某生物技术有限公司商业计划书.docx

XXXXXX 生物技术
商业方案书
目录
摘要
第一章：公司介绍
一、公司概述
二、公司经营方针和开展战略
三、企业人员及开发能力
第二章：产品介绍
一、微生物净水剂
二、微生物肥料
第三章：市场分析
一、市场容量分析
二、市场竞争地位分析
第四章：公司融资方案
一、融资方案
二、公司融资需求与投向
三、风险分析
四、退出机制
第五章：财务预测
第六章：结论
摘要
XXXXXX 生物技术属技术开发导向型企业，主要致力于生物菌剂、生物农药、生物有机肥 和生物水质净化剂等产品的研制、开发、技术转让、联合生产销售。公司致力于充分发挥科研开 发、技术创新能力，不断推进科研成果的产业化，从而实现创造生态文明的宗旨。公司目前的主 要产品是生物水质净化剂和XXX系列生物肥，都是以高科技为根底的、符合绿色生态的生物产 品。
公司拥有一批团结、务实、高效、具有很强开拓精神的领导集体，他们在对科技的理解和把 握上，在市场开发、公司管理上，在产品研发、经营销售、公共关系等方面具有高超的知识和丰 富的经验，他们的坚强领导确保了公司的长远开展。
XXX系列生物肥是公司成立后首先完成中试、形成生产规模的获国家创造专利的产品。该 产品共计投入研制费用120万元，现已实现了产业化，每年可实现“原菌液 产值5万元，利 润250万元。目前可满足10家以上大型肥料生产厂的生产需要，生产XXX生物肥1万吨以上。 公司采用联合生产的合作方式，即公司提供原菌液、专用肥配方、成套设备清单并负责技术指导 和协调市场销售。目前在东北已有四家XXX生物肥厂生产专利产品“XXX牌系列生物，设计 生产能力8万吨，推广面积2万亩。
该公司微生物净水剂工程是国家农业部“948”方案工程，公司共投入研制经费150万元， 其中75万元来源于国家无偿提供的科技型中小企业技术创新基金，40万元来源于地方政府无偿 提供的配套资金，公司自筹35万元。现阶段该工程已完成室外池塘养殖初试，并已开始后续研发 和中试。预计22年5月中试结束，22年7月之前确定产业化建设方案。为了完成中试，实 现进一步产业化推广，需要继续投入160万元。目前公司总资产3万元，流动资金60万元，资 金缺 1万元需要进行融资。
第一章公司介绍
一、公司概述
XXXXXX生物技术于20年2月经XXX高新技术产业园区工商行政管理局核准，在XXX
国家高新技术产业园区注册成立。企业登记类型为有限责任公司，注册资本为50万元。本公司是 依托XXX大学技术物理系、中科院微生物肥料研究所、XXX水产学院养殖系、XXX轻工学院生 物工程系等科研院所而组建起来的高新技术企业，是集科研、开发、生产经营于一体的实业公司， 有国内著名的生物、水产、土肥、化工等方面的专家参谋组为企业的技术后盾，专门从事生物领域 高新技术工程的研制开发和生产。公司现有人员36人，其中专业技术人员32人，占员工总数的 88.9%。
二、公司成立的背景
农业是国民经济的根底产业，农业的开展情况关系到国民经济的全局，同时，农业生产周 期性长，受客观环境的影响比较大，因此国家对农业的开展非常重视，对从事农业科技研究、开 发、生产经营等公司的审查和批准往往也要经历一个较长的过程。XXXXXX 生物技术正式注册 成立之前，早在1997年就开始从事相关农业科技等方面的研究和开发工作。
