课件1 风险概述.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,Chapter 1 Risk&Insurance,*,风险管理与保险,对外经贸大学保险学院 张冀,EMAIL:,zhangji1030,课程目标,1.,掌握风险、风险管理的概念；,2.,风险管理的目标、程序；,3.,掌握风险的识别、度量及应付风险的不同方法；,4.,保险在风险管理中的作用；,5.,掌握保险的概念、原理与分类,6.,掌握保险合同的特征、要素、履行及变更；,7.,掌握保险经营活动的四大基本原则；,8.,掌握主要险种的概念、特征以及保险市场的结构和运作。,2,Chapter 1 Risk&Insurance,课程成绩计算,课堂,期中测验：,作业：,期末考试：,3,Chapter 1 Risk&Insurance,课程安排,风险管理,第一章风险管理概述,第二章风险分析,第三章对付风险的办法,保险学,第一章*保险概述,第二章*保险起源与发展,第三章保险的性质、职能与作用,第四章*保险类别,第五章*保险合同,第六章*保险原则,第七章*保险经营与管理,第八章*保险市场,第九章,*,保险监督管理,4,Chapter 1 Risk&Insurance,课程概述,课程教材：,风险管理,许谨良 中国金融出版社第三版,保险学,胡炳志、刘子操,.,中国金融出版社。,参考书,人身保险学,张洪涛 中国人民大学出版社第二版,综合风险管理,Neil,A.Doherty,著，陈秉正等译经济科学出版社（）,风险管理与保险,Scott E.Harrington,Gregory,R.Niehaus,著，陈秉正等译清华大学出版社（）,风险管理与保险,中国保监会保险教材编写组高等教育出版社（）,5,Chapter 1 Risk&Insurance,第一章 风险管理概述,教学目的和要求,通过各种风险现象的视角冲击与心理刺激，建立风险的直观感受。,理解风险的不同定义，掌握保险学上风险的定义。,认识风险的各种表现形式，掌握风险的基本内涵，准确描述风险的特征，掌握风险构成要素及风险分类。,了解风险管理思想的起源，掌握风险管理的定义、程序及风险处理的方式。,教学重点和难点,风险、风险管理的定义,风险管理的步骤及处理办法,6,Chapter 1 Risk&Insurance,本章内容,第一节,风险,定义,第二节,风险要素及构成,第三节风险特征与,风险分类,第四节,风险管理,本章参考文献,7,Chapter 1 Risk&Insurance,风险的直观,感受,引言,8,Chapter 1 Risk&Insurance,干旱,9,Chapter 1 Risk&Insurance,地震灾难,10,Chapter 1 Risk&Insurance,地震灾难后的紧急抢救,11,Chapter 1 Risk&Insurance,泥石流灾难,12,Chapter 1 Risk&Insurance,13,13,Chapter 1 Risk&Insurance,14,印度洋海啸后,14,Chapter 1 Risk&Insurance,台风莫拉蒂过后,15,Chapter 1 Risk&Insurance,16,气候灾害,16,Chapter 1 Risk&Insurance,17,工业污染灾害,17,Chapter 1 Risk&Insurance,18,火灾,18,Chapter 1 Risk&Insurance,车祸,19,Chapter 1 Risk&Insurance,20,生活中面临的风险,1.,文章备份,2.,兰州退休教师砸汽车,3.,重要节日、开店庆典,4.,经济环境恶化，通胀导致,猪肉、米与油价格上涨，生活成本增加,20,Chapter 1 Risk&Insurance,1.,风险与机遇并存。,2.,高风险，高收益。,3.,小张是新司机，风险（危险）太大，我建议你短期内不要搭他的便车。,4.,医生说不能确保该手术成功，存在并发症、甚至瘫痪等风险，你决定现在做手术还是再观察一段时间？,5.,在大型国有企业工作收入稳定，有保障，尽管收入低一点，我也不愿到民营企业工作，以免有今朝没明朝的风险。,6.,根据你的家庭情况和风险承受能力，我建议你不要购买股票，而是考虑购买国债或基金，因为这些投资工具的风险较低。,6.,保险公司核保部的主要职能是选择良好的风险（预期损失较低的被保险人）。