农垦医院购置螺旋CT仪器项目可行性报告.docx

目录
第一章项目概况.3
第二章项目总投资.5
第三章 资金筹措 ......5
第四章市场预测与项目效益5
第五章 收入与成本费用预测6
第六章投资收益与现金流量分析..8
第七章主要经济指标.9
第八章财务评价11
第九章总结……13
第一章项目概况
1.1项目背景：
我院于1999年率先引进德国西门子公司的SOMATOM DRH高档全
身CT机，图像清晰、性能良好、稳定。至2011年12月已检查病人15 万人次，检查人数之多，高居全省前位。在提高医院诊断水平和医疗水平 方面方面发挥了重大作用。因CT检查病人逐年增多，CT技术也迅速发 展，为此，我院准备于2012年3月引进了德国西门子公司的Plus 4 Lightning高档螺旋CT机。螺旋CT是CT领域的重大革新，它有许多 超越常规CT机的性能和优点。
现在，我院有两个经验丰富、技术熟练的工程师随时维修，保障全年 不停机，全天候为病人服务。我院CT室共有十位医、技人员，十几年来 在大量实践工作基础上，医教科研相结合，理论与实践相结合，积累了丰 富的经验，工作认真负责，服务态度良好。
螺旋CT（Spiral CT简称SCT）是指X线球管及探测器在不间断 扫描和数据采集期间，扫描床持续同步前移的CT装置，其X线扫描轨迹 为一螺旋形曲线，可以一次收集到扫描范围内全部容积的数据，故又称螺 旋容积扫描。SCT采集的是三维信息。
SCT是CT技术的重大革新，它有许多超越常规CT的优点：
1、扫描速度快：闭一气（20 - 25秒）即能完成胸部或腹部、盆胱 等一个部位的扫描，而常规CT则需4 -5分钟以上，没有呼吸运动伪影， 图像质量和小病灶检出率明显提高；因扫描速度快一次注射造影剂就能完 成整个脏器不同时期如动脉期、静脉期和平衡期的多期扫描，有利于病灶 的检出机定性；扫描速度快有利于危重病人和不合作病人的检查，为抢救 病人赢得时间。
2、容积扫描：SCT采集的是容积数据(三维信息)可内描重建任意数 量的重叠图像，然后按临床需要进行多平面或三维重建、图像清晰、直观， 重建图像质量大大提高。常用的有：
(1 )多层面重建(MPR )包括冠状面、天状面、任意角度斜位和曲面 重建等
(2) SCT血管造影(SCTA )
(3) SCT气管、支气管成像(SCTB )
(4) SCT胆系成像(SCTC )
(5) SCT仿真内窥镜成像(SCTVE )
(6) 骨；关节两维和三维重建
(7) CT透视
(8) CT灌注成像。
SCT是有许多超越常规CT的性能和优点，具有更加广泛的临床应用， 开创了 CT领域的新纪元，它将逐步取代常规CT。
1.2项目名称：购置螺旋CT仪器
1.3建设单位：农垦医院
1.4建设地点：黑龙江省佳木斯市
1.5建设期限与使用寿命：项目批复后，建设期限0年。仪器寿命10年
第二章项目总投资

项目
投资额
百分比
1
固定资产投资
283
94%
2
开办费
5
2%
3
建设期利息
0
0%
4
流动资金
12
4%
5
总投资
3
1%
第三章资金筹措
项目总投资3万元。其中国家投资1万元，省财政匹配资金150 万元，项目单位自筹资金10万元。银行贷款40万元。
第四章市场预测与项目效益
4.1市场预测
按国别统计，25年，中国已成为仅次于美国和日本的世界第三大 医疗器械市场。中国医疗器械销售额27年接近6亿元，平均每年保 持13%~15%的发展速度，其中高端医疗器械销售额已达1亿元，平均 每年保持20%左右的发展速度。根据《医疗器械行业十五”发展规划》， 到2010年中国医疗器械总产值将达到10亿元，在世界医疗器械市场 上的份额将占到50%，届时将超过日本，成为世界第二大医疗器械市场。 中国将迎来医疗器械的使用高峰。
4.2项目效益
国家将逐年加大公共卫生体系和城市社区、农村基层医疗卫生建设， 可以预见，我国医疗器械市场将迎来一个快速发展的时期。新的医改方 案将着重对社区、农村医疗卫生体系进行改革，在体制、财政投入和人才 培养方面都会有明确的政策，基层卫生事业改革的步子要加快。”在医疗 价值链中，医械与服务是我们最为看好的一个行业。中国改革开放以来虽 然国家的综合实力增强了，但是从整个医疗机构的硬件设备来看，相比国 外还非常弱。目前，很多医疗机构都在更新器械，尤其是国家最近提出的 社区医疗计划更让我们感到其中蕴涵的投资价值是巨大的。
第五章收入与成本费用预测
