财务软件的应用.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,财务软件的应用,(,一）,用友,7.2,建立会,计科目,建立部门个人客户供应商项目,出纳管理,账簿管理,辅助账管理,进入总账系统,录入期初余额设置凭证类别定义外币及汇率,制单记账,月末自动转账,试算并对账,结账,开始下月工作,备份,新用户总账系统操作流程图,总账第二年操作流程,7,、,期初余额调整,8,、,制单、记账,9,、,账簿管理,12,、,自动转账,13,、,试算并对账,14,、,结账,16,、,打印各种账簿,15,、,会计档案备份,11,、,查询,10,、,出纳管理,开始下月工作,3,、,进总账系统,2,、,建新年账,6,、,结转上年数据,5,、,部门、个人、客户、供应商、项目目录调整,4,、,调整会计科目,1,、,完成上年各项工作,建账,第一节 系统初始化,一、初始化处理：指手工记帐和计算机记帐的交接过程，分为两部分：核算体系的建立和期初数据的整理录入。,二、核算体系的建立：建立核算帐套、设置会计科目辅助核算类确定会计期间定义凭证分类。,（一）建立核算帐套（可建,999,套帐）,开始,/,用友帐务,7.2/,用友帐务,2.,进入系统登录界面,3 ,建帐套,/,建帐向导,进入建帐向导,1,，定义帐套名称。,帐套号唯一,帐套路径使用系统默认的,2,）向导,2,：定义企业性质（这里提供了,14,种），,并预置科目。,企业性质一经启用在一个会计年度内不能改变。,3,）建帐向导,3,：定义本位币，系统默认是人民币。,本位币一经启用在一个会计年度内不能改变。,4,）建帐向导,4,：设置科目编码长度，最长,6,级，,例：设置为,322222,。,科目级长一经启用在一个会计年度内不能改变。,5,）、建帐向导,5,：设置启用日期。,启用日期一经启用在一个会计年度内不能改变。,其他参数可在帐务系统中的“帐套参数调整”中进行调整。,4.,回到系统登录界面，输入日期及帐套号。,5.,操作员（财务主管）,登录并设置口令。,第一次进入新帐套,日期为启用时间。,（,二）,财务分工,：增加、删除、修改操作员并赋予权限，,由会计主管操作。,增加操作员：单击“增加”，在,弹出窗口,中录入操作员的名字。,明细,权限,（三）,会计科目,：增加、删除、修改会计科目。,1.,增加或修改会计科目：,会计科目,/,增加,或,修改,/,弹出,新增或修改的界面,注意：,1.,科目代码唯一,2.,科目类型与编码一致。,3.,帐页格式有四种,（金额式，外币金额式，数量金额式，,外币数量金额式）,4.,科目一经使用不,能删除,5.,辅助核算帐的设置,返回,（四）凭证类别定义：,凭证管理,/,凭证类别定义,/,有分类,和不分类，不分类就是,记帐凭证格式，分类是,以下几种。,（,五）,期初余额,：录入期初余额（最后一次手工帐的余额）,金额直接在白色栏内录入。,注：录入完检查,试算平衡。,米色代表总帐科目，要在最下级的明细科目中录入，,系统自动加总。,兰色表示辅助核算科目，双击该栏进入辅助核算初始录入界面,（,六）结算方式的定义,结算方式：企业与银行进行资金结算票据的方式。,例：现金支票、转帐支票、汇票等。,操作：,银行现金,/,结算方式,/,在“结算方式”界面中,单击“增加”，录入方式号和方式名，以及选,择是否使用支票登记簿。,第二节 凭证管理,一、制单（录入凭证）：,凭证管理,/,制单,/,增加,，录入记帐凭证。,1.,凭证类型,4.,摘要不能为空,2.,凭证编号（系统自动加,1,）,5.,录入科目代码,3.,日期：在启用日期之后，在上张凭证的日期,6.,录入金额，,借贷相等,当,录入“,102”,弹出窗口,如果支票登记簿中没有该支票的,记录则弹出窗口，单击,确认,，进,入支票登记簿补登。,（,二）审核凭证：更换操作员进行审核。,凭证管理,/,审核,审核 取消审核 标识错误,审核人与制单人不能为同一人,如果检查错误，审核员单击“标识错误”，由制单员修改。,“取消审核”只能是审核员操作,（,三）记帐：审核完才能记帐。