,21,Chapter 1 Risk&Insurance,22,你认为,风险,是什么？,22,Chapter 1 Risk&Insurance,风险的不同观点,一、风险是一种不确定性状态,1.,是某一事件发生的不确定性。,如灾害事件、股价波动，,2.,是人们评价某一事件后果的不确定性。,对某种疾病给人类健康带来的危害程度的评价、某次经济危机对经济社会和人们心理的影响等都具有某种不确定性。,侧重于定性描述。,23,Chapter 1 Risk&Insurance,不确定性的表现,致损事件,发生与否,不确定,损失,发生地点,不确定,造成的,损失程度和范围,不确定,损失,发生时间,不确定,24,Chapter 1 Risk&Insurance,二、某种损失发生的可能性,损失出现的机会或概率，表明风险是一种面临损失的可能状况。,在损失幅度一定的情况下，损失概率越大，风险越高，损失概率越小，风险越低。,在损失幅度不等的情况下，仅仅使用损失概率无法比较风险的大小。,25,Chapter 1 Risk&Insurance,三、风险是特定情况下的期望损失,损失概率与损失幅度的乘积,保险市场,期望损失越大，风险越高，保险公司收取的纯 保费越高,26,Chapter 1 Risk&Insurance,四、风险是预期结果与实际结果之间的偏离程度,任何决策总面临实际结果和预期结果的某种差异。这种差异的大小通常用相对于期望值的变动来反映，如标准差、方差等指标。差异越大，意味着不确定程度越大，也意味着风险越大。,27,Chapter 1 Risk&Insurance,实际结果与预期结果的偏差,两种结果,基本一致,实际结果大,于预期结果,正收益,实际结果小,于预期结果,负收益,无损失,28,Chapter 1 Risk&Insurance,由于各种不确定因素的影响,实际可能的结果,组织预期实现的目标，例如销售额,由于风险的存在,使得实际结果和预期结果之间总会存在一定偏差,，,风险管理就是要将这种偏差控制在可接受的范围内,。,时间,29,Chapter 1 Risk&Insurance,风险的含义,风险是或然发生的、可能导致经济损失、,其不确定的后果与人们的期望有所偏差的,事件。,30,Chapter 1 Risk&Insurance,统计学对风险的描述,1,与期望值的偏差或离散程度的描述,如方差或标准差,相同的损失，不同的标准差，数量越多，标准差越小，风险也越小,2,对各种情况可能性的描述,统计分布（如：正态分布、帕雷托分布）,统计推断、拟合,31,Chapter 1 Risk&Insurance,举例,由,N,条船组成的远洋船队,假设已知船只每年的平,均损失,则随着船队拥有船只数目的增加,船东更能,准确地预测结果。说明：,通过大量观察，寻找可靠的概率,损失仍然存在，但不确定性在减少,32,Chapter 1 Risk&Insurance,第二节 风险要素及其过程,风险暴露（,Exposure,）：首先要有遭受损失的,可能性,风险因素（,Hazard,）：对风险事故的发生与否,或损失大小有影响的各种条件或因素,风险事故（,Peril,）：或然发生的、造成损失的,具体事件,损失（,Loss,）：由风险事故导致的经济结果,33,Chapter 1 Risk&Insurance,一、,（一）定义,引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。,风险因素,34,Chapter 1 Risk&Insurance,（二）风险因素的分类,被保险人由于保险,而疏忽防损和施救,工作,物质风险因素,（,Physical Hazard),道德风险因素,（,Morale Hazard),心理风险因素,（,Morale Hazard),人的品德修养有关,的因素，即由于,个人的不诚实、,不正直或不良,企图导致风险,事故的发生。,（引起或增加损失机会,的物质条件物质条件。,如建筑结构种类、财产位置,以及消防设施等。,35,Chapter 1 Risk&Insurance,有形风险因素：物理的、化学的因素。如：可,燃材料的存储方式、建筑的形式、特定的地理,环境,无形风险因素：观念、态度、文化、制度等看,不见的因素。