5.1收入的预测
单位（人）
卜"份 仪器'<
第
一
年
第 年
第三年
三年以上
农垦医院
SOMATOM DRH CT
0.6
2
16
19
20
佳木斯中心医院
HiSpeed Dual CT
0.05
3
22
32
32
佳木斯大学附属第一医
LightSpeed VCT
0. 05
6
60
74
75
佳木斯第五临床医院
SOMATOM DRH CT
0.2
1
12
17
19
佳木斯中医院
Aquilion16螺旋 CT
0.1
4.5
9
15
15
期望值
2.3
17
21. 6
22.65
根据以往本院引进CT仪器所有的历史资料和同行业经营资料
预计第1年 每天人数2.3人次，每人次2元，每年按330天计算2 x 330 x 1.5=15 （ 15 万元）
预计第2年每天人数17人，每次2元，每年按330天计算2 x 330 x 17=11220 （ 112.2万元）
预计第3-10年每天22人，每次2元，每年按330天计算2 x 330 x 22=14520 （ 145.2万元）
5.2成本费用预测
1、工资及福利费：CT室现共有十位医、技人员预计人员，其中为新螺 旋CT机配备人员3人，年平均工资4.8万元，3x4.8=14.4总计14.4万 元。
2、水、电、胶片、耗材及其他消耗：预计平均每年耗材2.2万元
3、修理费：仪器寿命10年预计每年清理费用率为0.05%。平均每年1.415 万元
4、利息：银行借款40万元，年利率6.5%每年支付利息2.6万元，借款本 金于投产后第5年一次性归还。
5、折旧费：该项目寿命10年，固定资产采用直线法折旧，项目期末 后有残值14.5万元（大型医疗器械残值率5% ）。预计每年折旧为 283-14. 5/10=26. 88万元。
6摊销费：开办费投资5万元，于投产年份一次摊销。
7其他费用：预计每年1. 2万元
第六章投资收益与现金流量分析
6.1投资收益
年， 项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
营业收入
15
112.2
145.2
145.2
145.2
145.2
145.2
145.2
145.2
145.2
减：工资及福利费
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
14.4
耗材
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
2.2
修理费
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
1.415
其他费用
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
1.2
折旧费
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
26. 88
5
摊销费
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
利息
2.6
2.6
2.6
2.6
2.6
0
0
0
0
0
利润总额
（净利润）
-38.7
63.5
96.5
96.5
96.5
99.1
99.1
99.1
99.1
99.1
年平均净收益80.98万元
6.2现金流量分析
单位（万元）
^"\年
项^\份 目
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
投资（I）
-3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
利润（Pt）
0
-38.7
63.5
96.5
96.5
96.5
99.1
99.1
99.1
99.1
99.1
折旧（Dt）
0
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
26.885
摊销（Mt ）
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
利息（Ct）
0
2.6
2.6
2.6
2.6
2.6
0
0
0
0
0
回收额（Rt）
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14.15