高附加值农业、水产养殖业是XXX地区、辽东半岛最重要的农业、渔业开展方向。长期以 来，化肥的使用使土壤酸化、板结、肥力下降，对农业生产产生了不利的影响，在这种情况下， 在正式注册成立之前，公司就与XXX大学合作开发了 XXX系列生物肥，此产品的问世为解决 上述问题提供了 一条有效的渠道。同时，由于近海水质的不断恶化致使水产养殖业损失巨大，因 此，公司研究人员在XXX水产学院研究成果的根底上，开发出了一种绿色生物制品一一生物水 质净化剂。XXX生物肥、生物水质净化剂的研制开发、生产、使用对农、渔业的开展具有深远 的意义，这些工程也有着巨大的市场前景。在这一背景下，XXXXXX 生物技术于20年2月成 立了。
三、公司的经营方针和开展战略
公司的经营方针和开展战略为：依托科研机构，集中专家智慧，开发绿色工程，造福人类社会; 内引外联，建设跨国集团，强强合作，寻求更高开展。公司的号是：利用最小的生命，创造最大 的事业。为实现开展方针和目标，公司组建研发中心，并为院校提供中试基地，并加强在以下几个 方面的研发工作：
1、在已有的成果根底上构建工程菌；
2、努力将纳米技术应用于生物领域，提高微生物发酵物的质量和产物的产能；
3、加强固体高效发酵器的研制，加速产业化进程。
四、企业人员及开发能力
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
第二章工程介绍
一、生物水质净化剂
生物水质净化剂是公司研究人员在XXX水产学院研究成果的根底上开发出的绿色生物制品， 本产品具有相当高的科技含量，它主要用于集约化水产养殖中，对水体中代谢产物进行生物净化， 改善水质状况，并从根本上解决传统的化学方法和使用抗生素类药物造成水体的污染、水产动物 耐药性的产生，以及对人类健康产生严重危害的后果。生物水质净化剂应用实验结果说明，不但 水体净化效果好，而且对促进鱼虾生长和预防传染病有特殊成效，对维持自然界生态平衡和微生 态平衡具有积极意义。该工程经有关专家论证，认为其成果填补了国内此类研究的空白，其技术 已达世界先进水平，具有广阔的开发应用前景。本产品现已获国家专利，并且已经纳入农业部 “948方案工程
〔一〕产品研发背景
水产养殖业在我国已经形成产业规模，并在国民经济中占有重要的地位。但由于长期集约化养 殖，池塘老化，水体微生态环境日趋恶化，养殖水体的污染愈发难以控制。由于大量使用化学方法 和抗生素类药物，导致水体生态平衡遭到严重破坏，加之畜禽养殖业的规模化开展，大量的未经处 理的有机畜禽粪便排入江河、湖泊，这引起了海水赤潮、湖泊富营养化现象的频繁发生，造成了水 产养殖业的滑坡和巨大的经济损失。因此采取生物手段和高科技手段治理水体污染，促进养殖业健 康开展，保证水体生态环境的良性循环，已是刻不容缓的任务。为此，XXXXXX 生物技术同XXX 水产学院共同研制了用于水质净化的微生态制剂〔微生物净水剂〕这种以高科技为根底的新产品。 该产品的问世和应用，对于水体生态环境污染的治理和促进水产养殖业的开展具有重大的战略意 义。本工程是依托XXX水产学院的科研成果，同时XXX生物技术是集科研、开发与生产经营于 一体的的高技术企业，因此在技术成果的转化上有可靠的保证。
〔二〕生物水质净化剂的特点
1、通过施入有益菌群，抑制致病菌的生长，有效地预防鱼、虾、贝类等疾病的发生，提高了 鱼、虾、贝的成活率；
2、有益菌在繁殖过程中，分泌出大量的活性物质，能有效的促进浮游植物的繁殖，增加水体 中溶解氧，其生成絮凝物是滤食性鱼类的最正确食物；
3、能有效地降解水产动物地代谢产物，降低水体中氨氮和硫化氢浓度，促进鱼虾健康生长；
4、能提高鱼的越冬能力，降低越冬期间鱼的死亡率。
〔三〕产品性能
