企业决策模拟训练讲稿.doc

企业决策模拟训练

练习一 帐套管理
一、建立机构：阳光集团，密码：1234
二、建立帐套：阳光制造公司
三、设置用户：
用户名
密码
所在用户组
权限
王翠
1234
采购组

陈娟
123
销售组

杨健
12
仓存组

朱玉春
1
财务组
基础资料、数据引入引出
总账、存货核算管理权限
练习一 操作步骤：
开始—金蝶K3—服务器配置工具—帐套管理中，
1、组织机构—新建组织机构
2、数据库—新建帐套
新建账套信息如下：
账套号：
账套名称：
帐套号与帐套名称可根据实际情况来定
帐套类型：标准供应链解决方案
数据库实体：系统自动产生，与当前时间有关
数据库文件路径： （先在“我的电脑”D盘建立 data 文件夹） ，选择 D:\DATA\
数据库日志文件路径：D:\DATA\
系统账号：选择“windows身份验证” ，
系统用户名：
系统口令一般为空，但有的机房可能设有密码
点击“确定”
3、帐套—属性设置，启用
双击所建的账套，进行属性设置
机构名称：
“会计期间”页签，点击“更改”
启用会计年度：2013；启用会计期间：12 这不是固定不变的，根据具体启用时间而定

点击“保存修改”---“确认”---确认启用当前账套帐套的启用至关重要，否则将无法使用

4、“用户”按钮，新增用户组、用户
5、“备份”，文件存放位置一般不放在C盘，需要在D盘新建文件夹
6、“删除”
7、“恢复”，选择待恢复帐套，输入代码和名称即可，若恢复到新建机构下，需要输入长代码（如01.001）
注意：帐套一定启用后，才能够进入金蝶K3主控台
练习二 基础资料设置
一、引入“新会计准则科目”
科目代码
名称
核算项目
受控
1122
应收账款
客户
应收应付
2202
应付帐款
供应商
应收应付
二、计量单位
计量单位组
单位代码
名称
默认
换算率
数量组
01
个
是
1
02
箱
否
2000
重量组
03
公斤
是
1
04
罐
否
30
体积组
05
立方米
是
1
三、职员设置：
职员代码
名称
性别
所属部门
职务
类别
01
张采购
男
采购部

一级业务员
02
张销售
男
销售部

03
张仓存
男
仓储部

离退休员工
四、供应商

名称
区域
供应商分类
石家庄木材公司
华北
大宗
东莞公司
华南
小宗
五、客户
代码
名称
区域
销售模式
销售方式
分管部门
001
浙江达康公司
华东
内销
现销
销售部
002
广东移动公司
华南
内销
赊销
销售部
六、仓库
代码
名称
类型
001
一仓
普通仓
002
二仓
待检仓

七、物料
物料组： 01，半成品；02，产成品；
物料组
物料代码
名称
物料属性
基本单位
默认仓库
存货科目
收入科目
成本科目
半成品
001
桌腿
外购
个
一仓
1405
6001
6401
002
桌面
外购
个
一仓
1405
6001
6401
003
椅腿
外购
个
三仓
1405
6001
6401
004
椅面
外购
个
三仓
1405
6001
6401
产成品
005
桌子
自制
个
成品库
1405
6001
6401
006
椅子
自制
个
成品库
1405
6001
6401

练习二 操作步骤：
1、进入金蝶K3主控台（以管理员身份）。
2、在系统设置—基础资料—公共资料中，
*科目：“文件”—“从模板中引入科目”，（选择）新会计准则科目，[全选]。
*计量单位：[新增]（计量单位组），选中增加组，[新增]（计量单位）
*部门：[新增]
*职员：[新增]*客户：[新增]*供应商：[新增]*仓库：[新增]
*物料：[新增]—“上级组”，[新增]物料（长代码，包括上级组的代码，如01.001） 计价方法：加权平均法
练习三 核算项目的管理
1、 核算项目类别修改
核算项目“供应商”新增属性：领导人姓名、领导人性别、领导人年龄段
修改“供应商”内容
名称
地区
类型
领导人姓名
领导人性别
（选择）
领导人年龄段（选择）
石家庄木材公司
华北
大宗
张林
男
50-60
东莞公司
华南
小宗
李一鸣
男
40-50