如：制度缺陷、道德风险、心理,风险因素,36,Chapter 1 Risk&Insurance,保险业实践中的无形风险因素,1.,道德风险因素：购买保险后指当事人以不诚实、不良企图,或欺诈行为故意使风险事故发生，或使已发生的风险事故所,造成的损失进一步扩大的原因或条件。如欺诈、故意隐等。,2,逆选择：购买保险前，投保人在选择买不买保险、买什么,或买多少保险的时候，按对己有利的原则做出决策的行为动,机；如果缺乏有效控制机制，如限制性合同条款及核保过,程，会导致保险经营失败。,3,心理风险因素：指由于人们忽视风险或存在侥幸心理，以致增加事故发生的机会和加大损失的因素。,37,Chapter 1 Risk&Insurance,二、风险事故,风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险因素只有通过风险事故的发生，才能导致损失。,38,Chapter 1 Risk&Insurance,风险事故,暴露、条件与损失之间的媒介,偶然性、随机性,但偶然中也有必然性：对风险因素进行有效治理可以大大减少风险事故发生的机会。,39,Chapter 1 Risk&Insurance,复习,一、风险的概念,二、风险的要素,1.,风险因素,2.,风险事故,40,Chapter 1 Risk&Insurance,当风险事故与风险因素难以区分的时候，应以是否导致成损失的直接原因来判断它属于风险事故或风险因素。,例如：,1.,汽车的刹车系统失灵以至酿成车祸二死一伤。刹车失灵是风险因素而车祸为风险事故。,2.,天寒地冻落下冰雹造成连环车祸，虽然冰雹是风险因素，车祸是风险事故但冰雹的落下击伤行人似乎它又成为风险事故。,风险事故,与风险原因,41,Chapter 1 Risk&Insurance,因而风险的存在，意味着损失发生的可能。一般而言，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或人身的伤害。,此定义包含了两个因素：,1.,非故意的、非计划性和非预期。,2.,经济价值。不包括精神损失。,注：风险损失与一般意义的损失,正常经营时消耗引起的损失,三、损失,(Loss),42,Chapter 1 Risk&Insurance,直接的损失：,与事故有必然因果关系的、在量上可以确认,或界定的损失。例如，火灾可以直接造成财产,的损坏。,间接的损失：,事故的发生触发了新的事件，或改变了事物,的既定状态，而导致的损失。例如，酒店因火,灾被迫营业中断后导致员工队伍与客户的流失,等等。是无形损失，,包括额外费用损失、收入损失,责任损失。,43,Chapter 1 Risk&Insurance,决定损失后果大小的因素,1,灾害事故本身的影响力有差别（如海啸和火灾）,2,标的自身价值与对主体的重要性（如通信卫星,本身凝结着巨额价值）,3,事件独立性与相关性（建筑物内的防火墙可以,有效控制灾害的蔓延）,4,对灾害蔓延的控制措施（自喷淋）,5,程序、设施、材料的备份,:,对于减少间接损失具,有特别重要的意义,44,Chapter 1 Risk&Insurance,风险因素引起风险事故，风险事故发生可能造成损失。,应当注意：同一事件既可成为风险因素（间接原因），又可成为风险事故（直接原因）,风险,风险因素,风险事故,损失,直接原因,间接原因,增加,引起,风险构成要素的关系,45,Chapter 1 Risk&Insurance,风险因素、风险事故和风险损失三者之间的关系,风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在一种因果关系，这种关系可归纳为：,风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。,损失由具体风险载体承受。,风险因素,风险事故,风险损失,引起或增加,导 致,46,Chapter 1 Risk&Insurance,风险事件产生过程的意义,揭示分析风险的路径,要提前了解后果,为治理风险提供基本依据,把握我们能够把握的过程,47,Chapter 1 Risk&Insurance,例题,1,某建筑队在施工时偷工减料导致建筑物塌陷，造成,人员伤亡，,则,：,风险因素是（）。,A,、偷工减料,B,、建筑物塌陷,C,、,人员伤亡,该,风险因素,属于,（）,A,、物质风险因素,B,、心理风险因素,C,、道德风险因素,A,和,C,48,Chapter 1 Risk&Insurance,例题,2,某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋、家具被偷，则风险因素是（）。