反洗钱案例介绍专题培训课件.ppt

单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,一、地下钱庄洗钱 七、非法传销洗钱,二、腐败洗钱 八、POS机套现,三、毒品洗钱,九、涉税洗钱,四、走私洗钱,十、恐怖融资洗钱,五、诈骗洗钱,十一、赌博洗钱,六、非法集资洗钱,十二、虚假出资洗钱,一、,地下钱庄洗钱,（一）,非法汇兑型,境内,某公司,支付,人民币,境内,空壳,公司,境外,合伙人,地下钱庄,境外,某公司,支付,外币,一、,地下钱庄洗钱,（一）非法汇兑型,1.资金交易特点,(1)频度：账户资金交易频繁（日交易一般在20笔以上）,(2)金额：交易金额巨大（日交易额上百万，甚至千万）,(3)模式：资金分散转入、分散转出,(4)速度：资金快进快出，当日不留或少留余额,(5)方式：频繁混合使用多种业务（网上银行和ATM突出）,(6)现金：往往出现现金交易，集中在ATM机取现,(7)地区：个人账户跨地区、跨银行交易频繁,(8)汇率：金额有接近官方或黑市汇率的特征（单笔或一天总额）,一、,地下钱庄洗钱,2.账户资料特点,(1)数量：开设或持有大量单位账户和个人账户,(2)单位账户：注册金额小，地址可疑,(3)个人账户：多个账户资料有相同点（如开户人特征、地址、电话）,(4)代理：同一人代理多人/单位开户，笔迹相似,(5)异地：开户人为异地人（看留存的身份证）,(6)职业/收入：开户人无固定职业或收入不高，与交易规模不符,(7)伪造证件：以伪造军官证、港澳通行证、回乡证等为主,(8)虚假信息：电话号码过期或不存在，联系地址虚构,(9)地区：开户时间和网点较为集中，覆盖城市主要繁华街区,(10)网上银行：开户时均申请开通网上银行业务，但不设定网银交易限额,一、,地下钱庄洗钱,3.行为特点,(1)柜台：不同账户柜台业务往往出现固定的代理人,(2)网银：多个账户的网银交易IP地址相同,(3)敏感：交易人不愿留下详细资料，有意掩饰或躲避监控探头,(4)态度：交易人态度偏恶劣，不愿与柜员交流，不配合尽职调查或回访,(5)分散：交易分散在某一区域的多个网点（窝点附近）,(6)规避：交易金额或形式规避反洗钱监测或其他措施,(7)沉睡期：开户后不立即发生交易，大多有3个月沉睡期,(8)测试：账户启用时，往往先试探性进行小额交易,(9)交替性：分期分批启用账户，每批账户使用几个月左右停用，再启用其他账户，但交易模式不变,(10)间歇性：交易往往集中交易几天，后暂停几天,一、,地下钱庄洗钱,（二）,非法结算型,某公司,洗钱分子,支付款项,通过控制的一般结算账户提现后，扣除手续费。,一、,地下钱庄洗钱,（二）非法结算型,1.账户资料特点,(1)注册资金：很少（如3-5万元）或基本一致（如都是100万）,(2)经营范围：个体工商户，经营范围复杂（如商贸、文具、服装等）,(3)空壳公司：注册地址不存在，或是家庭住址,(4)亲属关系：多家公司法人代表相同或存在亲属关系，或年龄可疑（如老人、小孩）,(5)集中注册/开户：多家公司注册、开户时间比较集中，开户地点也比较集中,(6)网银：开户时同时开通网银，并对账户转出资金的上限额度和转出至个人账户不做过多限制，不控制资金风险,(7)支票：不到银行购领转账支票和现金支票,(8)个人账户：都是代理开户，代理人相同或多为异地人,一、,地下钱庄洗钱,2.资金交易上的识别点,(1),初始交易：公司账户开始无业务，或交易量很小,(2),测试交易：公司账户启用时先进行小额资金交易,(3),超规模交易：公司账户突然大进大出（日交易量在百万、千万元），每天不留余额或余额很少,(4),网银交易：快进快出，日交易几十笔甚至上百笔,(5),资金循环：如深圳公司异地公司异地个人深圳个人，最终在深圳取现,(6),公转私：由外地公司账户拆成几笔转到本地公司或个人账户,(7),对手固定：公司账户除了通过网上银行与固定对手交易外，不与其他单位或个人账户发生任何往来,(8),提现：开户公司不提取现金，不领取银行回单；往往将资金转到下级大量个人账户，最终通过ATM机提现,二、,腐败洗钱,腐败分子,交付贿款,洗钱分子,存入腐败分子实际控制账户,以腐败分子有关人员的名义进行投资理财,汇入腐败分子委托的境外银行账户,二、,腐败洗钱,(1),特定的职务