保单融资业务手册.pdf

地址：北京市西城区丰汇园11号丰汇时代大厦邮编：100033联系方式：010-66582288网址：短期出口信用保险保单融资业务手册 Short-Term Export Credit Insurance Policy Financing短期出口信用保险保单融资业 务 手 册SHORT-TERM EXPORT CREDIT INSURANCE POLICY FINANCING为充分发挥出口信用保险作用，加大贸易融资支持，中国出口信用保险公司会同相关金融机构编写了 短期出口信用保险保单融资业务手册，梳理了目前短期出口信用保险保单融资的基本情况、支持政策、业务流程以及地方典型案例等，旨在帮助企业用足用好信用保险政策，让保单融资有效助力企业缓解融资难题、拓展海外市场、保障业务健康持续发展。希望本手册能够为企业增加融资便利提供有益的参考。短期出口信用保险保单融资5保单融资业务流程8保单融资支持政策6综合险保单融资业务流程10小微信保易保单融资业务流程11银行保单业务流程12特险保单融资业务流程132短期出口信用保险保单融资业务手册保单融资案例14“苏贸贷”案例16“贸融易”案例18“甬贸贷”案例20“信保贷”案例22上市公司保单融资案例24中国银行“优选客户名单”案例26建设银行“白名单”案例28特险融资案例30出口贸易险保单融资理赔案例一31出口贸易险保单融资理赔案例二32出口特险保单融资理赔案例33附录3434短期出口信用保险保单融资业务手册短期出口信用保险保单融资，是银行基于短期出口信用保险的风险保障作用，为出口企业提供的各类融资。主要包括以下两种形式：（一）出口企业投保短期出口信用保险，将保险单项下赔款支付对象约定为银行或将应收账款权益转让给银行后，利用保单增信功能获得银行融资。发生保险责任范围内的损失时，中国出口信用保险公司（以下简称中国信保）根据各方约定将赔款支付给融资银行；（二）银行买断企业的应收账款，向中国信保投保并向出口企业提供融资。发生保险责任范围内的损失时，中国信保将按照保险合同约定向银行进行赔付。短期出口信用保险保单融资5关于保单融资风险分担机制。银保监会、商务部、外汇局 关于完善外贸金融服务的指导意见（银保监发 2019 49号）明确：1.积极开展保单融资。鼓励银行结合企业需求和自身风险管理要求，积极扩大出口信用保险保单融资规模。开展其他外贸金融服务时，银行可结合企业持有的出口信用保险保单综合考虑授信风险。鼓励银保双方深化互信合作、信息共享、系统对接，围绕更好发挥出口信用保险风险缓释作用和融资功能开展产品服务创新。2.完善风险分担机制。鼓励银行通过银团贷款、出口信用保险、融资担保等方式分散外贸金融业务风险。银行应切实履行自身在风险管理中的义务，不可因采取风险分担措施而放松管理。保单融资支持政策6短期出口信用保险保单融资业务手册关于保单融资推广。商务部中国出口信用保险公司关于进一步发挥出口信用保险作用加快商务高质量发展的通知（商财函2021 89号）明确：着力扩大保单融资。继续开展好短期险融资服务，推广“白名单”、“信保贷”等银保合作模式，合理扩大保单融资规模。商务部中国出口信用保险公司关于加大出口信用保险支持做好跨周期调节进一步稳外贸的工作通知（商财函202254号）明确：强化保单融资支持。主动引导银行和中小微企业通过“单一窗口”、跨境金融区块链服务平台等渠道开展线上保单融资，扩大保单融资客户覆盖面。7综合险保单融资业务流程3出口商借款人被保险人融资银行4中国信保12买方 A买方 B买方 C.出口商借款人被保险人融资银行7中国信保56买方 A买方 B买方 C.1.