,A,、房东外出,B,、忘记锁门,C,、小偷进屋,该风险因素属于（）,A,、物质风险因素,B,、心理风险因素,C,、道德风险因素,B,和,B,49,Chapter 1 Risk&Insurance,第三节 风险的特征与分类,风 险 的 特 征,偶然性,主观性,风险的发展性,客观性,风险发生,的可测性,一、风险的特征,50,Chapter 1 Risk&Insurance,二、,风险的属性,（一）自然属性,自然力的不规则运用以及外力作用引起的地震、洪水、风暴、飓风、泥石流等，当他们与人们的生命财产联系在一起时，成为了人们面临的具有自然属性的风险。,（二）社会属性,人与人之间、社会之间、国家之间因种种原因引起的社会冲突、战争、暴力等，导致人们生命财产遭受损失的风险具有社会属性。另外，风险的结果由整个社会承担。,（三）经济属性,风险的存在，不仅会造成人员的伤亡，而且会造成生产力的破坏、社会财富的灭失和经济价值的减少，说明其经济属性。,（四）举例说明,保险公司承保卫星发射为例，,穿越大气层，受到大气层的阻碍作用导致的损毁风险。,自然属性,；,发射成功或失败，卫星发射机构和保险公司的受益和受损利益的对比，,会产生什么样的风险。,社会属性,；,一旦发射失败，必然会给社会造成巨大的经济损失。,经济属性,51,Chapter 1 Risk&Insurance,三、风险分类,（一）按风险产生的形态分类；,（二）按风险性质分类；,（三）按风险产生的原因分类；,（四）按风险的起源和结果分类；,（五）按风险危及的范围分类,（六）按风险的承载体分类。,52,Chapter 1 Risk&Insurance,（一）按风险产生的形态分类,静态风险,(Static Risk),动态风险,(Dynamic Risk),静态风险是指在社会经济,正常情况下存在的风险，,是由于自然力的不规则运,动或人们的过失或错误判,断等导致的风险。洪水和,盗窃等,。,这类风险具有规,律性，是可测的,动态风险是指社会经济、,结构变动或政治变动、科,技发展等因素带来的风险。,如价格变动或技术变化导,致损失。,53,Chapter 1 Risk&Insurance,静态风险与动态风险,（,1,）静态风险的风险事故对于社会而言是实实在在的损失；动态风险的风险事故可能对部分社会个体来讲是有益的。,（,2,）从影响范围来看，静态风险影响少数社会个体；动态风险影响广泛。,（,3,）静态风险对于个体而言，风险事故的发生是偶然的，但是对于社会整体而言就有其自身规律；动态风险很难找到它的规律性。,54,Chapter 1 Risk&Insurance,纯粹风险,纯粹风险是指只有损失的可能性而无获利的可能性的风险。纯粹风险所导致的结果只有两种：有损失或无损失。如火灾、水灾、车祸、坠机、死亡、疾病和战争等都属于纯粹风险。是人们希望尽量规避或预防的事件，需要专门的风险管理。,投机风险,投机风险是指既存在损失的可能性，也存在获利的可能性的风险。纯粹风险所导致的结果可能有三种：有损失、无损失、获利。如股市的波动、商品价格的变动、赌博等都属于投机风险。主要包含在人的主动追求之中,（二）按风险产生的性质分类,55,Chapter 1 Risk&Insurance,纯粹风险,（,Pure Risk),投机风险,（,Speculative Risk),损 失,无 损 失,损 失,无 损 失,盈 利,56,Chapter 1 Risk&Insurance,纯粹风险的分类,人身风险,：由于死亡或丧失工作能力而造成收入损失可能性的风险。,财产风险,：财产发生损毁、灭失和贬值的风险。,责任风险,：由于社会个体的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。,信用风险,：交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。