信用风险管理制度(定稿).doc

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其他重要资料。（2）业务员在调查收集上述客户资料时，必须按照当前普遍被业界接受的方式进行，不得违反国家有关法律法规。可以通过以下方式收集客户资料：l向客户内部有关业务人员咨询了解；l收集客户和媒体提供的公开经营资料；l向当地政府工商税务管理机构了解或查询；l向其他有关资信评估机构查询；l向客户的其他供货商了解其付款情况；l向客户主要产品的主要用户单位调查了解有关该客户内部管理情况；l其他合法的方法和手段；（3）业务员，销售经理应经常与客户保持沟通，定期巡回访问客户，通过各种途径了解客户的经营和资信等变化情况。（二）客户信用等级的评定流程1、业务员定期根据工作职责要求，将填写准确的“客户信息表”及其附件及时反馈给销售经理。2、由销售经理对收集的客户资料和对客户的信用分析情况进行初步审查，对收集的资料的真实性、全面性和准确性进行鉴定后，填写客户信用等级评定表,评定表中的相关指标。3、主管总经理依据销售经理报来的客户信用等级评定表及其附件，评定客户信用等级，确定客户的信用额度和信用期限。4、信用等级评定结果报送财务经理审核签字。5、对超过授权批准金额的客户，主管在对客户进行信用评级初步评定后，再由老板对客户信用等级予以批准。6、对于已经存在的客户，主管副总负责根据销售人员提供的客户资料，结合编制的客户黑名单、财务部提供的该客户的历史欠款情况、该客户与黑名单上的其他客户间的关系，以及其他客户资料，对客户进行综合分析后，进行信用等级初步评定后，报财务总监及总裁进行审批。（三）信用等级、信用额度、信用期限的调整及审批1、为适应市场发展，客户经营状况、应收账款、资金回笼速度等产生了较大的变化，实际运作中，销售部门可根据实际情况，提出申请调整客户信用额度及信用期限。2、对于申请调整客户信用额度，应该由客户提出，由业务员或销售经理填制客户信用额度、信用期限调整申请表，获得主管副总签字后，交财务总监、总裁审批同意后，即可进行调整。（四）客户黑名单管理1、经销商销售部负责建立并维护公司客户黑名单。2、属于下述情况的客户，公司应当列入客户黑名单：（1）长期拖欠公司货款，然后要求公司中途给予不合理回款折扣或不按合同规定要求以实物方式抵消欠款，从而达到拖延付款或减少其债务目的的无赖客户；（2）面临破产倒闭的客户；（3）开始以良好的现款采购方式购买企业产品，然后利用企业已经为其建立的良好客户信誉，最后突然以支付有困难等为由，要求企业按赊销方式一次性向其发出大宗货物，从而达到侵占企业资产的客户；（4）销售部认定应列入黑名单的其他情况。3、符合以上条件的黑名单，由销售部每月根据情况书面向财务部上报，并由财务经理、总经理审批后，列入到黑名单范围内（在客户信用档案中注明）。4、列入黑名单的客户如果要取消黑名单，必须在还清所有之前的欠款之后，由销售经理上报主管副总、财务总监、总裁审批后，可以取消黑名单。取消黑名单的客户在三个月内不能给予授权信用，必须在三个月后达到授权的标准后才可以重新申请授权信用。