中国信保与出口企业签署保险合同2.中国信保为出口企业核定买方额度3.中国信保、银行与出口企业签署 赔款转让协议 或 应收账款转让协议4.银行与出口企业签署融资协议5.出口企业向中国信保申报出口情况并明确融资意向6.中国信保向银行通知承保情况7.银行根据承保情况向出口企业融资8.发生风险后，中国信保核定损失并将赔款支付给银行810短期出口信用保险保单融资业务手册1.中国信保与出口企业签署保险合同2.中国信保、银行与出口企业签署 赔款转让协议 或 应收账款转让协议3.银行与出口企业签署融资协议4.银行向出口企业融资5.发生风险后，中国信保核定损失并将赔款支付给银行小微信保易保单融资业务流程25小微企业借款人被保险人融资银行43中国信保1买方 A买方 B买方 C.短期出口信用保险保单融资业务手册111.中国信保与银行签署保险合同2.银行与出口企业签署融资协议3.中国信保为银行核定买方额度4.出口企业向银行转让应收账款，获得融资5.银行向中国信保申报受让应收账款情况，缴纳保费等6.发生风险后，中国信保核定损失并将赔款支付给银行银行保单业务流程出口商借款人融资银行被保险人2中国信保买方 A买方 B买方 C.31出口商借款人融资银行被保险人4中国信保买方 A买方 B买方 C.6512短期出口信用保险保单融资业务手册1.中国信保与出口企业签署保险合同2.中国信保、银行与出口企业（设备出口商或工程承包商等）签署 赔款转让协议 或应收账款转让协议3.银行与出口企业签署融资协议4.银行向出口企业融资5.发生风险后，中国信保核定损失并将赔款支付给银行特险保单融资业务流程25设备出口商/工程承包商借款人被保险人融资银行43中国信保1国外项目 公司短期出口信用保险保单融资业务手册13短期出口信用保险保单融资业务手册“苏贸贷”是江苏省商务厅、财政厅牵头建立的普惠融资平台。中国信保提供信用风险保障，鼓励中国银行、浙商银行等合作银行放大10倍融资授信，加强对中小微外贸企业融资支持。江苏X公司是一家主营医用绑带的小微企业，产品主要出口至丹麦、瑞士等国家。在成功获得了中国银行盐城分行120万元“苏贸贷”贷款后，企业负责人表示，“此前，公司的贷款均是通过抵押或者第三方公司担保获得，成本比较高。了解到 苏贸贷政策后，我们抱着试一试的心态，没想到真的获得了贷款，不仅贷款利率是按照基准利率，更关键的是不需要提供抵押。有了江苏省小微企业出口信用保险平台统保政策，我们可以放心大胆做业务，现在有了 苏贸贷 政策，让我们更有信心、更有实力做大出口业务”。“苏贸贷”案例成功获得“苏贸贷”贷款120万元16短期出口信用保险保单融资业务手册申请企业条件工商注册地在江苏省境内，具有独立法人资格；上年度有出口实绩，出口额在3000万美元以下，且上年度总营业额在3亿元人民币以下；海关未认定为“失信企业”，记录良好，不存在走私等负面违法行为；符合国家进出口及反洗钱相关管理要求；符合承办银行授信基本准入要求。企业申领政府平台保单或投保自缴费保单；向承办银行申请“苏贸贷”；企业、保险公司、融资银行签署 赔款转让协议；银行发放贷款。中国银行江苏省分行普惠金融事业部，025-84207888转61346浙商银行南京分行国际业务部，025-86823756中国工商银行江苏省分行国际业务部，025-52858221业务流程业务咨询1.2.3.4.5.1.1.2.3.2.3.4.17“贸融易”是由广东省商务厅、中国信保广东分公司和建行广东省分行携手搭建政银保合作平台，向广东中小外贸企业提供灵活便捷的普惠金融服务。