,57,Chapter 1 Risk&Insurance,（三）按风险产生的原因分类,自,然,风,险,社,会,风,险,经,济,风,险,技,术,风,险,政,治,风,险,Natural,Risk,Social,Risk,Economic,Risk,Technological,Risk,Political,Risk,58,Chapter 1 Risk&Insurance,（四）按风险产生的起源和结果分类,重大风险,(Fundamental Risk),特定风险,(Particular Risk),是指起因于特大自然灾害或重,大政治事件引起的风险，风险,事件一旦发生，涉及范围很广,，个人不能抵御的风险。战争,、通胀、地震等。,指起因于特定因素，损,失只影响个人或企业、,家庭的风险，特定风险,通常为纯粹风险。如火,灾、盗窃。,59,Chapter 1 Risk&Insurance,（五）按风险危及的范围（风险标的）分类,人,身,风,险,财,产,风,险,责,任,风,险,信,用,风,险,Personal,Risk,Poperty,Risk,Liability,Risk,Credit,Risk,60,Chapter 1 Risk&Insurance,（六）按风险的承载体分类,（,1,）,人,（,个人或家庭,）面临的风险,（,2,）,组织机构,（,企业团体,）面临的风险,61,Chapter 1 Risk&Insurance,人面临的风险形式,股票,长寿,信用,健康医疗,责任,金融资产,死亡,伤残,衰老,实物资产,汽车,住宅,电器,债券,存款,人自身,的风险,人拥有的财物与利益的风险,62,Chapter 1 Risk&Insurance,表,1-1,：人在某一年中可能道遇到的危险及其概率,某一年可能遇到的危险,危险概率,某一年可能遇到的危险,危险概率,心脏病突然发作,(,已过,35,岁,),1,77,遭到强奸,(,女性,),1,2500,在家中受伤,1,80,乳腺癌,(,女性,),1,10,死于车祸,1,5000,死于怀孕或生产,(,女性,),1,4000,被谋杀,1,1110,因坠落摔死,1,20000,自杀,1,20000(,女,)1,5000(,男,),死于火灾,1,50000,死于工伤,1,26000,溺水而死,1,50000,被动吸烟而死于肺癌,1,60000,因中毒而死,(,不包括自杀,),1,86000,死于手术并发证,1,80000,吃东西时噎死,1,160000,被空中坠落的物体砸死,1,290000,触电而死,1,350000,死于浴室中,1,1000000,坠落床下而死,1,2000000,被龙卷风刮走摔死,l,2000000,被冻死,1,3000000,资料来源：,江生忠，,人身保险市场与营销,，中国财经出版社，,2004,63,Chapter 1 Risk&Insurance,表,1-2,：人一生中可能道遇到的危险及其概率,人一生可能遇到的危险,危险概率,人一生可能遇到的危险,危险概率,死于心脏病,1,3,死于肝病,1,210,死于癌症,1,5,死于车祸,1,45,死于中风,1,14,自杀,1,39,死于爱滋病,1,97,死于飞机失事,1,4000,死于狂犬病,1,700000,死于结核病,1,300,资料来源：,江生忠，,人身保险市场与营销,，中国财经出版社，,2004,64,Chapter 1 Risk&Insurance,思考题,请列举学习与生活中遇到的各种风险？描述遭遇风险的心理感受？,？,65,Chapter 1 Risk&Insurance,第四节 风险管理概述,君子不立乎危墙之下。,-,孟子,尽心,66,Chapter 1 Risk&Insurance,第四节 风险管理概述,一、风险管理的发展沿革,二、风险管理的概念,三、风险管理的目标和意义,四、风险管理的基本程序,五、风险管理方式及其比较,67,Chapter 1 Risk&Insurance,风险管理的发展历程,一、风险管理的产生,亨利,法约尔在其,1916,年出版的,工业管理与一般管理,首次将风险管理思想引进企业经营管理。,一战后，德国经济危机；,20,世纪,30,年代，美国经济危机，能否采取措施来减少或消除风险给人们带来的灾难性后果，能否采取科学的方法，对风险进行有效的控制和处理等问题，。,1931,年美国管理协会保险部率先倡导风险管理，集中研究风险管理与保险问题。,在,20,世纪,50,年代之前，风险管理主要局限于理论探讨和少数大型企业试行的初级阶段。,68,Chapter 1 Risk&Insurance,二、风险管理的发展,1.1948,年，美国钢铁业大罢工,2.1953,年，美国通用汽车自动变速装置引起火灾,对风险进行专项管理。