讲商业银行.ppt

第九讲 商业银行1核心问题银行为什么重要？2第九讲 商业银行一、商业银行的基本业务二、商业银行的表外业务三、商业银行的经营管理四、政府对商业银行的监管3花旗银行姓名：Citibank 中文名：花旗银行 年龄：198岁（1812）国籍：美国 座右铭：我们的价值观为您带来价值 4姓名：Bank-America Corporation 中文名：美国银行年龄：42岁（1968）国籍：美国 出生地：旧金山座右铭：Higher Standards美国银行5姓名：Hong Kong and Shanghai Banking Corporation 中文名：汇丰银行（汇款丰裕）年龄：146岁（1864）国籍：英国 出生地：香港座右铭：从本地到全球，满足您的银行业务需求汇丰银行6外资银行外资银行城市商业银行城市商业银行农村金融机构农村金融机构 国有商业银行国有商业银行股份制银行股份制银行国内银行业格局7一、商业银行的基本业务 （一）负债业务银行资金的来源（二）资产业务银行资金的运用 8存款贷款负债业务资产业务借款准备金证券在途现金存放同业9（一）负债业务 1.支票存款（活期存款）2.非交易存款 储蓄存款 小额定期存款 大额定期存款 3.借款 10（二）资产业务1.准备金(法定存准备金+超额准备金)2.结算在途现金（收款过程中的现金FLOAT）3.存放同业款项（以上为一级储备）4.证券（二级储备）5.贷款（包括融资租赁）6.其他资产(如实物资产)11商业银行资产负债表 资产1.准备金 2.结算在途现金 FLOAT3.存放同业款项4.证券5.贷款（包括融资租赁）6.其他资产(如实物资产)负债1.支票存款2.非交易存款 储蓄存款 定期存款3.借款4.银行资本12商业银行资产负债表13【例】银行吸收居民存款100元法定存款准备金 10 存款 100超额存款准备金 90银行发放贷款 50元贷款 50 超额存款准备金 -5014二、商业银行表外业务（一）中间业务 商业银行以中介身份代理客户的委托事项，从中获取手续费收入的(一般无风险)业务。只入现金流量表和损益表1.结算业务 2.租赁3.信托4.信用卡15二、商业银行表外业务（二）狭义表外业务：有风险的资产负债表以外的业务 1.备用信用证2.贷款承诺3.贷款销售4.衍生工具16四、商业银行的经营管理银行经理最关心的四个问题当存款外流时,如何确保银行向提款者支付足够的现金流动性管理如何降低资产的风险资产管理如何以低成本获得资金负债管理如何保持合理的银行资本金数量资本充足性管理17（一）流动性管理Liquidity Management1.定义：银行须持有足够的流动性资产以便向储户履行其偿付义务。也称期限缺口管理。例1持有足够的超额准备金时（法定准备率10%）资产 负债准备金 2000 存款10000贷款 8000 银行资本金1000证券 1000资产 负债准备金 1000 存款 9000贷款 8000 银行资本金1000证券 100018（一）流动性管理Liquidity Management例2未能持有足够的超额准备金时（法定准备率10%）资产 负债准备金 1000 存款 10000贷款 9000 银行资本金1000证券 1000资产 负债准备金 0 存款 9000贷款 9000 银行资本金1000证券 100019如何弥补准备金资产负债准备金 900 存款 9000贷款 9000 央行贴现贷款 900证券1000 资本金 1000资产负债准备金 900 存款 9000贷款 9000 资本金 1000证券 100资产 负债准备金 0 存款 9000贷款 9000 银行资本金1000证券 100020（一）流动性管理Liquidity Management2.管理核心：必须持有足够的超额准备金当超额准备金不足时，可以增加负债来增加准备金 向银行、公司、央行借款减少另一项资产来增加准备金 出售证券、收回或出售贷款3.结论：超额准备金是对存款外流所导致的各种成本的保险。弥补存款外流的成本越高，银行愿意持有的超额准备就越多。注意：准备金是一项资产21（二）资产管理 Asset Management 通过持有违约风险较低的资产并将其多样化，银行把风险降到最小。A.Managing Credit Risk信用风险管理筛选和监控、与客户建立长期联系、抵押物、补偿余额要求 22（二）资产管理 Asset ManagementB.Managing Interest-rate Risk利率风险管理资产（如贷款）负债（如存款）浮动利率 固定利率 i 固定利率 浮动利率 i？如银行的浮动利率负债多于浮动利率资产，则银行是期望利率上升还是下降？23（三）负债管理Liability Management如何迅速的以低成本获取资金，主动的在有投资机会时获得足够的来源去投资。例CDs和银行同业拆借市场在美国的发展。CDs迅速获得资金以把握投资机会同业拆借弥补准备金短缺24（四）资本充足性管理Capital Adequacy Management1.定义：确定银行必须保持的资本金数量，并获取所需的资本金。2.原因：防范银行倒闭 影响银行股票持有人的收益 管理当局的要求25防范银行倒闭 高资本金银行 （10%）资产负债准备金 1000 存款 9000贷款 9000 资本金 1000 低资本金银行 （4%）资产负债准备金 1000 存款 9600贷款 9000 资本金 400发生500的坏账时，两银行的资产负债有何变化？资产=负债+所有者权益26影响银行股票持有人的收益资产回报率（ROA）-银行盈利的基本指标股权回报率（ROE）-股权盈利的基本指标每一股权资本的资产量为股本乘数？如何权衡股东的安全(EM要小)和收益(ROE要大)27（四）资本充足性管理Capital Adequacy Management3.管理措施发行股票增加资本减少对股东的分红减少贷款或卖出证券来减少资产，并用得到的款项来减少负债。(使资本不变而资产减少,EM变小而ROE不变)资产=负债+所有者权益28专栏1 银行的本质1.金融中介：通过负债、资产业务获利，实现资产转换。2.货币供应中介：通过存贷款创造出新的货币。3.金融创新中介：资产负债资产负债联合管理，不断创新金融工具，获得流动性、收益性、安全性。29专栏2 金融创新和传统银行业务的衰落现象 在美国,商业银行作为非金融企业借款人的重要性已急剧下降40%197430%2005;商业银行在金融中介机构总资产的占比40%1960-198030%2005原因 金融创新使资金获取的成本优势下降(货币市场共同基金)金融创新使资金使用的收入优势下降(商业票据、垃圾债券、资产证券化)结果 为了生存和维持足够的赢利水平,银行开始进入高风险贷款领域,并扩展更具盈利能力的表外业务.30本讲小结本讲结构资产负债表 表外 经营管理本讲重点负债业务资产业务表外业务与中间业务的区别商业银行经营管理4个核心31作业资本充足率在银行业监管中的地位和作用是什么？32