咨询单位工程项目结算审核工作流程.doc

工程项目结算审核工作流程为了提高结算审核质量，规范审核行为，加强审核管理，特拟订工程结算审计工程流程。1、 咨询单位交接资料，填写“结算资料交接单”2、 咨询单位熟悉资料，提交“建设工程咨询实施方案”3、 组织召开由委托审核单位，施工单位和咨询单位（简称：三方）参加的工程结算审计审前工作会议4、 咨询单位向委托方通报初步审核意见，由委托方主持，与施工单位见面核对初步审核意见。为了督促核对双方遵守时间，双方对帐人员须填写“工程结算审核签到表”。对每日已核对认可的量价，须双方签字确认。对于有争议的项目，可由委托方组织召开协商会，以便达成共识。5、 咨询单位出具审计报告。施工单位可在收到初稿15日内提出书面意见，15日内不提出书面意见，视为默认。在初稿得到认可后，三方签署造价咨询成果确认表，以便形成审核最终报告。如施工单位提出书面意见，由委托方组织相关部门共同复审确认，以便形成共识；6、 咨询单位提交审核正式报告，归还送审资料；附件1： 工程项目送审表以下由管理单位填写：工程名称计划总投资合同价款管理单位监理单位施工单位开工竣工时间自 年 月至 年 月委托事项编制标的（其中：定额基价 清单报价） 预算审计 跟踪审计 结算审计 决算审计 已经内审是 否内审单位施工单位送审金额内审后结算金额内审审减额内审审减率送审资料齐全是 否签署新建工程项目结算承诺书是 否签署维修工程项目结算承诺书是 否签署让利协议条款是 否承诺：为保证审计处对委托事项作出客观、公正的鉴定、评价，确保在审计期间的稽查权，我们向贵处提供真实、合法、完整的送审资料，没有遗漏，并在查阅文件、财产清查以及约定当事人谈话等方面，给予积极配合。管理单位(盖章)负责人:施工单位(盖章)负责人:内审单位(盖章)负责人: 委托时间：200 年 月 日附件2：结算资料交接单 ：受 委托，我公司对贵单位 工程进行审计。对下列资料进行交接。 （管理单位）于 年 月 日将下列资料交给 （咨询单位）。序 号资 料 名 称份数页数备注1施工图或竣工图2工程招标文件、招标答疑纪要及有关文件3施工合同及相应补充协议4经批准的开工报告、工期延期联系单5设计变更及图纸会审纪要6基础处理核定单7隐蔽工程验收资料8现场签证的工程量核定单9经批准的施工组织设计或施工方案10现场签证的工程价款调整资料11经签证认可的材料、设备采购、租赁合同等12工程概预算书、标底、投标报价表13工程量计算式14竣工结算书15工程竣工验收资料16新建工程项目结算承诺书17维修工程项目结算承诺书18让利协议管理单位经办人： 咨询单位经办人： 附件3：建设工程咨询实施方案工程名称工程概况咨询单位名称咨询工作目标咨询依据及标准咨询方式咨询单位项目人员配置姓名联系电话项目负责人土建审核人安装审核人咨询质量目标咨询进度计划争议处理措施咨询合同编号咨询单位负责人意见 咨询单位负责人签字 年 月 日附件4：工程造价结算审前会议纪要工程名称： 时间地点主持人记录人参加会议单位及人员：委托单位： 管理单位： 施工单位： 咨询单位： 会议议题： 1、送审资料确定； 2、送审金额确定； 3、结算方式确定； 4、三方人员确定；5、审核时间计划； 6、审计费的确定。会议确认意见：1、 为保证送审资料的严肃性，施工单位郑重申明送审资料没有遗漏，不再递送任何有关经济签证资料。2、 本工程经学校内审，内审后送审金额为 元，施工单位对自报的结算书负责，对结算书中漏算、少算的金额不予增加。3、 本工程结算 合同及招投标文件执行：本工程为 合同价加增减变更 的结算方式。4、 本工程双方对帐人员的确定：管理单位施工单位咨询单位土建安装土建安装土建安装姓 名联系电话双方对账人员一经确定中途不得无故更换，并对每日已核对认可的量价进行签字确认。5、 审计时间应连续，从 年 月 日开始。6、 审计费按审前施工方签署的“新建工程项目结算承诺书”或“维修工程项目结算承诺书”执行。管理单位签字： 施工单位签字： 咨询单位签字： 附件5：工程结算审核签到表工程名称： 序号审核日期以及通知时间咨询单位施工单位审核内容 备注对帐人员到达时间对帐人员到达时间12345678910111213一、工程概况：二、审核依据：三、审核意见：四、审核说明：五、项目负责人意见： 项目负责人签字： 附件6：工程量计价编制说明工程名称： 附件7：工程量确认表工程名称： 序号 定额编号项目名称计量单位核定工程量备注1234578910111213141516171819202122232425262728293031323334353637施工单位签字:咨询单位签字:附件8：结算材料价格确认表工程名称： 序号材料名称规格计量单位核实价格备注12345678910111213141516171819202122232425262728293031323334管理单位签字:施工单位签字:咨询单位签字:附件9： 工程项目结算单 工程名称咨询单位审计报告文号施工单位施工单位送审金额元已经内审是 否内审审减额元内审单位内审后送审金额元外审审减率 外审审减额元内外审审减率审定金额元审计处(盖章) 负责人：合同优惠额元支付审计费单位施工单位是 否外审审计费金额元填表人审核人以下内容由管理单位填写送审资料归还是 否管理单位(盖章)负责人：内审审计费金额元协议让利率协议让利额元填表人审核人以下内容由财务处填写预付款元财务处(盖章)负责人：进度款元质保金元财务结算金额元填表人审核人一式四份（审计、财务、管理单位、资产） 年 月 日