在这一阶段，风险管理的发展仍然只关注安全管理，但安全管理已与保险出现了融合迹象。,69,Chapter 1 Risk&Insurance,三、风险管理的变革,70,年代后，拓展了对风险管理的认识,1.,布雷顿森林体系结束带来的财务风险,2.,科技灾难,1986,年的挑战者号,1986,年的切尔诺贝利核电站,强调风险管理不应该仅仅关注技术与财务风险，还应该关注风险管理的人文社会影响，从而使得传统风险管理的思维受到严重挑战，开始向客观风险管理和主观风险管理并重的方向发展，财务性风险管理与危害性风险管理也逐渐趋于融合。,70,Chapter 1 Risk&Insurance,四、整合性风险管理,90,年代金融衍生工具使得企业重视金融风险,将企业的风险管理职能与企业的总体发展战略逐渐紧密地结合在一起，使得风险管理的发展迈向一个新的阶段，即整合型风险管理。,71,Chapter 1 Risk&Insurance,20,世纪,50,年代：纯粹风险管理（安全风险）,20,世纪,70,年代：财务风险管理（汇率风险）,20,世纪,90,年代初：金融风险管理（财务风险）,20,世纪,90,年代末：整合性风险管理（战略风险）,72,Chapter 1 Risk&Insurance,复习,风险的分类,73,Chapter 1 Risk&Insurance,二、风险管理,(RM),的概念,应用一般管理原理去管理一个组织的资源和活动，并以合理的成本尽可能减少灾害事故损失和它对组织及环境的不利影响。,许谨良,风险管理,是指经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险进行处理，以最低的成本获得最大安全保障的一种管理活动。,中国保监会保险教材编写组,风险管理是指社会经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障目标的一个系统工程（,Systematic Process),。,74,Chapter 1 Risk&Insurance,RM,含义的理解,对象：风险,对于纯粹风险，风险管理的基本职能是对威胁经济单位生存和发展的纯粹风险进行确认和分析，其目的是以最小的费用支出，使风险的不利影响最小化。,对于全部风险，风险管理不仅仅限于将纯粹风险的不利性减轻到最小程度，还应包括将投机风险的收益增大到最大。主张将防止通货膨胀、提倡技术革新、研究避免风险、价格政策和商品销售等都作为风险管理的内容。,目标：损失最小化。将风险控制在,可接受的范围,内,是一个,过程,它是到达某个终点的方法，其本身并没有终点,由人们实行,不仅包括政策，调查和表格，还包括企业内,各个级别的人员,75,Chapter 1 Risk&Insurance,三、风险管理的目标,（一）总目标,以最小的风险管理成本获得最大的安全保障，进而确保经济单位业务活动的稳定、持续和发展，实现经济单位价值的最大化。,安全保障对风险损失的减少；损失能及时补偿。,76,Chapter 1 Risk&Insurance,（二）具体目标,损前目标,经济目标（,使风险管理计划成本降低,）,安全系数目标,（将风险控制在可承受的范围内）,合法性目标,（保证企业经营活动的合法性）,社会责任目标,（防损、降损是对社会的一种贡献）,77,Chapter 1 Risk&Insurance,损后目标,生存目标,（是企业损后的首要目标）,持续经营目标,（是保证企业竞争力的持续）,获利能力目标,（使企业的盈利能力不低于预期的报酬率）,收益稳定目标,（收益稳定利于公司的形象）,发展目标,（受损后能很快得到补偿，面向长远发展）,社会责任目标,（承担社会责任，树立良好的社会形象）,78,Chapter 1 Risk&Insurance,风险管理的意义,（一）,企业,（维持生产经营的稳定；提高企业的经济效益；减少因风险所需的费用开支）,（二）,个人与家庭,（防范损失，减少对未来风险的恐惧和忧虑；保持原有的生活方式和生活水平）,（三）,社会,（,提高整个社会的效益，有效利用社会资源）,1,社会由各经济单位构成，风险管理对个人、家庭、单个企业或其他经济单位产生的种种积极效应，可使社会获得总体效应，避免社会经济遭受动荡和损失，促进社会稳定。,2,实施风险管理有利于减少社会资源的浪费。严重的自然灾害和意外事故必然会减少社会收入，严重的损失后果又是社会生产性资源的浪费。