财务部职能职责新.docx

财务部职能与职责
一、 财务部职能
负责公司资金管理、会计核算与监督、财税等相关业务的协调处理工作。
二、 财务部职责
1、负责认真贯彻执行国家财经规章制度和公司财务制度，组织公司的财务管理和会计核算工作，规范公司的财务行为，确保公司财产安全、完整。 
2、负责建立健全公司财务、会计核算各项管理制度并监督实施。 
3、负责公司会计核算工作，认真做好原始凭证汇集和记账凭证填制、审核、账簿的登记、报表编制等工作，及时、完整、准确地记载公司各项经济业务的发生和变化。 
4、负责编制月、季、年度财务报告，及时向股东、领导及有关部门提供财务资料。 
5、 负责管理和核算公司的各项资产，会同有关部门组织固定资产和流动资产的核定工作，客观真实地反映公司各项资产情况。 
6、负责公司纳税方案的统筹，按时、准确交纳各种税款，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识，保证公司效益的最大化。 
7、负责公司的成本费用管理。组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析，厉行节约，提高公司的经济效益 。
8、负责公司资金的管理，组织进行对公司资金的预测、使用、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。 
9、负责公司的预算管理，监督、控制各部门财务预算的执行情况，分析预算与实际执行的差异及原因，提出改进公司基础管理工作的措施和建议。
  10、参与公司的资本运作，对公司从事的投资决策、经营决策、融资决策进行综合分析，提供财务支持。 
11、定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。 
12、组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。 
13、负责公司财务决算，起草公司年度利润分配方案，按公司决策组织实施。
 14、参与公司各项重大经济合同、协议的签订、审核，监督经济合同的执行。
 15、其他相关工作。
三、岗位职责
1、主办会计
01) 、协助财务部长做好日常财务工作，并按会计准则规定设置会计科目、会计凭证和会计账簿。
02) 、严格按照会计准则和公司各项财务制度的要求，进行会计核算。
03) 、填制和复核会计凭证。审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、有效，审批手续是否完整，会计科目是否正确使用。
04) 、负责核对各级明细账、日记账及总分类账，确保账账相符并按相关要求进行期末记账、结账。
05) 、负责编制资产负债表、利润表等财务报表及相关统计报表，保证报表数据的真实、准确。
06) 、会同其他部门定期进行财产清查，及时核对清理往来帐。
07) 、根据国家税收法规和企业的相关规定，负责按时进行纳税申报，确保申报数据的正确无误。及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息，掌握和检查企业的纳税情况。
08) 、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交。
09) 、协助审计部门做好内部审计、专项审计、年度审计等审计工作。
10) 、领导交代的其他财务工作。
2、出纳
01) 、负责保管库存现金和有价证券，严格按《现金管理条例》的规定收支和使用现金。
02) 、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算要求，按银行规定办理转帐结算业务。
03) 、办理各种支票、汇票等收付款业务，规范正确使用各种票据，完成各种票据结算工作。
04) 、及时登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存，做好日清月结工作，并填写现金日报表，报送相关领导。
05) 、定期清查核对现金和银行存款工作，保证账账相符、账实相符。
06) 、每日汇总当日凭证，及时将银行回单等原始凭证传递给会计人员。
07) 、每月及时从银行取回对账单，并进行逐笔核对，对未对上的款项要及时查对原因，编制银行对账余额调节表。
08) 、每月中旬对上月会计凭证进行整理、汇总，并按顺序装订成册。