2、新增核算项目
新增核算项目“银行（代码0016）”，属性设置为：
名称
相关属性
类别
长度
缺省值（选择）
属性页
行长
无
文本
10

自定义
行长性别
性别

男
自定义

3、为核算项目“银行”增加内容
名称
地址
所在区域
银行电话
行长
行长性别
（选择）
建设银行杭州市宝石支行
体育场路588号
华东
0571-
85151265
周峰
男
招商银行
深圳市深南大道7088号
华南
755-
83198888
刘志
男

练习三 操作步骤：
在系统设置—基础资料—公共资料中
1、需要新增辅助资料，打开“辅助资料管理”
*在左窗口的“辅助资料”上点击右键，选择“新增辅助资料类别”；
*录入新增的名称“性别”。选中“性别”，右窗口选[新增]（内容），录入“F01，男”“F02，女”
*录入新增的名称“年龄段”。选中“年龄段”，右窗口选[新增]（内容），录入“F001，小于40 ”“F002，40-50” “F003，50-60 ”“F004，60以上”
2、打开“核算项目管理”
*在需要修改的左窗口“供应商”项目上点击右键，选择“核算项目类别属性”；
*在“核算项目类别－修改”界面，单击[新增]，弹出“自定义属性-新增”窗口，输入“领导人姓名、领导人性别、领导人年龄段”有关内容。性别和年龄段要在属性中选择。[确定]。
3、选中左窗口“供应商”，在右窗口中修改并增加内容。
4、打开“核算项目管理”
*在左窗口的“核算项目”上点击右键，选择“新增核算项目类别”，
*输入核算项目类别的代码和名称“银行（代码0016）”；
*单击[新增]，打开“自定义属性-新增”界面，按要求录入各属性，确定；
5、选中新增的核算项目“银行”，在右窗口中新增要求的内容。
练习四 结束初始化
一、恢复备份的帐套：阳光家具制造公司
二、对“阳光家具制造公司”帐套进行如下初始化操作：
1、“仓存管理”的系统参数设置中启用年度为2013，启用期间为10；
2、启用“仓存管理”的业务系统；3、对总账结束初始化；
4、对应付款和应收款结束初始化（应付账款中单据科目设置均为2202；应收帐款中单据科目设置均为1122，坏账损失科目6701/坏帐准备科目均为1231）
练习四 操作步骤：
一、恢复帐套
开始—金蝶K3—服务器管理—帐套管理中，点[恢复]按钮，选择待恢复帐套，代码为01，名称为万家家具制造公司，[确定]；
二、进入K3主控台，选择“万家家具制造公司”帐套
1、系统设置—初始化—仓存管理—系统参数设置，中修改
启用年度为2013，启用期间为10
2、系统设置—初始化—仓存管理—启用业务系统
3、系统设置—初始化—总账—结束初始化
4、对应收款和应付款结束初始化
（1）应付款初始化：
*系统设置—系统设置—应付款管理—系统参数
*科目设置→设置单据类型科目均为2202（5个），[确定]
*财务会计—应付款管理—初始化—结束初始化
（2）应收款初始化
*系统设置—系统设置—应收款管理—系统参数
*科目设置→设置单据类型科目均为1122（5个），坏账损失科目 6701/坏帐准备科目为1231，[确定]
*财务会计—应收款管理—初始化—结束初始化
练习五 采购管理
之下推流程
一、供应商及价格管理
供应链－－采购管理－－供应商管理－－供应商供货信息维护

物料
供应商供货数据
采购价格管理
供应商
供应商配额%
订货量
价格
折扣%
桌腿
01
50
0-100
9
2
02
50
0-300
10
5
桌面
03
100
0-100
80

椅腿
01
80
0-300
5

02
20
0-100
4.5

椅面
03
100
0-100
30

二、采购申请单
*准备生产10张桌子、40把椅子
三、采购订单
* “采购申请单维护”中，全选—编辑—按供货比例自动分解生成订单
* 修改椅腿的供应商：东莞100个，石家庄60个。
四、收料处理 *“采购订单” 中，全选—下推—生成收料通知单
五、外购入库处理 * “收料通知单” 中，全选—下推—生成外购入库单
六、采购发票 *采购发票—新增（往来科目2202）
七、费用发票 *费用发票—(新增)运费
依次单击供应链︱采购管理︱费用发票︱费用发票新增，在采购发票单号处按F7键，选择相应的采购发票。
需要先新增运费费用
八、钩稽 *采购发票—维护
九、采购订单跟踪表