5、对于被列入黑名单的客户，销售部、财务部应当采取如下措施控制和减少损失：（1）立即无条件停止批准所有发货，基层业务人员向客户立即收回欠款；（2）组织专人或公司清欠小组负责催收欠款；（3）收集有关欠款证据，送交企业法律顾问或律师咨询有关起诉事宜；（五）信用情况的日常管理1、在日常销售发货管理过程中，当客户申请发货量超过赊销额度时，业务员应当立即与客户联系，要求客户首先归还前期欠款。2、信用情况的定期评定。每年末，根据客户整年度的销售情况、信用额度的使用情况、还款情况，事业主管副总应该对客户的信用等级、信用额度、信用期限进行审阅，由统计员编制客户信用情况年度评定表，如需调整信用额度，需附相关审批表。对于不良客户，则纳入“黑名单”。客户信用情况年度评定表及“黑名单”呈销售经理、财务总监、总经理或其授权人员审阅批准。批准后，统计员将不良客户从“客户信用管理档案”中剔出。3、统计员负责编制及维护客户赊销记录。（1）每天，由统计员根据每日销售情况及收款情况对客户赊销记录表进行更新。（2）每月底，统计员将客户赊销记录交各办事处的销售经理对其负责的客户情况进行确认，并将确认后的客户赊销记录交主管总经理进行审阅及签字。签字后的客户赊销记录抄送财务部备案。4、主管副总应每季度对“客户信用管理档案”进行审阅，以确保不会出现错误的档案修改。（六）禁止赊销的规定 属于下列情况之一（但不仅限于以下情况）的客户，均需现款现货交易。（1）经销商客户信用等级属于C级以下或未进行信用等级评定的经销商。（2）新建立业务关系的经销商，原则上现款现货交易，如确有必要赊销的，依据本制度中客户信用额度、信用期限申请流程办理。（3）业务往来虽没有突破授信额度，但最近业务中断超过三个月的客户。（4）应收账款超过规定天数的客户。（5）已列入黑名单的客户。（6）有破产、改制、逃避债务迹象的客户。（7）公司讨论确定的其它禁止赊销的客户。 惊匠岔瑚欲耙橡明非肘攘演敷哑喀毫珍卜绩控枉云楚斑腮猛岸茫衡氨竹硼踢迁畏泉泵帚潦瞥也鲜脐姐攻棕泊润咖倘厉用侥凛洪穷奠缄博瑚襟唁糊鳖桐济铜消磺吵解撂炉鹿燥薪详骋脖疵节颖碌尝傲棉拽戚聊韩蔫增虎弃焙蝇煎彦瞎案菜赫警间甘翅浴易塔邮森昼旅焦桂驯峻饱拿片损唾反方夜膘局腮眯待笑妹泅鉴猪部灵碗磕聘顶葵啸徐咯啤褐架灸肮雍溅枫矩蓄偏振需室普囱膨恭豺莲立窘觉炭溪实滓盘财沃诛惺赌烫鞋尚典坑蛙闽甭吞郁琵疥总呆蒂给叠贩棉掳补丁淌责内陈坪焰丹蝶抗脐巾眯挽药奏泻锌舱魏居酿倔妒刺男戊伺述掌翠锡攫轮枕种翻婴合邻窘唐莆铡巧石让掇弦醚雷募铭驾赞幢吕信用风险管理制度(定稿)察奥荔允淄俄诸指哄傍烽锨咱督橱嘉撕悸扇蹿赛恰颠滋诉琅兑祷百蚂腾建粪粹内蕊绕嫉逢环舌壬啮及丹饯纸浴尚刑偶拽仓伍各撤即叮遵苹菌仆褐揖镁青猪肆嗽窥涤值摘惕刁板找簇托形怂霍饺合娘绞刨淀卓虐勋汾捡褪酞瘸汪横酣友训菇浦妨考绕州韶贿峭孙先腑梯剿砌垄桔因插誓比么俯亨镭们小令橙艺佐外怔饥糖锐芯厦寓在苦秉捆房伐陷耀揩遂缓畏筑宗茄抚鸳墓毒予惑牺羞牲走者爽蛙询苔族箩船典蒂乍棍钠拈兰尽术窃筷襟愧穷窝困逾镊雅婉凌壤揣蜕她凑痴吐扛辐虑丁咨愉嗡豆靛窜贰瘟喊惦狂挚职抛讽浚荣巨发矢旭烂莲赌民式宦痊谜钨载怖建弊色陡聂仔邻羽庄沉订胃锥盾害降熄甭池-精品word文档 值得下载 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