金蝶流程图.docx

第一部分：总体流程图:
流程解释：
1. 客户确认购买某产品后,销售部做销售订单。
2. 如果整个系统做单的过程中物料编码在系统中没有，则提请研发部增加物料编码或做产品配置BOM表。
3. 生产流程
3.1生产部生成生产任务单
3.2生产部根据金蝶系统的采购建议功能计算应该采购多少原材料
3.3生产部手工填制采购申请单
3.4采购部根据采购申请单在金蝶系统中录入采购订单
3.5仓库根据采购订单收货，填制采购入库单.
3.6财务收到发票后在金蝶系统里面录入采购发票，确定应付账款。
3.7如需付款，财务部做付款单。
3.8生产部到仓库领料，生产部根据生产任务单做生产领料单
3.9成品生产完毕生产部根据生产任务单做产品入库单，进入成品仓；
3.10月底财务做费用分摊计算出生产成本
4. 产品生产完毕，销售部通知仓库发货后,仓库做销售出库单.
5. 仓库做完销售出库单后应立即通知财务，财务生成销售发票以产生应收账款.
6. 财务部收到客户打款后作收款单。
第二部分：销售流程：
1. 预收款销售流程
（1）业务员接到销售合同后，通知销售部数据录入人员生成销售订单（无凭证）
（2）财务部收到客户转账后，做收款单。对应凭证为。
借：现金、银行存款
贷：预收账款
（3）如需发货，销售部手工做发货通知单，通知仓库发货，仓库做销售出库单待月底生成凭证）
本月已经开具发票
借：主营业务成本
贷：库存商品
本月未开具发票
借:发出商品
贷:库存商品
（4）销售部如需开销售发票，需填开票申请通知财务部，财务部做销售发票确定应收款.
借:应收账款
贷：销项税
贷:主营业务收入
（5）预收冲应收财务部发现某个客户同时出现预收款和应
第四部分：生产管理流程：
1. 生产部接到销售订单后，须通知技术部立即确定BOM和生成生产
任务单
（如需采购，应根据采购建议做采购申请单，由采购部进行采购）
2. 车间领料一-仓库做调拨单领走原材料,（从原材料仓调货到车间），
如有退货，也做调拨单（从车间仓调到原材料仓）
借：原材料
贷：原材料
3. 生产好的成品做产品入库单，同时做领料单扣除车间的原材料。
借：库存商品
贷：生产成本
借:生产成本
贷：原材料
4. 财务确认制造费用
借：生产成本
贷：制造费用
5. 财务做生产成本核算
第五部分：采购流程：
1. 预付款采购
（1）采购部做采购订单并审核，打印后交总经理签字并盖章
（2）手工做付款申请单，并通知财务付款,财务做付款单
借:预付款
贷：现金，银行存款
（3）仓库收到货后作采购入库单
借：原材料，库存商品
贷：应付账款一应付暂估款
（4）采购发票到，财务部做采购发票，审核并勾稽采购入库单。
借：应付账款一应付暂估款
借：进项税
贷：应付账款一应付账款
（5）财务部做完采购发票后作应付冲预付
借：应付款
贷：预付款
2. 赊购
（1）.采购部做采购订单并审核，打印后交总经理签字并盖章
（2）仓库收到货后作采购入库单
借：原材料，库存商品
贷：应付账款-应付暂估款
（3）采购发票到，财务部做采购发票，审核并勾稽采购入库单。
借：应付账款一应付暂估款
借：进项税
贷:应付账款-应付账款
（4）如需付款，采购部手工做付款申请单，并通知财务付款，财务
做付款单
借:应付款
贷：现金，银行存款
第六部分:委外业务梳理
1. 委外加工单（手工制作，不需要制作凭证）
2. 委外发货单（做调拨单），将原材料仓物料调拨到委外仓。
借:原材料
贷：原材料
3. 委外入库单（做组装单）
组装单等于一个其他入库单+—个其他出库单
其他入库单（产品入库）
借：库存商品120
贷：委托加工物资120
其他出库单从委外仓消耗材料）
借：委托加工物资1
贷：原材料1
4. 委外加工费用采购发票）
借：委托加工物资 20
贷：应付账款 20
5. 委外成本核算