中国信保广东分公司为企业保障海外应收账款安全，帮助企业保风险拓市场；建行广东省分行为企业提供免抵押担保、灵活便利、利率具有市场竞争力的线上信贷支持，帮助企业活融资快周转。广东省G公司是一家生产加工毛绒布料填充玩具和礼品等轻工制品的小微企业，产品主要出口欧美。受新冠疫情影响，轻工行业海外订单萎缩，出口风险急剧上升，同时国内上下游资金链开始吃紧，企业急需资金周转。在线上办理“贸融易”金融服务后，企业当天即获得“小微企业信保易”信用风险保障及“跨境快贷”融资，及时解决了经营燃眉之急。该企业在“贸融易”项下已经累计支用贷款570.6万元，在获得出口收汇保障的同时又畅通了融资渠道。解决了后顾之忧，企业正努力寻找新的业务机会，逆势拓展海外市场。“贸融易”案例18短期出口信用保险保单融资业务手册申请企业条件广东省内（除深圳市）进出口额6500万美元（含）以下且出口额在1000万美元（含）以下的中小外贸企业。中国建设银行广东省分行国际业务部，020-83012145业务咨询企业通过线上申请投保（针对年出口额300万美元以下的小微企业），或者线下联系中国信保投保；投保后，企业向承办银行提交融资申请，承办银行对企业申请进行授信审核；银行融资审核通过后，企业、中国信保广东分公司和银行签署 赔款转让协议；企业向银行申请贸易融资，银行审核通过后放款。业务流程1.2.3.4.19“甬贸贷”融资平台是由宁波市商务局、宁波市财政局、中国信保宁波分公司联合搭建的公共融资服务平台，平台以财政风险补助资金、短期出口信用保险和小额保证保险作为增信手段，缓释贷款风险，降低融资准入门槛，调动银行积极性，帮助外贸企业拓宽融资渠道、降低融资成本。宁波市宁海县C企业是当地众多小微企业的典型代表，主营照明电器的生产和出口，年出口额在100万美元左右。受疫情冲击影响，企业2020年春节后复工复产较往年推迟了近两周，订单生产和备货时间大大压缩，急需一“甬贸贷”案例申请企业条件工商注册地在宁波市境内，且取得进出口经营资格或办理对外贸易经营者备案登记的企业或其他组织；上年度在海关统计中有进出口实绩，上年度出口额应在3000万美元以下或进出口额应在1亿美元以下；融资主体符合承办银行相关贷款申请要求；融资主体及其实际控制人夫妻双方征信情况良好，无失信及被执行信息记录；在融资平台无逾期贷款。1.2.3.4.5.20短期出口信用保险保单融资业务手册宁波市商务局对外贸易管理处，0574-平台官网业务咨询客户登录平台申请“信用保险融资”；选择中国信保及融资银行；申请贷款;客户、保险公司、融资银行签署 赔款转让协议;中国信保承保审核;银行发放贷款。业务流程1.2.3.4.5.6.笔资金采购原材料。企业负责人通过中国建设银行宁海支行了解到“甬贸贷”融资平台后，表达了积极的融资意愿。在确认企业已通过政府统保平台投保出口信用保险，符合“甬贸贷”平台准入条件后，当地信保和建行的工作人员迅速推进贷款审批流程，仅用3天时间便通过“甬贸贷”平台向C企业发放了65万元专项贷款额度。在快速获得资金支持后，企业负责人感叹：“甬贸贷平台对于像我们这种小微企业来说，真是雪中送炭，而且没想到手续这么简便、高效！”21“信保贷”是中国信保推动建设银行研发的小微企业专属线上保单融资产品，于2019年8月作为国家口岸管理办公室“单一窗口”金融服务功能上线运行。南京J企业是一家主营割草机和相关配件出口的小微企业，出口市场集中在欧洲地区，年出口规模在300万元左右。由于买方市场强势，交易账期较长，J企业在出口业务项下有强烈的融资需求，但是由于资质尚浅，资产有“信保贷”案例申请企业条件投保中国信保“小微信保易”保单，并通过单一窗口进行出口报关申报，且签订 单一窗口金融服务三方协议书；企业实际经营一年以上；贸易外汇收支企业分类为A类；在银行业内无不良信用贷款，在银行授信不超过三家（含建行），且未结清债项为正常类；企业和企业主，在银行信贷余额之和不超过500万元，个人房贷及信用卡额度除外。