,凭证管理,/,记帐,/,进入记帐向导,上月未结帐本月不能记帐,当有作废凭证时要清除“作废凭证”,只有审核了的凭证才能记帐,使用技巧：设置常用凭证和常用摘要,1.,设置常用摘要：,凭证管理,/,常用摘要,/,单击“增加”,2.,设置常用凭证：,凭证管理,/,常用凭证,/,单击“增加”,F8,3.,删除作废凭证：,凭证管理,/,整理凭证,/,单击,删除作废凭证,/,重排,第三节 出纳管理,1,、现金日记账,2,、银行日记账,3,、资金日报,须指定出纳专管科目才能查看日记账,4,、银行对账,基本操作步骤,：,录入银行对账期初数据,制单、记账,录 入银行对账单,银行对账,编制余额调节表,查询勾对情况,核销银行账,1.,现金日记帐的查询：,银行现金,/,现金日记帐,/,弹出现金日记帐的对话框,可按月份,/,日期查询,也可查询未记帐凭证,可以联查凭证和总帐,格式窗口,2.,银行日记帐的查询,3.,资金日报表的查询：,资金日报表：反映现金银行存款日发生额及余额情况的报表,操作：,银行现金,/,资金日报表,4.,支票登记簿使用：,银行现金,/,支票登记簿,/,单击“增加”,领用日期和支票号必填,报销日期不能 在领用日期之前报销日期由系统自动填制，,已报销支票用绿色加以区分,已报销支票只能修改报销日期,5.,银行对帐,1,）期初余额调节表：录入最后一次手工对帐的余额调节表。,操作：,银行对帐,/,银行对帐期初,/,输入“启用日期”,/,输入调,整前的余额,/,单击“对帐单期初未达项”录入银行已记企业未记项,/,单击“日记帐期初未达项”录入企业已记银行未记项,/,单击“启用”,反,启用,要求调整后,的余额相等,2,）录入对帐单：,银行对帐,/,银行对帐单,/,在“银行对帐单,录入界面”单击“增加”，输入对帐单。,3,）银行对帐：,银行对帐,/,银行对帐,/,单击“自动对帐标志”,/,弹出窗口，要求录入对帐条件,对上帐的记录为绿色,还可用手工对帐,4,）编制余额调节表：,银行对帐,/,余额调节表,/,双击第一栏,弹出,5,）查询勾对情况：,银行对帐,/,查询对帐勾对情况,.,6,）核销已达帐：,银行对帐,/,核销已达帐,银行对账操作实例：,企业记录 银行记录,借,10201 10000 1,收到货款,4000,贷,501 10000,借,101 800 2,提取现金,800,贷,10201 800,借,521 1200 3,收到利息,400,贷,10201 1200,借,10201 1000 4,收到货款,10000,贷,511 1000,第四节 自动转帐（内部转账）,*,1,、,自定义转账设置：,期末处理,/,转帐定义,/,自动转帐,/,单击“增加”,/,弹出转帐目录增加“窗口,/,在”自动转帐设置“界面进行定义,第一次使用时先执行转账定义，以后各月只需调用转账凭证生成即可。但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在转账定义中修改转账凭证内容，然后再转账。,操作步骤,：定义转账分录,转账生成,转帐序号表示结转的先后顺序号。,发生频度有每年一次、每月一次、空白。,生成的凭证格式,转帐序号、转帐摘要、凭证类别、摘要栏都由系统自动填入,输入科目编码，方向和公式,公式的使用：,期初余额,qc(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,外币期初,wqc,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,数量期初,sqc,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,2),期末余额,qm,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,外币期初,wqm,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,数量期初,sqm,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