练习六 生产管理
一、 新增基础资料
1、新增工作中心。（核算项目管理 中）
代码
名称
所属部门
是否关键工作中心
班制代号
能力计算类型
01
一中心
组装车间
是
一班制
设备
2、工序资料和业务组（辅助资料 中）

代码
名称
工序资料
01
组装
02
表面处理
03
抛光
业务组
01
甲组
02
乙组
二、新增工艺路线；
1、名称：桌子工艺路线；物料名称：桌子；
（1）工序代码 01组装、工作中心 01一中心、自动派工、自动转移、班组 01甲组、设备 01组装车床；
（2）工序代码 02表面处理、工作中心 02二中心、自动派工、自动转移、班组 02乙组、设备 02表面处理车床。
2、名称：椅子工艺路线；物料名称：椅子；
工序为01组装、02表面处理、03抛光；（设备分别为组装车床、表面处理车床、抛光设备）
三、新增BOM单
1、一张桌子由一个桌面和四个桌腿构成
2、一张椅子由一个椅面、四个椅腿构成
四、MRP计划方案
五、MRP计算
需求来源于销售订单（销售订单：桌子：数量100；椅子：数量200）
六、MRP维护（MRP计划订单，审核并投放）
生成桌子的生产任务单和桌面、桌腿的采购申请单；
生成椅子的生产任务单和椅面、椅背、椅腿的采购申请单；
七、生产任务单
桌子的生产任务单，下达
椅子的生产任务单，下达
八、工序汇报单（新增）
工序计划单号，选择已有单据，修改合格数量为100

课堂练习：要求做椅子的下述操作
1、 工艺路线（3个工序：组装、表面处理、抛光；/3个中心：一中心、二中心、三中心；/3个业务组：甲组、乙组、丙组；/3个设备：组装车床、表面处理车床、抛光设备）；
2、 BOM单（一个椅子需要一个椅背、一个椅面和4个椅腿）的新增、保存、审核、使用；
3、 MRP维护修改（修改MTO(SYS)）；
4、 新增销售订单（50把椅子，单价150元）；
5、 进行MRP计算；
6、 MRP维护（计划订单维护），全选、审核、投放；
7、 生产任务单维护，下达；
8、 采购申请单维护，审核；
9、 工序汇报单新增，合格数量40。

练习六 操作步骤
一、新增基础资料
1、 新增工作中心。（系统设置---基础资料---公共资料 ）
工作中心（新增） 代码：01；/名称：一中心；/所属部门：组装车间；/（选中）是否关键工作中心；/班制代号：一班制；/能力计算类型：设备；
3、工序资料和业务组。（系统设置---基础资料---公共资料---辅助资料管理）
工序资料“新增”，代码：01；/名称：组装；//代码：02；/名称：表面处理； 03，抛光
业务组“新增”，代码：01；名称：甲组；//代码：02；/名称：乙组
二、工艺路线
计划管理---生产数据管理---工艺路线---工艺路线-新增
*点击“编辑”菜单下的“新增组别”： 代码：01； 名称：组装产品；
*选中01组装产品，点击“编辑”菜单下的“新增”
表头：名称：桌子工艺路线；物料代码：02.005(桌子)
表体：
工序号：10；/工序代码： 01(组装)； /工作中心代码： 01(一中心) /自动派工：是；（同样操作） /自动移转：是；/班组：甲组；/设备：组装车床；
同上：工序号为20；工序代码为： 02，表面处理；
注意：新增设备。（计划管理---生产数据管理----基础资料---资源清单）
设备---新增组别---01设备，选中
新增：代码01 /名称：组装车床；/类型：设备；/所属工作中心：一中心；
//代码02 /名称：表面处理车床；/类型：设备；/所属工作中心：二中心；
同理，添加椅子的工艺路线
三、BOM物料清单
计划管理---生产数据管理---BOM维护---BOM-新增
1、BOM单（桌子）
*组别： “新增组别”：代码01，名称：桌子；选中桌子，点击“确定”
*（表头）物料：（桌子）；
*（表体）物料：（桌腿，用量4 ）
第二行同上，桌面，用量1；
“保存”、“审核”
2、BOM单（椅子）
*做法同上。组别： “新增组别”：代码02，名称：椅子。
3、BOM单维护
* 计划管理---生产数据管理---BOM维护---BOM-维护
选中01桌子-----选中左下部窗口中的“BOM000001”，点击“使用”；
选中（02椅子）做法同上
四、MRP计划方案
* 计划管理---物料需求计划---系统设置---MRP计划方案维护
选择左边的MTO（SYS），点击“修改”，右边的需求参数中：
“需求参数”页签：计算范围（选择）指定需求单据，/需求来源（默认）销售订单；
“投放参数”页签：采购申请人默认值：张采购；/采购部门默认值：采购部；/自制件默认生产类型：工序跟踪普通订单；/自制件默认生产部门：组装车间；/委外加工件默认生产类型：委外加工；
“其他参数”页签，选中“记录需求单据信息”、“记录计划订单信息”
点击“保存”
*计划管理---物料需求计划---系统设置---计划展望期维护
时区序列：1；时区个数：12；各时区天数：30；
点击“保存”
五、MRP计算
1、新增销售订单
*供应链---销售管理---销售订单---销售订单-新增
单据头：购货单位：客户001；
单据体：产品代码：桌子；/数量：100；/单价：500；
椅子；/数量：200；/单价：150；
单据尾：部门：销售部；/业务员：张销售
点击“保存”， “审核”