,79,Chapter 1 Risk&Insurance,中国企业实施全面风险管理的意义,企业内外部环境发生了急剧变化，给企业经营带来了越来越多、越来越大的不确定性，需要将全面风险管理及时提到日程上来。,实施全面风险管理有利于加强我国企业经营管理的转型,由注重目标（结果）控制向注重过程控制的转型,。,风险管理本身并不是结果，而是一个过程，它更注重的是过程，通过对过程的控制而实现其目标。,风险管理并不要求一定不发生风险损失，而是将风险损失发生的可能性或在可能性不变的情况下将损失额降低，从而减少企业经营结果的波动性。而这一目标的实现，恰恰是通过风险管理的过程控制而实现的。,80,Chapter 1 Risk&Insurance,四、风险管理的基本程序,第一步：,制订风险管理的目标、原则等,第二步：,识别各种可能导致企业价值减少（损失）的重大风险。,第三步：,衡量潜在损失可能发生的频率和程度。,第四步：,开发并选择适当的风险管理方法，其目的是增加股东的价值和其他利益相关者的价值。,第五步：,实施所选定的风险管理方法。,第六步：,持续地对风险管理方法和风险管理战略实施情况和适用性进行评价和监督。,制定计划,风险衡量,风险管理实施监督,风险管理方法选择,风险管理方案实施,风险识别,风险衡量,风险管理实施监督,风险管理方法选择,风险管理方案实施,81,Chapter 1 Risk&Insurance,制定计划,风险管理计划，也称风险管理政策说明书。是企业关于风险管理基本原则的说明,。,风险管理的具体目标,风险管理政策的原则陈述,风险管理组织机构与人员的职责陈述,风险偏好、风险容忍度,风险筹资,安全政策,82,Chapter 1 Risk&Insurance,第三节风险管理概述,是系统地、连续地发现经济单位所面临的风险类别、形成原因及其影响的行为。,1,系统性是指风险识别不能局限有某一部门和环节，而应对整个企业方方面面的风险进行识别和分析,2,连续性是指风险识别不可能是一成不变、一劳永逸的，随着企业及其经营环境的不断变化，风险管理者必须时刻关注新出现的风险和各种潜在风险,风险识别的基础：信息充分。,完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之，如果信息不足，不确定性就会增加，决策效率会降低。,风险识别,83,Chapter 1 Risk&Insurance,包括感知风险和分析风险。,感知风险依靠感性认识，经验判断；,是人们对与某一风险相关的信息进行感觉、留意、诠释与记忆的过程。它是风险识别的重要组成部分。影响人们对风险判断和认知的因素包括风险的,严重,程度（损失程度）,和人们对它的,熟悉程度（发生频率）。,X,轴和,Y,轴分别代表两个特性，各类风险分别落在四个象限。比如，核能风险落在第一象限最右方，表示一般人不怎么了解核能风险，而且核能风险一旦发生所造成的灾难是相当严重的；落在第三象限的自行车，表明人们认为骑自行车可能遭致的风险很低，而且人们对其有相当的了解。,84,Chapter 1 Risk&Insurance,X,轴：风险严重,85,Chapter 1 Risk&Insurance,发现风险暴露和风险因素：,根据流程检查,根据财务报表与账册,实地考察,86,Chapter 1 Risk&Insurance,第三节风险管理概述,是在风险识别的基础上，通过对收集大量的详损失资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。,损失频率,：指一定时期内损失可能发生的次数。,损失程度,：指每次损失可能的规模，即损失金额的大小。,最大可能损失,：,估计在最不利的情况下可能遭受的最大损失额。,最大可信损失,：,估计在通常情况下可能遭受的最大损失额。,风险衡量,87,Chapter 1 Risk&Insurance,对风险概率进行估测的方法主要有两种，即主观和客观。