国税廉政风险内控.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,探索廉政风险管理 提高内控机制水平,淮安市楚州区国税局,2025/5/11 周日,1,探索廉政风险管理 提高内控机制水平,风险,识别,风险,评估,风险,控制,2025/5/11 周日,2,税务廉政风险识别,1,一、紧贴税收工作实际，绘就廉政风险分布图,税务廉政风险识别就是对税收执法权和行政管理权分别进行梳理、细化，要根据权力内容细化到流程节点，并与岗位相对应。,2025/5/11 周日,3,税务廉政风险识别,1,权力,类别,节点,税收执法权,登记、认定、发票、征收、管理、检查、退税、出口、处罚、救济,受理、调查、审批、选案、分析、约谈、检查、审理、执行,行政管理权,人事、财务、资产、日常事务、基建、纪检监察,计划建议、决策、实施执行、监督,2025/5/11 周日,4,税务廉政风险评估,2,单项权力廉政风险度：,R,1,=M,P,M,为风险强度，反映权力不正当行使可能带来的后果严重程度。,P,为风险概率系数，反映权力产生廉政风险的可能性。,取值范围为,0,1,，由自由度、制约度、复核度、透明度等组成。,2025/5/11 周日,5,税务廉政风险评估,2,岗位廉政风险积分,=R1,岗位工作人员廉政风险度：,R,2,=R,1,K,K,为岗位置信系数，反映岗位特点与廉政风险的关系，取值范围为,0,1,，由时间系数、对象系数、评价系数等组成。,2025/5/11 周日,6,税务廉政风险评估,2,根据权力风险度，采用三分法，排序确定高级别廉政风险权力，根据岗位工作人员廉政风险度，排序确定高风险权力岗位工作人员，确定风险应对的重点。,2025/5/11 周日,7,税务廉政风险控制,3,廉政风险,监,督,制,度,教育,控,廉,政,风,险,防,二、坚持分类施策，加强廉政风险的防范和控制。,2025/5/11 周日,8,一、改进教育方法，发挥教育在风险防控中的基础性作用,提高教育的覆盖面和影响力,营造崇廉、尚廉、守廉的氛围,降低腐败发生的心理条件,理论教育,示范教育,警示教育,主题教育,自我教育,岗位教育,廉政教育,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,9,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,10,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,11,二、加强制度建设，发挥制度在风险防控中的治本功能,针对高风险权力，以强化分权制约、规范权力运行为核心，围绕权力风险强度（,M,）、概率,(P),以及个人岗位置信系数,(K),，压缩自由度、增强透明度、提高复核度、强化制约度、调整工作岗位、调整管辖范围等措施增强廉政风险防控的实际效果。,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,12,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,13,三、加大监督力度，发挥监督在风险防控中的约束功效,明确监督主体、监督事项、监督责任,强化“一岗两责”,落实党风廉政建设责任制,廉政监督,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,14,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,15,税务廉政风险控制,3,2025/5/11 周日,16,楚州区国家税务局二,一二,年一月,不妥之处敬请各位领导批评指正！,谢谢,2025/5/11 周日,17,