2、MRP计算
* 计划管理---物料需求计划---MRP计算---MRP计算：
点击“下一步”，
再点击“下一步”，
选择“运算方案”，双击MTO（SYS）；点击“下一步”；
点击“选项”，选中“只显示未参与计算的销售订单”，点击“确定”；
点击“选择”，双击所显示的销售订单，点击“下一步”；
再点击“下一步”，开始运算，
点击“查看结果”，可以看到 “净需求”“计划订单量”的数值
点击“退出”，再点击“完成”；
六、生成生产任务单
* 计划管理---物料需求计划---MRP维护---MRP计划订单-维护
同时选中6行----“审核”
同时选中6行----再点击“投放”
七、生产任务单下达
* 生产管理---生产任务管理---生产任务---生产任务单-维护
点击“下达”
八、新增工序汇报单
*生产管理---车间作业管理---工序汇报---工序汇报-新增
(表头)工序计划单号：双击第一行；
(表体)合格数量：100
点击“保存”；再点击“审核”
练习七 仓存管理
一、外购入库
任务：根据MRP计算后生成的采购申请单进行外购入库，并进行采购发票的生成与钩稽。
二、生产领料出库和产品入库处理
生产领料数据：桌腿400个，椅子腿800个，桌面100个，椅子面200个。生产成功100张桌子和200把椅子。
任务：生成相应的生成领料单和产品入库单。
具体操作：
供应链—仓存管理—领料发货—生产领料 新增
根据销售订单进行领料：表头中：领料部门为组装车间，在表体处单击“物料代码”并按F11键，将弹出物料配套查询表的对话框。展开到第1层，并选择销售订单，单击确定。
把生产桌子、椅子所用的全部材料都选中，返回。领料部门是组装车间，领料：张生产；发料：张仓存。保存并审核。
供应链—仓存管理—验收入库—产成品入库 新增
练习八 销售管理
一、 价格政策维护
表头：01销售价格//优先级1
表体：批量新增桌子，0—500个，300元
500-1000个，280元
价控：260元。
操作要领：
供应链—销售管理—价格管理—价格政策，
点击“新增”
新增表头，保存
新增表体：在“价格方案维护”窗口中，用鼠标右键单击“客户”，在弹出的菜单中选择“批量新增”选项，系统将会弹出“价格折扣管理”窗口，进行相应设置
二、 折扣管理
表头：01折扣一//周期：每周六日的下午四点至六点
表体：批量新增桌子，0—300个，折扣3%
300-1000个，折扣5%
供应链—销售管理—折扣管理—折扣方案
新增表头，保存
新增表体：在“折扣方案维护”窗口中，用鼠标右键单击“客户”，在弹出的菜单中选择“批量新增”选项，系统将会弹出“价格折扣管理”窗口，进行相应设置
三、 信用管理
保定香江家居的信用级次：AA；//信用额度为3万；//期限控制：天数//产品：桌子：100
信用期限-----现金折扣%10 5 20 3 30 1
供应链—销售管理—信用管理—信用管理维护
选中客户：保定香江家居，点击“管理”按钮
输入信用信息
输入信用期限和产品内容
四、 VIP管理
组：河北省、北京市、天津市
供应链—销售管理—VIP管理—VIP管理维护
新增
供应链—销售管理—VIP管理—积分方案
新增
五、 现销处理（60张桌子）
销售订单 ——发货通知——销售出库单——销售发票并勾稽
六、 赊销处理（40张桌子）
销售订单——销售出库单——销售发票并勾稽
七、 直运销售处理（30张桌子）
销售订单 ——采购申请单（源单为销售订单）——采购订单（含税单价220元）——销售发票——采购发票
八、 委托代销处理（400张桌子）
调拨单（一仓库到二仓库）（仓存管理—仓库调拨—调拨单）——销售出库单——销售发票并勾稽
九、 受托代销处理（500张桌子）
收料通知单（500张，收料仓库为三仓库，代管仓性质，需新增） ——销售订单（300张）——外购入库单（实收300张）——采购发票——销售出库单——销售发票并勾稽——退料通知单（200张，采购管理中）
十一、分期收款（600张桌子）
销售订单 ——销售出库单（“编辑—拆分单据”，200张）——销售发票（2个，200张和400张桌子）并勾稽
十二、报表分析
报表分析——销售毛利润表
练习九 存货核算

