ERP之应用-固定资产管理系统-ERP理论与应用发展历史-电子教案.ppt

2002年7月,ERP之应用-固定资产,固定资产管理系统,2002年7月,一、固定资产管理系统的主要功能,1、系统初始设置,2、固定资产卡片管理,3、自动计提折旧并生成凭证,4、月末对账、结账、账表查询,2002年7月,二、固定资产管理的基本原则,（一）序时管理原则,（二）变动后折旧计算和分配汇总原则,1、加速折旧法的处理；直线法仍然以原公式；,2、变动后采用未来适用法，不自动调整以前的；,3、与折旧计算有关的变动（除几种）均是由变动单引起,4、方法调整、年限调整当月有效，其它下月有效,5、,2002年7月,三、与其它系统的关系,1、与系统管理的关系,2、总账系统的关系,3、与成本核算,2002年7月,第一节 固定资产管理系统概述,五、,固定资产核算流程,（一）手工方式下固定资产核算的业务处理流程,固定资产采购发票、调拨单、验收单,报废单等原始凭证,固定资产登记簿,固定资产卡片,固定资产明细账,固定资产折旧分配表,分类固定资产结转表,总,账,2002年7月,第一节 固定资产管理系统概述,（二）,固定资产核算的数据流程,2002年7月,第一节 固定资产管理系统概述,六,、固定资产管理系统的基本功能模块结构,固定资产管理系统,增减变动,凭证处理,系统,初始化,计,算,汇,总,审,核,账,表,输,出,月,末,处,理,卡,片,管,理,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,一、建立固定资产账套,.在Windows95的“开始”菜单，单击“程序”中的“用友财务及企业管理软件M8.x”菜单下的“财务系统”下的“固定资产”，在“注册”界面，输入账套主管的姓名、口令等，系统提示是否进行账套初始化，点击是，屏幕显示固定资产管理系统初始化向导一界面；,.在向导一界面选择同意，点击下一步,开始设置本套固定资产账开始使用的年份和期间；,.在向导二界面的“主要折旧方法”栏选择“平均年限法”，在“折旧汇总分配期限”一栏选择“个月”，“下次折旧分配月份”为“2001.12”；,.在向导三界面的“资产类别编码方式”一栏，选择国家规定的级位编码方式即“”，在“固定资产编码方式”一栏选择“自动编号”，采用“类别编号部门编号序号”，自动编号码中的序号长度自由选择；,.在向导四界面的“对账科目”一栏，参照账务处理系统和科目分别选择“固定资产”、“累计折旧”，并在“对账不平情况下不充许固定资产月末结账”处打上“”，设置完毕，点击完成，系统提示“初始化已成功”并自动进行固定资产管理系统主界面。,2002年7月,系统初始化-建立固定资产账套,2002年7月,系统初始化-建立固定资产账套,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,二,、基础设置,（,一）卡片项目定义,1.固定资产管理系统主界面，单击卡片菜单，选中卡片项目定义，进入“卡片项目”定义界面；,2.用鼠标单击工具栏上按钮新增，或单击鼠标右键后选择新增；,3.输入新增的卡片项目的各项内容，包括名称、数据类型、字符数、整数位长度、小数位长度、是否参照常用字典、项目数据关系等。各项目解释也可使用“F1”查阅帮助；,4.果定义的是数值型项目，并且要定义和其它项目的数据关系，则单击定义项目公式，屏幕显示定义公式界面，左侧列示的是可选用的数据型项目目录，通过选择左侧项目和输入数字、运算符等组成计算公式；,5.击保存或鼠标右键选择保存即可。,2002年7月,系统初始化-卡片项目定义,2002年7月,系统初始化-卡片样式定义,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,(三)资产类别设置,1.在固定资产管理系统主界面，单击设置菜单下的资产类别，进入“资产类别设置”界面；在房屋类别新增下级类别增设生产用房、非生产用房，用鼠标在类别目录或列表中选中该类别；,2.用鼠标单击工具栏上按钮新增，或单击鼠标右键后选择新增；,3.按要求输入或选择编码、名称、使用年限、净残值率、计量单位、计提属性、折旧方法、卡片样式；,4.单击保存或鼠标右键选择保存即可。