身份：公务员、公司高管或其亲属和关系密切人,(2),大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符,(3),结构性操作：故意分拆资金，避免受到关注,(4),节日：传统节日前后存款集中，如春节、中秋,(5),亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等,(6),定期：分散存定期,(7),外币：往往有外币存款，数额较大,(8),开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等）,(9),只出不进：开户后，资金只出不进，或消费，或提现,(10),一次性：账户内资金用完后会很快销户或者休眠,(11),信用卡消费异常：显示在香港、澳门等地信用卡消费，特别是珠宝店、俱乐部、奢侈品（名包、名表）、高尔夫等,(12),当某官员被调查时，其亲属急于转移资金,三、,毒品洗钱,毒品贩子,交付毒资,洗钱分子,保存现金,购买动产、不动产、投资置业,存入银行,参股,三、,毒品洗钱,(1),银行卡资金交易以ATM为主，基本不在银行临柜操作,(2),银行卡资金流入多为ATM机无卡转账存入,(3),同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入,(4),通过ATM机一次性全额提取现金或一次性全额转往外地,(5),银行卡持有人大多数为涉毒高危地区，如贵州、云南等,(6),存、取款人行为可疑，故意回避银行身份识别或核查。,(7),地区：汇款地区与当地毒品转运路线重合,(8),途径：一般通过邮储银行、农业银行、信用社途径汇款,(9),金额：汇款金额往往是毒品黑市价格的整数倍,(10)规律：毒、人、钱相分离，交易时间上有一定关联性和规律性,四、走私洗钱,走私,分子,交付走私款,洗钱,分子,提现后，通过地下钱庄汇往境外,境外实际控制账户,四、走私洗钱,(1)重点地区：沿海、沿边地区，如广东、福建、广西、黑龙江、深圳、厦门、海南、上海、山东、吉林、辽宁、内蒙古、甘肃,(2)地下钱庄：与地下钱庄（外汇黄牛）定期大额交易,(3)重点国家（地区）：香港、越南、泰国、俄罗斯、日本、韩国、台湾、新加坡、印度、印度尼西亚、马来西亚,(4)外贸：外贸企业，或与外贸企业关系密切,(5)外贸企业购汇证明材料：报关价格明显低于市场价格,五、诈骗洗钱,资金被骗入指定账户,（初级账户）,洗钱分子控制的他人名义账户,（二级账户）,分散转入,集中转出,洗钱分子控制的归集账户,（三级账户）,地下钱庄,汇往指定账户,五、诈骗洗钱,(1),开户：多张银行卡存在共同的异常开户特点（卡贩子开户），如开户时间、地点、网点比较集中，起始额较小，身份证为异地、偏远山区、老人等,(2),沉睡期+测试：开户后进入沉睡期，使用前小额测试,(3),分散转入：多笔资金从各地分散转入,(4),迅速提现：转入资金迅速转出或提取现金，账户不留余额,(5),ATM：转账或提现时刻意掩饰，如使用头盔、帽子、雨伞、口罩、墨镜,六、非法集资洗钱,非法高息吸收的公众资金,洗钱分子指定账户,存入新账户,购买动产、不动产,开办公司，混入正常经营牟取回报,分散,六、非法集资洗钱,(1)集资：同一家银行，出现各地向少数银行卡大量集中转账汇款的业务,(2)开卡：新开卡业务突然增多，开卡后立即汇款，目的明确,(3)规模：初期开卡、汇款规模不断扩大，持续一段时间,(4)数额：万元整数倍，也有可能拆分,(5)人群：具有明显的人群特征，如老人、妇女、退休人员,(6)项目：银行网点可能找到投资项目宣传品或材料，有汇款单用途填写“投资”,(7)分工：账户分工明显，收款账户“分散转入、集中转出”；中转账户“快进快出、频繁收付”；返款账户“集中转入、分散转出”,七、非法传销洗钱,会员交纳资金,汇入,洗钱分子控制的指定账户,按业绩向会员下发资金,转入高级人员实际控制账户，供其挥霍、消费。,逐级上交,七、非法传销洗钱,(1)集资：账户资金来源分散，涉及全国很多省区市,(2)收款人：户名相对固定，但收款账户（账号）可能变更,(3)金额：频繁小额汇款，金额为某一特定金额的倍数,(4)提现：汇款累积到一定金额后提现,(5)周期：资金交易具有一定的周期性（一般以一周为周期）,(6)金字塔：资金网络呈现“金字塔型”,八、POS机套现,刷卡人,洗钱分子,通过其控制的一般结算账户提现后，扣除手续费后交刷卡人。