,3),发生净额,JE(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,外币净额,wJE,(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,数量净额,SJE(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,4),发生额,FS(“,科目代码”，“会计期间”，“方向”，“代码”）,外币发生,WQC(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,数量发生,SQC(“,科目代码”，“会计期间”，“代码”）,5),对方科目结果,JG(“,科目代码”）,6),借贷平衡差额函数,CE(“,科目代码”）,7),常数,例：月末余额,qm,(“,科目代码”，“月”）,年初余额,qc(“,科目代码”，“年”）,月初余额,qc(“,科目代码”，“月”）,年净发生额,JE(“,科目代码”，“年”）,月净发生额,JE(“,科目代码”，“月”）,月借方发生额,FS(“,科目代码”，“月”，“借”,）,月贷方发生额,FS(“,科目代码”，“月”，“贷,”）,年累计借方发生额,FS(“,科目代码”，“年”，“借”,）,年累计贷方发生额,FS(“,科目代码”，“年”，“贷”,）,公式的录入有两种方式：直接录入公式和使用公式向导,对应结转科目若为上级科目，其下级科目的科目结构必须相同,实例,2.,对应结转：指两个科目的下级科目一一对应结转。,3,、销售成本结转（应用于商业企业）,注：,库存商品、主营业务收入、主营业务成本科目必须定义,数量核算,且一一对应,操作实例,4,汇兑损益结转,输入入账科目,5,期间损益结转：,期末处理,/,期间损益结转的设置,/,在“本年利润科目”输入框输入科目代码,输入本年利润科目,本年利润只能选一级科目,损益类科目由系统自动填加,二、转帐生成：,期末处理,/,转帐生成,/,双击“是否结转栏”,/,生成凭证后，分别单击确认和生成按扭。,第五节 结账,每月月底都需要进行结账处理，实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。,在结账之前进行下列检查：,本月业务是否全部记账，有未记账的凭证不能结账,月末结转凭证必须全部生成并记账，否则本月不能结账,上月未结账，本月不能结账,总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否已一致，如果不一致，总账不能结账,损益类账户是否全部结转完毕，如果未全部结转完毕，则本月不能结账,若与其他系统联合使用，其他子系统是否结账，如果未全部结账，本系统不能结账,第六节 辅助核算帐,提供了以下几种辅助核算帐：,1.,银行、日记辅助核算帐：,会计科目,中设置,2.,单位往来辅助核算帐 首先定义目录，再录入期初额,3.,个人往来辅助核算帐 在输入凭证时相关科目要输入,4.,部门辅助核算帐 辅助核算资料，查询辅助核算,5.,项目辅助核算帐 到各辅助核算模块中查询,6.,外币辅助核算帐,7.,数量辅助核算帐,一、单位辅助核算帐,1.,在,会计科目,增加或修改界面中选择“单位往来”,2.,选择 ，进入“单位往来目录”界面,3.,单击“增加”增加单位,单位编号和名称必填,4.,输入期初余额：双击该栏（兰色），进入“单位往来期初”，,单击“增加”，输入相关资料,5.,输入凭证：如果输入的科目设置了单位辅助核算,既弹出窗口,6.,查询单位往来辅助核算帐。,二、项目辅助核算帐,1.,将相关科目的性质定义为项目辅助核算,2.,单击 ，进入“项目,目录”定义界面。,3.,单击“增加”，进入“项目,大类”向导,1,）定义项目大类名称,2,）选择该类别,的科目,3,）定义项目栏目,4,）回到项目目录,界面单击“维护”，,进入该大类项目,目录界面增加项目。,4,、录入期初余额,5.,录入凭证，当有科目为项目辅助核算时弹出窗口,6.,查询项目辅助核算帐,