管委会及公司财务管理制度模板.docx

管委会及公司财务管理制度
资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。
韶市丹字〔〕53号
关于印发《韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会
财务管理规定》的通知
管委会各部门：
经管委会领导同意，现将《韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会财
务管理规定》印发你们,请遵照执行。
特此通知
二九年四月十三日
主题词：行政制度通知
韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会办公室~~共（印15份）
2
资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。
韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会
财务管理规定
第一条为加强我委的财务工作，发挥财务在日常管理和保证动
作的作用，特制定本规定。
第二条财务部门的职能是：
（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理规定。
二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理,及时反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。
（三）积极为日常管理服务，保证正常动作，促进本单位各项工作顺利开展。
（四）厉行节约，合理使用资金。
五）各项收入包括手续费收入、其它营业收入等要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证单位 损益的真实性。
六）各项收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其它处理。
（七）合理分配本单位收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。
八）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
九）完成领导交给的其它工作。
第三条管委会各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
3
资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。
岗位职责
第四条财务主管负责组织本单位的下列工作：
（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；
四）承办领导交办的其它工作。
第五条会计的主要工作职责是：
（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析财务成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，当好参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。
四）完成财务主管和领导交付的其它工作。
第六条出纳的主要工作职责是：
（一）认真执行现金管理规定。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金,不认白条抵压现金。
4资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。
（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核银行现金收付凭证。
（四）严格执行支票管理规定，认真登记支票使用号码。
五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
六）配合会计做好各种帐务处理。
（七）完成财务主管和领导交付的其它工作。
财务工作管理
第七条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第八条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料必须
真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第九条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十条财务工作人员应当会同办公室专人定期进行财务清查,
保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十一条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报主
管财务领导，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十二条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
5
资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。
第十三条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应
及时向主管财务领导书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十四条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
第十五条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费
用、债权和债务帐目的登记工作。
第十六条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办
清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由办公室主任监交。
第十七条支票由出纳员或分管财务领导指定专人保管。
第十八条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对购置物品由保管员签字）、分管财务领导或主要领导审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员，出纳员统一编制凭证号，按规定登记支票号码。
第十九条对于预支借款返纳单据报销时短缺的金额，财务人员
要及时催办还款。
第二十条 财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须分管财务领导或主要领导签字。分管财务领导或主要领导外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
现金管理
第二十一条管委会能够在下列范围内使用现金: