第三点，就是在党的文献里面，第一次提出了，就是在党的文献里面，第一次提出了允许允许属于个人的属于个人的资本资本等生产要素参与分配。等生产要素参与分配。2024/5/1 周三575、党的十五大 1997年党的十五大报告指出：年党的十五大报告指出：“坚持按劳分配为主体，多种坚持按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度，把按劳分配和按生产要素分配结合起来分配方式并存的制度，把按劳分配和按生产要素分配结合起来”，“允许和允许和鼓励鼓励资本、技术等生产要素参与收益分配资本、技术等生产要素参与收益分配”。党的十五大会场党的十五大会场2024/5/1 周三公平与效率586、党的十六大（基于微观主体的激励）党的十六大（基于微观主体的激励）2002年召开了党的十六大，在十六大报告里面，关于分配制度和分配政策年召开了党的十六大，在十六大报告里面，关于分配制度和分配政策主要两个突破。主要两个突破。第一点第一点，第一次提出了要确立劳动、资本、技术和管理，第一次提出了要确立劳动、资本、技术和管理等生产要素等生产要素按贡献按贡献参与分配的原则。参与分配的原则。2024/5/1 周三59 按生产要素分配，就是根据各个生产要素在生产经营活动中投按生产要素分配，就是根据各个生产要素在生产经营活动中投入的比例和贡献大小给予相应的报酬。主要有入的比例和贡献大小给予相应的报酬。主要有五种形式五种形式：（1 1）按资本要素分配。例如，利息收入。）按资本要素分配。例如，利息收入。（2 2）按劳动力要素分配）按劳动力要素分配 。按劳动力的价值分配，按市场所认。按劳动力的价值分配，按市场所认可的劳动量参与分配可的劳动量参与分配 。（3 3）按土地等自然资源要素分配。国家、集体可以通过转让）按土地等自然资源要素分配。国家、集体可以通过转让土地使用权来获取租金。土地使用权来获取租金。（4 4）按技术要素分配）按技术要素分配 。主要包括以专利权的形式获得专利收。主要包括以专利权的形式获得专利收益或者以专利入股获得分红。益或者以专利入股获得分红。（5 5）按管理要素分配）按管理要素分配 。2024/5/1 周三606、党的十六大（基于宏观视角的结构优化）（1 1）铁饼型）铁饼型 （2 2）金字塔型）金字塔型 （3 3）橄榄型）橄榄型第二点第二点突破，就是第一次提出了突破，就是第一次提出了扩大中等收入扩大中等收入的比重。的比重。2024/5/1 周三61（1）铁饼型）铁饼型 特征特征：所有社会成员的收入差距很小。：所有社会成员的收入差距很小。好处好处：人与人之间的收入平等程度高，大家在收入水平上没有什么可攀比的。：人与人之间的收入平等程度高，大家在收入水平上没有什么可攀比的。坏处坏处：每个人的经济贡献不能够显示出来，不能有效形成激励机制。：每个人的经济贡献不能够显示出来，不能有效形成激励机制。高收入群体高收入群体中等收入群体中等收入群体低收入群体低收入群体2024/5/1 周三62（2）金字塔型。）金字塔型。特征特征：社会上少数人的收入水平远远处于平均水平之上，而少部分人的：社会上少数人的收入水平远远处于平均水平之上，而少部分人的收入处于中等水平左右，大多数社会成员的收入水平很低，仅处于贫困线和收入处于中等水平左右，大多数社会成员的收入水平很低，仅处于贫困线和温饱水平之间。温饱水平之间。优点优点：能够在短期内打破平均主义的分配格局，鼓励竞争。：能够在短期内打破平均主义的分配格局，鼓励竞争。坏处坏处：容易形成贫富分化，处于低收入群体的人社会认同感很低，容易：容易形成贫富分化，处于低收入群体的人社会认同感很低，容易引起社会动荡。引起社会动荡。高收入群体高收入群体中等收入群体中等收入群体低收入群体低收入群体2024/5/1 周三63（3）橄榄型）橄榄型 特征：最富的人是少数，社会大部分成员的收入处于中等水平，而且贫困的特征：最富的人是少数，社会大部分成员的收入处于中等水平，而且贫困的人也是少数。是一种比较理想的收入分配结构。要扩大中等收入阶层的比重，人也是少数。是一种比较理想的收入分配结构。要扩大中等收入阶层的比重，使分配结构更加合理化。中等收入者阶层从经济、从政治上可以构成社会稳定使分配结构更加合理化。中等收入者阶层从经济、从政治上可以构成社会稳定的基础。的基础。高收入群体高收入群体中等收入群体中等收入群体低收入群体低收入群体2024/5/1 周三642004年芬兰居民收入分布状态 收入区间收入区间人数所占份额人数所占份额收入所占份额收入所占份额缴税份额缴税份额8499欧元以下欧元以下24.45.41.88500-16499欧元欧元24.15.49.316500-24999欧元欧元21.422.119.125000-34999欧元欧元15.32