,八、POS机套现,(1),经营性质：账户资金来源与商户经营性质不符,(2),非面对面：账户交易类型多为POS和网银交易，有意回避柜面交易,(3),过渡性：账户收付交易频繁，过渡性质明显,(4),公转私：POS刷卡资金转入商户账户后立即转向商户主要控制人或关联人账户，之后频繁取现或者分散转付信用卡客户或其他个人,(5),更换账户：多头开立开户，频频更换，账户交易一段时间后就不再交易或销户，再使用新的账户交易,(6),刷卡金额：套现商户在申请POS业务成功后，短期内频繁发生大量刷卡交易，往往单笔消费金额较大，以整数交易为主,(7),信用卡刷卡：套现商户的交易中，信用卡的刷卡比例极高,(8),小规模：套现商户绝大多数为注册资本较低（10万元以下）的小型贸易经营部或个体工商户，经营范围多为服装、建材等批发与零售。,(9),扣率：在银行卡收单扣率方面，套现商户多设置为低于1%的批发类商户或采取定额手续费和手续费封顶的结算方式,九、涉税洗钱,(1)行业：主要集中在进出口贸易、废旧物资回收、资源再生及软件生产等享受国家优惠政策的行业。,(2)个人账户用于对公资金结算：名为个人账户，但实为公司转移资金。,(3)批量操作：经办人多为公司会计，以员工名义批量开立存单，分批代理结清存单。,(4)公转私：对公账户频繁向个人账户转入大额资金，再通过本票或现金形式转入公司的高管个人账户。,(5)重复交易：固定时间，相同手段、相对固定的交易额进行重复交易。,(6)过渡交易：个人账户资金进出频繁，进出资金额基本一致，主要用于过渡。,(7)交易规模：资金交易量与企业注册资本和经营规模明显不符。,十、恐怖融资洗钱,(1)交易主体：来源于恐怖活动多发、敏感的高风险国家或地区，如美国、阿富汗、乌兹别克斯坦等国，或者新疆和田、喀什等地。大多为经济条件较差的新疆籍人员，身份证号码以65开头。一般为无业或处于待业状态。大多为往往享有低保。年龄集中在6090年代出生人群，以80、90后占比较高。,(2)账户交易：在恐怖活动多发、敏感地区的金融机构开户。通常情况下，账户交易不活跃，但在特定时期（通常在恐怖活动发生前后）交易集中，属于休眠账户突然启用，出现频繁汇款、转账、连续多笔取现等（可能发生亲属账户交易），短期内交易频率可达到频繁标准。账户余额较少，几乎为零，或很快销户或成为长期不动户。账户偏好现金收支，多使用ATM机及跨地区、跨行、跨境交易。一般为集中转入、分散转出（一对多）的交易模式。,(3)交易机构：具备通存通兑、基层网点分布较多的金融机构，如农业银行、邮储银行、农村信用合作社等。,(4)交易金额：基本为小额交易，极少达到大额标准。单笔入账金额较大，支取金额较小。交易金额均为整数，以百元、千元居多。,十一、赌博洗钱,(1)账户资料识别点：开户单位多为网络、电子科技、信息服务、电子商务等公司。公司网站建成时间短、制作粗糙，无公司介绍、联系方式等基本信息，夸张财富、投资信息。网站需注册登陆后才能浏览商品或服务。交易金额与产品或服务价格差异交易大，经营产品无法下单。经营产品或服务具有赌博性质或容易转化为赌博对象。开户同时往往开通网银。,(2)资金交易上的识别点：交易金额、频度与客户身份、财务状况、经营内容等明显不符。呈现“分散转入、分散转出”的总体特征。交易金额一般不大，但存在一定特征，如频繁出现100元及其整数倍，或者金额尾数带某个特定数字（如99）。资金交易频繁，但几乎不通过柜台结算，往往使用ATM、网上银行操作。往往存在多人共用一个IP地址的情况。账户频繁更换使用，一般3个月左右更换。网银交易多数在下半夜或凌晨，或与体育彩票、境外赌博开奖、重大体育赛事出结果时间高度关联。与第三方支付平台或澳门珠宝店、金店等交易频繁。,十二、虚假出资洗钱,(1)同一账户短期内收到多个新开户的资金。单笔交易金额较大，且交易对手相对集中。企业账户内资金规模与其注册资本严重不符。,(2)涉及的多个账户的交易对手为同一人。涉及的个人账户所有人经常陪同他人办理大额现金缴款业务。频繁出现代理交易行为。,(3)同一个金融机构内申请开立的验资账户较多，验资结束后账户内资金立即全额转划其他账户。,谢谢大家！,