一、存货核算
1、外购入库核算2、材料出库核算3、自制入库核算4、产成品出库核算
二、生成凭证
生成“外购入库单”和“销售出库—现销”的凭证
三、应收、应付款的核销（选做）
生成收款单和付款单，并核销
练习九 操作步骤

一、存货核算
1、外购入库核算
供应链---存货核算---入库核算---外购入库核算
点击菜单核算-（选择）费用分配方式（按数量分配）
选中全部发票，再点击“分配”、“核算”按钮
2、材料出库核算
供应链---存货核算---出库核算---材料出库核算
结转指定物料代码段：物料代码：桌腿（椅腿）；至：桌面（椅面），点击“下一步”，点击“完成”；
3、自制入库核算
供应链---存货核算---入库核算---自制入库核算
手工输入单价：280（桌子）（130，椅子），点击“核算”
4、产成品出库核算
供应链---存货核算---出库核算---产成品出库核算
结转指定物料：物料代码：桌子（椅子）；点击“下一步”，点击“完成”；
二、生成凭证
生成“外购入库单”和“销售出库—赊销”的凭证
供应链---存货核算---凭证管理---生成凭证
选中“外购入库单（单据直接生产）”
点击“重设”按钮
选择所显示的外购入库单，点击“生成凭证”，点击“确定”，点击“凭证”按钮可看到所生产的凭证
同样方法操作“销售出库—赊销”生产凭证
三、应收、应付款的核销
要求：生成收款单和付款单，并核销

应付款系统应用操作
系统设置---系统设置---应付款管理---系统参数
单据控制：不选择“审核人与制单人不为同一人” 财务会计---应付款管理---付款---付款单-新增
核算项目：石家庄木材公司 结算方式：现金 单据金额：3000 部门：财务部 业务员：张财务
点击“保存” ，再点击“审核”
财务会计---应付款管理---结算---应付款核销-付款结算
点击“确定”
在上窗口选择本次操作的采购发票；在下窗口选择本次操作的付款单，点击“核销”
财务会计---应付款管理---账表---应付款明细表
即可看到“石家庄木材公司”的应付款、已付款和应付款余额
应收款系统应用操作
财务会计---应收款管理---收款---收款单-新增
核算项目：浙江达康公司 单据金额：1000 源单类型：销售发票
源单编号：F7，双击本次操作的销售发票
点击“保存” ，再点击“审核”，然后进行结算
财务会计---应收款管理---账表---应收款明细表
即可看到“浙江达康公司”的应收款、已收款和应收款余额 （注意过滤界面的时间）
总账系统的应用操作把付款单与收款单生成凭证
到付款单的维护中点击“凭证”按钮，从而生成凭证，进行保存；
到收款单的维护中点击“凭证”按钮，从而生成凭证，进行保存。
再到 “财务会计-总帐-凭证处理-凭证查询”中查看