1.2.3.4.22短期出口信用保险保单融资业务手册中国建设银行江苏分行国际部，025-84212047业务咨询客户投保中国信保“小微信保易”保单；在单一窗口申请“信保贷”；客户、保险公司、融资银行签署 赔款转让协议；中国信保承保审核；银行发放贷款。业务流程1.2.3.4.5.限，抵押部分难以实现，融资迟迟没有落地。2020年一季度，国内疫情暴发，订单缩减、物流延后的问题接踵而至，J企业生产经营遇到了前所未有的挑战。在“单一窗口”平台上，J企业仅用1个小时便支用首笔14万元贷款，后续又陆续自主线上办理了2笔贷款支用，合计金额41万元。相关款项解决企业燃眉之急，为J企业保住海外市场提供了关键支持。23M公司是农业细分领域内全球最大生产厂商之一，在行业内具有显著的领先地位，客户遍及全球100多个国家和地区。由于产品优质，M公司的赊销买方均为雀巢等全球知名跨国公司，风险保障需求低。但是，M公司2010年在上海证券交易所上市后，应收账款出表的需求更加强烈。汇丰银行主动拜访M公司，向其推荐了池融资模式的国际保理业务。该模式中，M公司可以通过投保信用保险，实现应收账款被汇丰银行无追索买断和出表。池融资模式允许借款企业用新的应收账款置换池内原有应收账款，在不需逐笔还款的情况下，维持一定的融资余额。这极大简化业务操作流程，解决M公司买方多出运多，传统逐票融资工作量大的难点，实现将贸易融资替代流动资金贷款的融资需求。2012年M公司投保短期出口信用保险综合险保单，并签署了保单融资协议，基于信用保险的风险保障扩大了在汇丰银行的授信及融资规模。由于这一安排也符合国际银行业巴塞尔协议相关要求，汇丰银行也进一步降低资金成本，从而降低M公司的融资成本。2018年，M公司已将所有流动资金贷款转换为应收账款融资。上市公司保单融资案例24短期出口信用保险保单融资业务手册汇丰银行环球贸易及融资业务部，021-38888223业务咨询通过全球信息数据模型对客户信息及与汇丰银行合作情况进行检查；聘请四大会计师事务所专业审计师对每个客户开展贷前调查，审查原始单据，穿透底层业务风险；同时进行产品条线和客户条线风险审查，明确买家风险，明确借款人违约风险；审批周期在13个月。审批要点1.2.3.4.客户偏好年销售额在8亿人民币以上；遵纪守法，公司无重大负面消息；最好是上市公司，财务报表良好；专注主业，偏好制造业；非“两高一剩”行业。1.2.3.4.5.偏好全球500强、本地中大型企业，客户基本条件为年销售1亿人民币以上，具备以下条件为优选客户：25“优选客户名单”，是中国信保和中国银行针对大中型客户推出的保单融资服务，由银保双方协商确定支持企业名单，在严格准入的前提下基于传统保单融资业务出台授信、利率、便利操作等方面的政策，进一步提升保单融资工作的针对性和有效性。重庆A公司是经营高精铝板带生产技术开发的企业，公司主营业务以出口为主，下游需求主要为包装、交通运输、印刷、建筑装饰等行业，拥有稳定的客户渠道。2020年，受新冠肺炎疫情的影响，企业面临较大资金缺口。“优选客户名单”政策推出以后，经中国信保重庆分公司与中国银行重庆分行推荐，A公司进入第二批“优选客户名单”。2020年6月30日，A公司以无抵押、额外授信方式获得中国银行901万美元保单融资支持，缓解了企业面临的资金压力，有效助力海外市场拓展。