仓库循环盘点工作制度-货品循环盘点程序与工作流程梳理.docx

仓库循环盘点工作制度

目录

1、 目的----------------------------------------------------------------------3

2、 范围----------------------------------------------------------------------3

3、 定义----------------------------------------------------------------------3

4、 盘点程序----------------------------------------------------------------3

5、 流程图-------------------------------------------------------------------5

正文

1．目的
本制度旨在平常发现仓库帐物之间出现的差异并及时解决，规范仓库的库存管理，提升库存准确率。

2．范围
盘点对象包括目前的原材料库、成品库、辅料及备件库。

3．定义
存货循环盘点，指在不中断生产的状况下，在一定的期间内，将所有的存货按次序进行盘点。
依据公司状况和各种存货的数量和价值，将存货分为A,B,C三种，规定不同的盘点期间，进行循环盘点。具体如下：

ABC
分类
品种数占总品种数的比例〔%〕
价值占总价值的比例〔%〕
循环
周期
A：主材〔电池片，玻璃，边框，胶，焊带，PCB,EVA,Cable,接线盒等标才〕，成品120库

50
80
每月
B：辅材、备件及包装物，成品121库

40
15
每季度
C：工具、劳保、暂存物资及其它
10

5
每半年

4．盘点程序：
1， 仓库管理人员依据存货类别，摆放位置等实际状况确定盘点范围。
2， 依据存货的货位数量来确定每次盘点量的大小和盘点日程。盘点每日进行，每周、月汇总。按照库位编号逐次进行盘点。〔盘点记录表见附件〕。
3， 依据盘点日程进行盘点〔为避免错误，盘点现场最好安排两人进行盘点；一人点数，一人记录〕。
4， 关于出现差异的存货，应马上再次盘点确认；关于较大的差异金额超过1000元的，应换人进行重新点数。
5， 依据盘点结果应及时调整存货帐面数量金额，仓库记账人员应在库存帐中有“盘点调整〞一栏，专门用来记录盘点调整数。
6， 如果盘点出现差异，应该填写“循环盘点差异确认表〞〔见附件〕。
7， 关于存货的差异，要找出具体原因。
8， 每次盘点之后，应对出现差异的原因进行总结，形成文档，以便日后避免该类问题的再次发生。
9， 仓库管理人员应按月汇总一份“循环盘点差异确认表〞并找相关责任人签字。相关责任人签字确认金额数如下，
1〕差异总额小于10000 元人民币，盘点人，部门经理，成本会计，高级成本会计签字确认。
2〕差异总额大于10000 元人民币的，除去以上人员外，还必须要运营副总，财务总监，总经理签字确认。
10， 关于时间的要求，存货帐的调整应该在盘点后马上完成；差异的查找应该在盘点结束后一个工作日内完成，并完成“循环盘点差异确认表〞；按月汇总的“循环盘点差异确认表〞应该在次月开始的三个工作日内完成编制、签字确认。
11， 关于财务部的任务，财务部每月去仓库抽检仓库循环盘点的执行状况，包括检查相关文档的保留状况，循环盘点是否按计划进行，以及现场抽检一定数量的存货来检验循环盘点的正确性。

5． 流程图：
进行盘点
是否出现差异
开始
仓库人员进行盘点准备〔编号，制定盘点计划〕
将确认的实物数调整帐面数
再次进行点数〔如果差异较大，应换人确认〕
并查找差异原因，对差异原因进行总结形成文档，填写“循环盘点差异确认表〞

按月汇总“循环盘点差异确认表〞并找相关责任人签字

结束
填写“循环盘点记录表〞
否
是

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