应收账款管理制度V1.doc

应收账款管理制度一、目的为了管控工程项目各阶段应收款回款执行进度，及时回收应收账款，实现预定的计划目标。二、依据1. 合同文本2. 应收款凭证（验工计价、票据等有效文件）3. 其他应收、暂付款项凭证4. 对账差异调节表5. 应收款项账龄分析表三、规定1. 应收账款管理1) 合同核算部、项目部、市场部进行日常管理；2) 设专人负责应收款项管理（目前由合同核算部），每笔应收款项清理的责任人为业务的批准人、合同签订人、业务经办人。2. 应收账款的审核和记账编制应收款汇总表按已签或待签合同所在工程项目，编制工程项目应收款汇总表。其主要内容包括：工程项目合同(工作内容)名称、设备销售合同名称，合同开工日期、竣工日期，应收款额，收款进度明细，余款额度，回款进度（回款率）。应收款汇总表编制时间为每月25日至下月4日之间，经主管领导审核通过后上报留存。3. 应收账款的核对1) 与往来单位或个人对账，确保应收账款入账及时、准确；2) 编制对账差异调节表4. 账龄分析每月编制应收账款账龄分析表，由业务部门对应收款的可回收性进行分析。5. 编制应收款回款计划控制表依据所在项目合同约定的支付条款以及实际施工完成进度，编制工程项目应收款计划表。其主要内容包括：工程项目已签或未签合同（工作内容）名称，合同开工日期、竣工日期，合同履行情况，应收款额，计划应收款额，实际应收款额，计划收款明细，实际收款明细，计划回款率，实际回款率，计划余款额度，实际款额度。依据设备销售合同约定的支付条款，编制设备销售应收款计划表。其主要内容包括：设备销售合同名称，应收款额，计划应收款额，实际应收款额，计划收款明细，实际收款明细，计划回款率，实际回款率，计划余款额度，实际款额度。应收回款计划表编制时间为每月25日至下月4日之间，经主管领导审核通过后上报留存以备应收款汇总表参考。6. 应收账款的催缴对逾期的应收账款经合同核算部负责人审阅后向分管副总报告，及时通知业务部门并由业务部门责成有关责任人催收欠款。四、清欠工作考核部门领导依据合同履行情况以及实际回款情况，约定相关部门人员定期召开例会，及时解决回款过程中存在的问题，制定有效的回款计划，确保回款目标按预定的计划完成：按制定应收款回款计划，将工作计划具体的落实到相关部门的相关人员。充分调动公司相关部门的积极性、责任性、协调性，针对实施进展情况优化回款计划，保证优质高效的完成本工作。实行应收款项限额控制，下达清欠指标，要求清欠责任人在指定期限内回收欠款，并对完成情况进行考核、奖惩。五、文件和记录5.1所有正式发布的计划建档、存档，到该项目所有回款完成为止。5.2所有正式发布的汇总表按规定的时间及时更新建档、存档，到该项目回款完成为止。六、附录附录1：应收款汇总表附录1：应收款回款计划控制表应收款汇总表工程项目名称： 编制时间：序号合同名称开工日期竣工日期合同金额收款进度明细已收款余款回款率123456应收款回款计划控制表工程项目名称： 编制时间：序号合同名称开工日期竣工日期合同 履行情况合同金额计划/实际收款进度明细计划/实际回款计划/实际回款率计划/实际余额123456789101112132010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报：