中国银行“优选客户名单”案例获得中国银行保单融资901万美元26短期出口信用保险保单融资业务手册中国银行重庆分行，023-63889234业务咨询业务流程客户签署贸易合同;客户投保中国信保“综合险”或“中小企业综合险”保单;中国信保资信调查并承保审核;中国信保签发保单并核定额度;客户、保险公司、融资银行签署 赔款转让协议;银行发放贷款。1.2.3.4.5.6.适用企业条件急需扩大销售，自身融资能力有限的中小型企业；涉及跨境投资、对外贸易的“走出去”企业；希望优化应收账款的上市公司。1.2.3.27“白名单”专项融资服务，是中国信保和中国建设银行为保障外贸产业链、供应链、资金链畅通运转，面向供应链核心企业等客户联合推出的专项保单融资服务。基于信用保险的风险保障，建设银行可以为名单内企业制定有针对性的额度单占、买断出表等支持政策，满足出口企业多元化融资需求。桂林B公司是广西省电线电缆行业企业，在巩固国内市场的同时，通过在澳洲设立控股公司积极参与国际市场竞争。2019年澳洲的山林大火持续燃烧了5个月，大量房屋设施需要重建，电线电缆需求激增。作为积极参与山火灾后重建工作的电缆供应商，2020年3月，B公司海外订单接踵而至，由于电缆行业原料成本占比高，前期资金占压大，B公司急需资金支持。建设银行“白名单”案例了解企业迫切融资需求后，中国信保和建设银行在“白名单”政策项下为B公司制定了保单融资解决方案。2020年7月，B公司在“白名单”专项融资服务项下成功办理短期出口信用保险项下应收账款买断业务,获得建设银行550万元保单融资支持，在不提高负债率的情况下帮助企业解决了由于抵押物不足而带来的融资困难。B公司财务总监表示，保单融资在企业发展关键时刻给了他们信心，让他们感受到了中国信保和建设银行为企业排忧解难的恒心。该模式的成功，为B公司对内复工复产、对外抢抓机遇都有很大的帮助。28短期出口信用保险保单融资业务手册中国建设银行各地分行国际业务部业务咨询业务流程客户签署贸易合同;客户投保中国信保“综合险”保单;中国信保资信调查并承保审核;中国信保签发保单并核定额度;客户、保险公司、融资银行签署 赔款转让协议;银行发放贷款。1.2.3.4.5.6.适用企业条件有相关融资需求；符合建设银行内部评级要求；在信保无不良承保记录；年平均出口规模不低于1000万美元的大中型外贸企业。1.2.3.4.29“特险通”是交通银行基于中国信保的特险产品而研发的保单融资服务。出口企业投保中国信保特定合同保险后，交通银行根据出口企业提供的商业单据、保险凭证、应收账款转让协议等资料，向其提供有追索或无追索买断出表的应收账款融资、应收账款管理及催收等出口保理服务。长沙Z研究院中标了承建越南光伏电站项目。面对越南业主提出延付部分合同款项的需求，Z研究院在中国信保保单支持下，将工程应收账款转让给交通银行，并成功获得1550万美元的融资。在这个项目中，Z研究院不仅获得了中国信保提供的专业优质风险管理服务和风险保障，也得到交通银行提供的无追索权应收账款融资，优化财务报表，进一步增强了海外市场拓展能力，为其持续快速发展奠定良好基础。特险融资案例一事一议，详情可咨询：交通银行国际部，021-20582140。30短期出口信用保险保单融资业务手册2018年7月，中国信保、A银行内蒙古分行及内蒙古C企业签订 赔款转让协议，约定就保单适保范围所有出口办理融资，如发生风险且属于保险赔偿范围，中国信保应将赔款直接支付至A银行内蒙古分行账户。协议生效后，C企业陆续向印尼买方B出口785万美元货物并在A银行内蒙古分行办理贸易融资。收到货物后，买方B表示因受到工程机械行业情况低迷和疫情影响，其销售出现下降，加之下游客户回款延迟，仅支付部分欠款，无法按期支付本案项下欠款。