,（四）部门设置,在系统控制台的基础设置的部门设置已作了具体设置，可作为共享信息资源。,2002年7月,系统初始化-资产类别设置,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,（五）部门对应折旧科目设置,1.在固定资产管理系统主界面，单击设置菜单下的部门对应折旧科目设置选项，屏幕显示“部门编码表”界面；,.在部门列表或部门目录中选择所要设置科目或要修改科目的部门。单击工具栏修改；,3.参照选择，或输入科目编码自动显示科目名称，单击工具栏保存或鼠标右键菜单保存即可。,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,(六)增减方式设置,.在固定资产管理系统主界面，单击基础设置菜单下的增减方式选项；,2.用鼠标单击工具栏上按钮新增，或单击鼠标右键后选择新增；,3.输入新增的方式的名称和以该增减方式增减的资产对应入账科目。,4.单击保存或鼠标右键选择保存即可,。,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,（八）折旧方法设置,.在固定资产管理系统主界面，单击基础设置菜单下的折旧方法选项；,.用鼠标单击工具栏上按钮新增，或单击鼠标右键后选择新增，屏幕显示折旧定义窗口；,.输入折旧方法名称,并用鼠标选择所要定义的折旧公式，是先定义“月折旧率”还是“月折旧额”；,4.双击项目目录中的项目组成月折旧额和月折旧率的自定义公式；,5.单击按钮确定，即完成新的折旧方法定义,2002年7月,第二节 固定资产管理系统初始化,（,九）原始卡片录入,.在固定资产管理系统主界面，单击工具栏原始卡片录入或单击卡片菜单下的原始卡片录入选项；,2.屏幕所出现的是“资产类别选择”界面，选择要录入的卡片所属的资产类别，此处选择“资产”；,3.选择资产类别后，按确定按钮，屏幕显示“固定资产卡片”界,4.录入或参照选择各项目的内容。一些主要项目的说明，在光标位于该项目时，按F1键可得到随机帮助；,5.资产的主卡录入后，单击其它页签，输入附属设备和录入以前卡片发生的各种变动。附属页签上的信息只供参考，不参与计算；,6.单击保存后，录入的卡片已经保存入系统。,2002年7月,系统初始化-,原始卡片录入,2002年7月,日常管理-资产增加,卡片录入,2002年7月,第三节 日常,业务,处理,二、固定资产卡片管理,卡片管理是指对固定资产管理系统卡片进行的综合管理。在固定资产管理系统主界面，单击卡片菜单下的卡片管理选项即可进入“卡片管理”界面；,2002年7月,第,四,节 月末处理,一、折旧处理,（一）录入工作量,1.在固定资产管理系统主界面。单击处理菜单后选择工作量，显示的是登录当月需要计提折旧的，并且采用折旧方法是工作量法的所有资产的工作量信息；,2.如果本月是最新的未结账的月份，该表可编辑，请输入本月工作量。当某些资产的本月工作量与上月相同时，选中该区域，单击继承上月工作量，选中区域的资产的本月工作量自动录入。累计工作量显示的是截止本次工作量输入后的资产的累计工作量；,3.单击保存按钮，即完成工作量输入工作。,（二）计提折旧,在固定资产管理系统主界面，单击处理菜单后选择计提本月折旧，屏幕出现提醒对话框，回答系统的提醒对话框后，屏幕出现计提折旧过程界面，直至折旧计提完毕。然后可以查询折旧清单和折旧分配表。,2002年7月,第,四,节 月末处理,二、月末处理,（一）制作记账凭证,在资产增加、卡片修改（当涉及到原值或累计折旧时）、资产评估、原值变动、累计折旧调整、折旧分配表、资产减少录入完成后，如果在选项中的对账设置了“立即制单”，则自动调出有一部分缺省内容的不完整凭证供我们填制完成。如果在选项部分设置的是“不立即制单”，则可单击处理菜单选择凭证，屏幕显示有一部分缺省内容的不完整凭证；,（二）对账,在固定资产管理系统主界面，从处理菜单中双击对账选项，屏幕即显示对账结果。,（三）月末结账,在固定资产管理系统主界面，从处理菜单中选择月末结账，屏幕出现几个提醒对话框，在认真阅读无误后，按提示要求，单击“确定”按钮，系统就开始月末结账，直至完成。,2002年7月,