破坏社会主义市场经济秩序罪2.ppt

d,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,破坏社会主义市场经济罪,2012-2013,学年第二学期法学专业课程,刑法分论,d,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,*,破坏社会主义市场经济秩序罪2,金融诈骗罪,集资诈骗罪,贷款诈骗罪,票据诈骗罪,金融凭证诈骗罪,信用证诈骗罪,信用卡诈骗罪,有价证券诈骗罪,保险诈骗罪,集资诈骗罪（,192,）,行为特征,使用诈骗方法,非法集资,数额较大,主观特征：非法占有目的,与非法吸收公众存款罪的区别,最高刑为死刑,贷款诈骗罪（,193,）,行为特征,：使用欺诈方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大,编造引进资金、项目等虚假理由,使用虚假的经济合同,使用虚假的证明文件,使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的,以其他方法诈骗贷款,主观特征：非法占有目的,主体：自然人,与骗取贷款罪的区别,与高利转贷罪的区别,票据诈骗罪（,194,）,行为特征,明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用,明知是作废的汇票、本票、支票而使用,冒用他人的汇票、本票、支票,签发空头支票或与其预留印鉴不符的支票，骗取财物,汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚伪记载，骗取财物,主观特征：非法占有目的,金融票证、金融票据、金融凭证,信用证诈骗罪（,195,）,行为特征,使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件,使用作废的信用证,骗取信用证,以其他方法进行信用证诈骗活动,信用卡诈骗罪（,196,）,行为方式,使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡,使用作废的信用卡,冒用他人信用卡,恶意透支,几种特殊情形,盗窃信用卡并使用（,196-3,）,拾取、骗取、抢夺信用卡并使用,抢劫信用卡并使用,保险诈骗罪（,198,）,行为方式,投保人故意虚构保险标的，骗取保险金,投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金,投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金,投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金,投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金,保险诈骗罪（,2,）,主体：投保人、被保险人、受益人,罪数（,198,条第,2,款）,投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金，同时构成其他犯罪的，依照数罪并罚的规定处罚,共犯（,198,条第,3,款）,保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗罪的共犯论处,危害税收征管罪,税收犯罪,逃税罪,抗税罪,逃避追缴欠税罪,骗取出口退税罪,发票犯罪,增值税专用发票,用于骗取出口退税、抵扣税款发票,其他发票,逃税罪（,201,）,行为方式,纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并占应纳税额百分之十以上,扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大,纳税人有上述行为，经税务机关依法下达追缴通知后，补缴应纳税款，缴纳滞纳金，已受行政处罚的，不予追究刑事责任；但是，五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚的除外,多次逃税，未经处理的，按照累计数额计算,纳税人缴纳税款后，采取假报出口等欺骗方法，骗取所交纳的税款的，成立逃税罪。对于骗取税款超过所交纳的税款部分，则应认定为骗取出口退税罪，与逃税罪实行并罚。（,204-2,）,增值税专用发票犯罪,虚开增值税专用发票罪（,205,）,伪造、出售伪造的增值税专用发票罪（,206,）,非法出售增值税专用发票罪（,207,）,非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪（,208,）,非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票又虚开或者出售的，分别以虚开增值税专用发票罪、出售伪造的增值税专用发票罪、非法出售增值税专用发票罪论处（,208-2,）,用于骗取出口退税、抵扣税款发票犯罪,虚开用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪（,205,）,非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪（,209,）,非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪（,