C企业遂向中国信保报损并申请索赔。经中国信保追偿人员施压，买方B承认贸易及收货事实，并就债务余额621万美元出具分期还款方案。中国信保遂立即启动定损核赔程序，在受理客户索赔20天后即出具定损意见，向融资银行支付赔款559万美元。支付赔款后，中国信保持续紧密跟进案件进展，评估买方还款能力，督促买方严格按照还款协议支付欠款，截至目前已累计收到追回款333万美元。出口贸易险保单融资理赔案例一312009年9月起，中国信保、Z银行福建分行及福建A企业签订 赔款转让协议，约定就保单适保范围所有出口办理融资，如发生风险且属于保险赔偿范围，中国信保应将赔款直接支付至Z银行福建分行账户。协议生效后，A企业陆续向美国买方B出口200万美元货物并签订31万美元订单，后买方B收到货物后发生拖欠。因保单中扩展承保了出口前“合同保”风险（如买方发生风险时企业仍有在手订单，中国信保可就订单金额赔偿一定比例损失），A企业停止继续向买方出口在手订单，并就出口后出口前业务一并向中国信保报损并申请索赔。经中国信保委托海外追偿渠道核实，买方B承认出口后债务金额以及出口前订单金额，表示因自身财务困难，无法按期支付本案项下欠款。中国信保遂立即启动定损核赔程序，分别就出口后出口前业务核定损失金额，并合计向融资银行支付赔款152万美元。出口贸易险保单融资理赔案例二32短期出口信用保险保单融资业务手册T企业是位列ENR全球最大承包商250强的对外工程承包企业，2019年与巴基斯坦B业主签署了某自备电站建设合同，就合同项下应收账款投保中国信保特定合同保险后，Z银行根据T企业提供的商业单据、保险凭证、应收账款转让协议等资料，向其提供了有限追索权买断出表的应收账款融资服务。2020年受疫情等因素影响，B业主还款出现逾期，中国信保迅速开展理赔，向Z银行赔付900万美元，同时发挥追偿能力和经验优势，采取多种手段向B业主开展全方位追讨，最终经过多轮谈判，成功促使B业主达成还款协议。在这个案例中，T企业不仅获得了中国信保提供的风险保障，也得到Z银行提供的有限追索权应收账款融资，优化了其财务报表，进一步增强了海外市场拓展能力；在风险发生时，Z银行获得了中国信保的及时赔付，避免了大额坏账损失；中国信保利用专业追偿能力，成功挽回了损失，维护了中方共同利益。出口特险保单融资理赔案例33中国出口信用保险公司（简称中国信保）是由国家出资设立、支持中国对外经济贸易发展与合作、具有独立法人地位的国有政策性保险公司，以“履行政策性职能，服务高水平开放”为己任，有效服务国家战略，精准支持企业发展，确保财务可持续，积极扩大出口信用保险覆盖面，在服务共建“一带一路”、全力促进外贸稳中提质、培育国际经济合作和竞争新优势、推动经济结构优化等方面发挥了不可替代的作用。中国信保34短期出口信用保险保单融资业务手册出口信用保险以保障本国出口商安全收汇或本国投资者海外投资权益不受损害为目的，承保本国出口商或投资者因进口商方面的商业风险、进口国或投资东道国方面的政治风险而遭受的应收账款或投资权益方面的损失，可以防范收汇和投资风险，进而有效支持本国出口和对外投资。出口信用保险是符合WTO规则的、世界主要经济体所普遍采用的支持出口和对外投资的政策措施，对于实现国家产业、外交和外经贸政策目标、促进经济发展、保障充分就业具有积极作用。出口信用保险35短期出口信用保险保单融资业务手册Short-Term Export Credit Insurance Policy Financing短期出口信用保险保单融资业 务 手 册SHORT-TERM EXPORTCREDIT INSURANCE POLICY FINANCING