净现金流量（NCFt ）
-3
-4.215
92.985
125.99
125.99
125.99
125.99
125.99
125.99
125.99
140.14
第六章主要经济指标
项目
指标
投资利润率ROI
27%
投资回收期PP
3.68 年
净现值NPV
342.33万元
净现值率NPVR
114%
内含报酬率IRR
27.3%
第七章项目建设的必要性
据专家介绍，新启用的Plus 4 Lightning高档螺旋CT机改变了目 前常规CT所使用的一个X线球管和一套探测器的成像系统。它通过两套 X线球管和探测器来采集CT图像。这一新颖设计赋予Plus 4 Lightning 高档螺旋CT机更高的时间分辨率，使采集的时间缩短到83毫秒。具有 扫描速度快，清晰度高，射线量小的特点。这标志着农垦医院的医学影像 的检查、诊断水平达到国际领先地位。
1、扫描速度快：CT冠状动脉成像已成为冠心病检查的一项重要的 无创性影像手段。目前，64层CT进行冠状动脉扫描中，心率过快（70 以上）、心律不齐会降低冠状动脉图像质量，影响医生诊断，因此部分患 者必须服用药物控制心率。双源览由于扫描速度快，即使在快心率时， 也能获得较满足诊断的高质量的图像，且无需用服药控制心率，大大提高 了检查的成功率。
2、准确度更高：能够清晰的显示冠状动脉的主干及其分支，精确检 测到冠状动脉是否有钙化及斑块，能够准确地分析冠状动脉的狭窄程度
（即诊断有没有冠心病和轻、重的程度）。在冠心病的筛查、冠状动脉支 架术后及冠状动脉搭桥手术后的复查发挥了重要作用。已经部分取代了有 创性的血管造影检查，为心血管疾病的诊断和治疗提供准确的影像信息。
3、一站式”检查：冠状动脉病变、肺动脉栓塞、主动脉夹层三种病 变都可能导致出现急性胸痛症状。对于急性胸痛患者，快速准确的诊断将 为抢救生命赢得宝贵时间。双源览 技术能够通过一次快速扫描来完成对 急性胸痛患者的诊断，实现一站式”检查。
4、辐射剂量更低：双源览 在心脏扫描中的X线辐射剂量比常规的 CT有明显降低。最大限度地保护了患者的健康和安全。由于扫描速度快、 辐射剂量低的特点尤其适合于儿科的先心病患者。
5、双能量成像：可以通过两种不同的射线能量成像，从而准确区分 不同的人体组织，以获得更多的诊断及鉴别诊断信息，如：将头颈部血管 和骨骼分离，使诊断更加方便、准确；也可以对结石成分进行分析以及显 示韧带肌腱等。
6、更多人文关怀：双源CT使得检查更简便、安全和有效。由于 CT机的扫描孔径大、病人在接受检查时更加舒适和便捷，即使遇到高大 肥胖的患者也能进行全身扫描。
第八章财务评价
8.1财务评价的依据
本评价是按照《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的经 济评价方法，根据国家现行的财税制度和价格体系，对项目进行分析，考 察项目在财务上的可行性。
8.2项目计算期
项目计算期为10年。
8.3项目盈利能力分析
达产年经营收入145.2万元；
达产年总成本费用48.7万元；
达产年利润总额96.5万元；
达产年净利润额96.5万元；
投资利润率（%）27% ；
根据项目财务现金流量表计算得出以下财务评价指标：
项目内部收益率IRR=27.3%，
财务净现值FNPV（ic = 10%）=342.33万元，
投资回收期Pt=3.68年（含建设期），
财务内部收益27.3%大于行业基准收益率10%；财务净现值342.33万 元，大于0;项目投资回收期3.68年，小于行业基准投资回收期5年，因 此，该项目在财务上是可行的。
8.4盈亏平衡分析
以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）,
BEP（生产能力利用率）=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-年 销售税金及附加）
= 48.7/（145.2 - 35 - 0） x 1%
= 44.19%
计算结果表明，该项目只要达到设计能力的44.19%,企业就可以保本。 由此可见，该项目风险较小，具有一定的抗风险能力。
第九章结论
我院购进新型螺旋CT仪器有利于改善当地医疗环境，项目建成后改 善周边人民群众的就医条件。具有良好的社会效益。而且在财务方面满足 所有财务经济指标而且风险小，具有可行性。