209,）,盗窃或骗取增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票的，以盗窃罪或诈骗罪论处（,210,）,其他发票犯罪,虚开发票罪（,205,之一）,非法制造、出售非法制造的发票罪（,209,）,非法出售发票罪（,209,）,持有伪造发票罪（,210,之一）,侵犯知识产权罪,假冒注册商标罪（213）,销售假冒注册商标的商品罪（214）,非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪（215）,假冒专利罪（216）,侵犯著作权罪（217）,销售侵权复制品罪（218）,侵犯商业秘密罪（219）,假冒注册商标罪（,213,）,构成特征,未经注册商标所有人许可,在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标,与生产、销售伪劣商品犯罪的关系,侵犯商业秘密罪（,219,）,行为对象：商业秘密,行为方式,以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密,披露、使用或者允许他人使用以上述第一种手段获取的权利人的商业秘密,违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密,明知或应知前述第一种至第三种违法行为，而获取、使用或者披露他人商业秘密,行为结果：给权利人造成了重大损失,扰乱市场秩序罪（,1,）,损害商业信誉、商品声誉罪（,221,）,虚假广告罪（,222,）,串通投标罪（,223,）,合同诈骗罪（,224,）,组织、领导传销活动罪（,224,之一）,非法经营罪（,225,）,强迫交易罪（,226,）,伪造、倒卖伪造的有价票证罪（227）,倒卖车票、船票罪（227）,非法转让、倒卖土地使用权罪（228）,提供虚假证明文件罪（229）,出具证明文件重大失实罪（229）,逃避商检罪（230）,合同诈骗罪（,224,）,行为特征,以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同,以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保,没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的,收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的,以其他方法骗取对方当事人财物的,与普通诈骗罪的界限,与金融诈骗罪的关系,非法经营罪（,225,）,未经许可，经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品,买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及法律、行政法规规定的其他经营许可证或者批准文件,未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货或者保险业务,其他严重扰乱市场经营的非法经营行为,贷款诈骗罪,2009,年,1,月，郭爱国虚构以种植香菇需要扩大规模为项目，向中国邮政储蓄银行提出贷款申请，并指认车村镇黄水村村民张某种植的香菇场地为自己所有，骗取贷款,40000,元，后除首月向银行缴付本息外，余款挥霍。,票据诈骗罪,2004,年,9,月,28,日，陈某在明知其经营的上海某工贸有限公司银行账户上无足额资金的情况下，开具金额为人民币,4.3,万元的空头支票，让余某用该空头支票从上海某机电有限公司骗取人民币,4.3,万元后用于赌博。次日，被害单位至银行兑现上述支票时，因支票帐户余额不足而遭退票。,信用卡诈骗罪（1）,2004 年8月，郑某、何某、石某、宋某分别以化名伪造身份证，利用郑某提供的活动经费，在西安市先后设立了几家服装店，并向中国银行申请用于国际信用卡交易的特约商户终端机（POS机）。同年10月至11月，何某利用郑某提供的伪造国际信用卡，在上述 POS 机上多次刷卡，伪造交易。随后，由宋某、石某亲自或指使他人从中国银行多次支取交易结算款，共计31万元人民币。,信用卡诈骗罪（2）,甲与乙为室友，并知道乙的借记卡密码。某日，甲趁乙不注意时记下了乙的借记卡卡号，并取得了乙的身份证。次日，甲持乙的身份证冒充乙向银行挂失，由于甲能向银行工作人员准确提供借记卡的姓名、卡号和密码，银行工作人员便信以为真。但甲并没有要求银行工作人员为其补办新的借记卡，而是让银行工作人员将乙借记卡中的7000余元全部转入自己的另一张借记卡。,合同诈骗罪（,1,）,甲得知自己的朋友乙,(,一般公民,),有大量存款，便产生诈骗故意。甲声称，自己有一笔绝对赚钱的生意，投资,50,万元后，,3,个月内可以赚,100,万元，但自己一时没有,50,万元，希望乙投资,30,万元，,3,个月后返还乙,60,万元。甲按上述内容起草了,份书面合同，双方在合同上签字后，乙交付,30,万元给甲，甲获得乙的,30,万元后逃匿。,合同诈骗罪（,2,）,甲公司为了解决资金不足，以与虚构的单位签订供货合同的方法，向银行申请获得贷款,200,万元，并将该款用于购置造酒设备和原料，后因生产、销售假冒注册商标的红酒被查处，导致银行贷款不能归还。,乙冒用,E,公司的名义，与,F,公司签订购买冲床合同，并使用,E,公司已经清户的空投支票支付货款，骗取,F,公司车床一台，价值,14,万元。,