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新编整理小公司员工管理规章制度
小公司员工管理规章制度
小公司员工管理规章制度(一)总则：
1.为强化公司的财务工作和经营管理以及提升经济效益，特制定本规定。
2.公司财务部门的职能是：
1〉认真落实执行国家有关的财务管理制度，遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程;
2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，强化经营核算管理，反映、分析财务计划的执行状况，检查监督财务纪律;
3〉积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益;
4〉编制信贷计划，积极筹措资金;强化应收款管理，搞好资金回笼;厉行节约，合理使用资金;
5〉合理分配公司收入，及时完成必需要上缴的税收及管理费用;
6〉及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作;
7〉办理公司交给的其他工作。
3.公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。
(二)岗位使命制度：
1.财务经理兼总会计师负责公司的以下工作：
1〉编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划;拟定资金筹措和使用方案，开拓财源，有效的使用资金;
2〉进行成本费用猜测、计划、控制、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消费、节约开支、提升经济效益;
3〉建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好参谋助手;
4〉审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济行为;
5〉完成总经理交办的其他工作。
2.主管会计的工作使命：
1〉编制和报送各种报表;
2〉办理信贷手续;
3〉办理工商、税务、信贷的年检工作;
4〉负责往来帐款的核对，及时收取应收帐款;
5〉负责公司的发票管理工作和档案保管工作;
6〉当好财务部经理的助手，完成财务经理交办的其他工作。
3.财务处出纳的工作使命：
1〉认真执行现金管理制度;
2〉严格执行库存现金限额，超过部分必需及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库;
3〉严格审核收支凭证，强化支票管理，严格支票使用手续;
4〉积极配合银行做好对帐、报帐工作，及时编制银行余额调节表;
5〉配合会计做好各种帐务处理;
6〉完成总经理交办的其他工作。
4.财务处记帐员的工作使命：
1〉认真审核记帐凭证的科目运用是否恰当;
2〉审核所附原始凭证的准确性，是否符合有关规定，是否有不合法、不合理的收支凭证，发现问题及时向财务经理汇报处理;
3〉及时完成帐簿的登记工作;
4〉打印、装订凭证和帐簿，完成会计资料的归档工作;
5〉负责有关帐务的查询工作;
6〉完成财务经理交办的其他事务。
(三)财务管理制度：
1.事业部(分公司)承揽工程必需经公司承揽，一切收入款项必需拨入公司帐户，经总经理批准按公司统一规定分包给事业部(公司)。分公司执行独立核算，自负盈亏，税金由公司代扣。
2.各项目负责人在任职期间，应执行抵押或协议的方式对项目部的经济活动负责，抵押物及协议由公司依据具体状况制定，以个人不动产抵押的必需经有关部门登记、公证。
3.公司执行合并报表及年度审计，每月27日是公司的结帐日期，一年一度的审计工作由公司统一安排。
财务人员办理会计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员都必需在记帐凭证上签字，所购材料物资必需经保管员办理出入库手续。
4.财务人员应对本公司执行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理;对不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。
5.财务人员应会同有关人员定期进行财务清查，确保帐簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面报告，并请求查明，做出处理。
6.财务人员调动工作或离职，必需与接管人员办理交接手续，并有专人监交。
7.公司必需按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等，发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支，不得列支成本，超支的招待费由本单位自有资金列支。
8.公司的工资、奖金按不超过产值25%的工资含量(在税务政策不变的前提下)列支成本，超出部分按税法规定缴纳所得税。
9.未通过公司同意不得滥发奖金，对发放的工资、奖金按税务规定应缴纳个人所得税的，由本公司代扣，个人负担。
10.各部室(事业部、分公司)不得私自设立帐户，不得坐支任何收入款项，不得签发空头支票。
11.公司依据利润总额，先弥补前年度亏损，再按规定计提企业所得税，按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后，再进行分配，其分配方案由各公司总经理进行拟定，报公司总裁审议决定。
12.公司对各分公司、事业部的闲置资金，在不影响分公司使用的前提下进行调配，必需长期使用时，经公司经理同意，办理借款手续，执行有偿使用，使用单位按同期银行贷款利率计算并支付利息。
(四)支票、汇票、发票管理制度：
1.公司支票由出纳员保管，支票使用时必需有“支票领用单〞，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
2.支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单〞及登记簿上注销。
3.支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单〞转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不够，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。
(五)现金管理制度：
l.现金使用范围：
1〉职工工资、津贴、奖金;
2〉个人劳务报酬;
3〉差旅费;
4〉职工生活费;
5〉1000元以下的零星开支。
2.支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确必需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。
3.公司业务人员必需支用现金时，必需填制“现金使用审批单〞由总经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理检察后入帐。
4.各项目提取现金时，必需由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司(事业部)出纳到财务部办理取款手续。
5.一切开支的单据，必需在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特别单据的费用超过三百元，须经当事人两人证实方可报销。
6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日盘点，帐款相符。
(六)会计档案管理制度：
1.凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有储存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务部编制移交清册，移交公司档案室统一保管。
2.财务部和档案室的财务档案不得携带外出，如有特别必需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未通过批准不得私自翻阅。
(七)福利报销制度：
1.享受探亲条件的职工(职工与配偶能够在公休日团聚的除外)探望配偶的每年给假一次，假期为30天;探望外地父母的未婚职工每年给假一次，假期为10天，已婚职工每四年(自结婚之日起)给假一次，假期为XX年内归档一次;
2〉财务档案每年归档一次;
3〉施工技术档案，质量体系运行管理资料在工程完工验收后12日内完成归档工作。
4〉工程经济档案，在每项工程完工验收后，半年内，完成归档工作。
5〉公司人事档案、职工技术、职工劳资、社会保险及车辆档案每年度内整理归档一次;
6〉质量安全资料档案每年度内整理归档一次;
7〉公司大型机械设备档案每年度内整理归档一次。
4.档案的查阅与借用：
1〉档案归档后，必需查阅或借用时，必需经专业部门的负责人办理查阅或借用手续，并由档案员做好登记，否则任何人无权查阅或借用;
2〉凡属公司必需对外保密的档案资料，必需经总经理批准，办好登记手续后，方可查阅或借用;
3〉各种图集、书籍、文书档案由档案员办理查阅或借用手续;
4〉查阅档案资料只限所查范围，不得翻阅无关内容，对档案资料必需注意爱护，不得损坏，不得涂改、勾画、剪截和拆卷，更不准抽取或撕毁张页等。如发现上述状况，档案员有权马上制止，停止查阅;并按有关规定予以处理;
5〉对批准摘抄、复制和借出的档案资料，必需妥善保管，不准公布、翻印、转借和扩展阅读范四周;