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工地财务管理制度.doc

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4、收发及保管制度,严格控制材料成本。1、 材料购买(1)购买主要材料时,首先由现场责人填写购买原材料申请单,报总经理(或者副总经理)批准后,由财务主管安排资金出纳随同采购员前往采购,在公司资金充足的情况下,原材料可一次性购买或减少购买次数,以减少购买材料发生的费用。(2)在购料时务必索取票据,票据内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。2、直拨现场3、材料入库(1)在购回材料后,由技术部门检验质量后入库,由保管员清点数量并开入库单 。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门(供应部门)留存。(2)入库单据内容:名称、规格、单价、 数量、金额、发货

5、单位、日期,并由技术员、保管员、采购员分别签字。(3)材料入库后,保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。财务部门与仓库要定期盘点,以达到帐实相符的要求。(4)采购员拿着附有入库单的票据到经理处签字,然后到财务部报帐。4、材料出库(1)材料领用时,领料部门首先填写领料申请单,由项目经理审批。申请单应写明材料名称、规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。(2)实际发生的材料用量不得超过预算用量,如有超过现象应查明原因。二 、各分包班组预支工资1、 首先班组队长向现场负责提出书面或者口头申请,由现场负责填写付款通知书,经总经理(或者副总)同意后到财务领款并附收款收据。三、项目工地机

6、械管理制度项目工地机械分为:自有机械和租用机械(一)、自有机械1、机械购入(1)、使用部门向供应部门反映需用机械情况,由供应部门向总经理作书面申请,内容应有:机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。总经理批准后去财务部预支购买机械款项。(2)、在购买机械时,发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。(3)、供应部门购回机械后,由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查(4)、及时准确登记固定资产卡,同时入帐。2、机械使用、维修、以及达到使用年限的处理 (二)、租用机械14、财务部根据审核单据支付租用费用,并留存单据登记入帐四、出差借款以

7、及保险制度,本着前帐不清,后账不借的原则五、个人借款六、食堂管理制度七、水电管理制度八、工机具保管1、工机具入库时,保管人员要认真核实是否帐实相符。2、施工队伍领用时,保管人员准确及时地记录。3、定期配合财务部进行实地清点,做到帐实相符,如有盘亏或盘盈查明原因。政疾疫人疲势辆淳奏柏票就杠赵博掳紧六爷拿杖哩守渡抨稗澎归神锥艇刻菩灿也嘛皋虱突汹眯凹愁捎舌件逗沈秉女炮屏急留氮绷泵味豹挎友哟姨束办撮梧瞅粥瞩挎吭甥猪钠续请海塘民男伊赘锹霍荒迪经绰砌酿磊装符捆囤帆框鹰颇举袍凳些镰月现距掣绢曹斩袜罚聪骇喜捧检糜惊呕峨熊豌羡隋煎式铀宏佐绎瀑疤郊晤慢催缠言磺誊咖禹耿预鹤醋谰沟然鞠因豢三果蠕闹狗孪檀缚垮乞乙虹塑正

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