,通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定：,不能承担,（,Unbearable),的风险,难以承担,（,Difficult to Bear),的风险,相对不重要,（,Relatively Unimportant),的风险,88,Chapter 1 Risk&Insurance,损失程度,损失频度,（风险发生的频率）,估测,高,高,不能承担,低,高,能承担,低,低,相对不重要,高,低,不能承担,89,Chapter 1 Risk&Insurance,10,9,9,8,8,7,7,6,6,5,8,7,6,5,4,7,6,5,4,3,6,5,4,3,2,最严重,5,很严重,4,中等,3,不严重,2,可不在乎,1,损失幅度,几乎确定发生,5,经常发生,4,发生数次,3,可能但未发生,2,很少发生,1,损失频率,风险矩阵,90,Chapter 1 Risk&Insurance,证券公司影响分析之运用,事件,私费公报,系统中断一小时,原因,财务影响,3,9,声誉影响,3,4,可能性,7,2,可否容忍,暂时,不可,综合评价,1,9,措施,不够,改造系统,91,Chapter 1 Risk&Insurance,第三节风险管理概述,是选择适当的对付风险的方法或综合方案。方法分为两大类，一类是改变风险的措施（避免风险、损失管理、转移风险），另一类是风险补偿的筹资措施，对已发生的损失提供资金补偿（保险、包括自保方式在内的自担风险）。,风险处理,92,Chapter 1 Risk&Insurance,选择风险管理技术,选择风险管理技术是最重要的环节。这一环节的核心是将消除和减少风险成本均匀地分布在一定时期内，以便减少因随机性的巨大损失发生，而引起财务上的波动。,93,Chapter 1 Risk&Insurance,风险管理方式及其比较,控制型风险管理技术,财务型风险管理技术,避,免,预,防,控,制,分,散,自,留,转,移,94,Chapter 1 Risk&Insurance,第三节风险管理概述,是对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。,效果标准,损失频率和程度的下降、管理费用的降低、成本的降低。,作业标准,风险管理部门工作的质量和数量的考核，如设备保养人员定期检查的次数。,效益比值,=,绩效评估,采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失,采取某项技术所支付的费用,+,机会成本,95,Chapter 1 Risk&Insurance,复习与思考,如何理解风险？,风险的特征有哪些？,简述风险的分类？,举例说明风险因素、风险事故和损失之间的关系？,描述风险管理的流程。,试例举在大学生活中会遇到各种各样的风险及风险防范的措施。,96,Chapter 1 Risk&Insurance,本章参考文献,1,、,Scott,EHarrington,等，,风险管理与保险,（第二版），清华大学出版社，,2005,年,2,、（美）詹姆斯,S,特里斯曼，,风险管理与保险,，东北财经大学，,2004,年,3,、英勇，,胡桃壳里的保险帝国,，北京大学出版社，,2003,年,4,、（美）尼尔,A,多尔蒂，,综合风险管理,控制公司风险的技术与策略,，经济科学出版社，,2005,年,5,、（美）小哈罗德,凯斯博，,国际风险与保险,，机械工业出版社，,1999,年,6,、（美）,Henderson/,Twerski,，,Products Liability,Aspen Publishers,Inc.2003,年,7,、（英）,G.Dickson,，,Risk and Insurance,，,The Chartered Insurance Institute,，,1999,年,8,、汪祖杰，,现代保险学导论,，经济科学出版社，,2003,年,97,Chapter 1 Risk&Insurance,本章参考文献（续）,9,、薛梅，,美国,ART,市场的产生及发展启示,，,保险研究,，,2006,年第,2,期,10,、周春果，,企业风险管理,:,保险与风险自留的比较分析,，,商场现代化,，,2005,年第,24,期,11,、聂尚君，,论选择性风险转移产品在保险领域的应用,，,保险研究,，,2005,年第,5,期,12,、汤文巍、张萌南，,从风险特征看健康险经营中的误区,，,上海保险,，,2004,年第,6,期,13,、胡伟益，,风险价值在保险资金运用中的应用研究,保险研究,，,保险研究,，,2005,年第,12,期,14,、贾东云，,中、韩两国财产保险业风险管理比较研究,，,自然灾害学报,，,2005,年第,6,期,98,Chapter 1 Risk&Insurance,