生物水质净化剂是从海泥、土壤中别离出正常的优势菌群成员，并接种于适当的培养基而收获 纯菌，然后通过特殊工艺发酵，再参加吸附剂、活化剂、赋形剂和微量元素等，经枯燥后而制成活 菌制剂，即生物水质净化剂。生物水质净化剂施入水体后，在活性催化剂的作用下，几种有益菌在 较短的时间内形成优势菌群，在抑制有害菌群的同时，还能分解水体中的有害物质，如氨氮、硫化 氢等，提高溶解氧，从而到达净化水质的目的，并且可以使有益菌在繁殖过程中形成絮凝物为滤食 性鱼类提供优质饵料，从而提高水产品的养殖水平，提高品质和产量，并防治鱼虾传染病害的发生。
〔四〕技术方面
1、技术先进性。在本产品的生产过程中，在菌种的别离与筛选中采用了现代高新技术手段， 鱼类生态制剂采用JY10节杆菌、JY31酪乳杆菌和JG光合菌，虾贝类生态制剂采用JX5干酪乳菌 合JH光合菌，生物水质净化剂采用JS7光合菌，JS8、JS9芽孢杆菌合JS11硝化细菌，其具体的生 产工艺是这样的：先将种子液按0.5% — — 1%量接种入培养基，然后在37°C下培养18 — — 36小时 以上后离心沉淀，弃去上清液获取正常菌种群体后参加枯燥剂，低温冷冻枯燥，使水分低于8%， 确保菌群的活菌数＞1亿/克以上，最后参加赋形剂、固化酶、活化剂和微量元素，混合低温枯燥 后制成生物水质净化剂。该净化剂有效期大于6个月，2个活菌系数不低于90%，其效力指标为10 亿/g同时，革兰氏阴性菌＜ 10个/ g致病菌为零，符合国家规定的饮用水卫生标准〔生物水质 净化剂的卫生指标为杂菌＜ 1个/ g〕1998年，在农业部组织的初试鉴定结论为“该制剂填补 了水产动物微生物生态学研究领域的空白，并正式被列入农业部“948”方案。
2、技术独占性
生物水质净化剂及其制备方法已经于21年4月20日获得国家专利认证，其知识产权受到 法律的保护，XXXXXX 生物技术将在至少20年的时间里拥有对该项产品技术的独家拥有和独家生 产经营的权利；同时，XXX生物技术是集科研、开发与生产经营于一体的高技术企业，公司除自 身的技术力量外，还聘请了以全国知名的微生态专家康白教授为代表的十几位生物专家，组成了专 家参谋组，还有XXX大学物理系、中国农科院、XXX轻工学院生物工程系等院校和科研院所为后 盾，这保证了公司在技术上的先进性和领先性，也是其他任何单位无法比较的。
3、技术可行性
本工程产品采用了公认的具有国际先进水平的生产技术，已经经过有关专家和研究人员的试 验和可行性论证，从试验的结果来看，产品的使用，不但有净化水体的功能，而且能促进水产动物 增产抗病害的成效，从根本上解决了因使用化学药物和抗生素制剂给人体健康所带来的严重危害并 造成水体质量恶性循环的不良后果，试验结果证明，该工程是成熟且可行的并已经正式通过农业部 专家的鉴定；
另外，本产品的研制生产适应了人们环保意识的不断提高和水产养殖业对水质净化剂强烈需求 的现状，具有本钱低、效果好等优点，可以提高水产养殖产量10%以上，降低发病率20%以上，提 高虾苗的成活率20%以上，能够有效治理水体有机质污染，使水体生态向着良性循环的方向开展， 对提高水产养殖业的经济效益和减少亏损方面也有着重大的战略意义，因此，该产品是一种质量可 靠、效果明显、生产使用简单易行而且本钱低廉的生态制剂，属于生物高科技工程，如投入产业化 生产，本钱低产出高，原料来源充足，生产工艺不受气候条件和自然环境的限制，其市场范围广阔， 养殖业的投入产出比均在1： 4以上，经济效益为投入的5倍以上，因此，该工程具有相当广阔的 市场开发前景。通过内部财务收益计算，按照设计能力，按第一年达产10%计算，即年产30吨， 即可获利税9万元，当年就可以收回全部投资。
〔五〕资金筹措
本工程初试、中试期间，方案需要新增投资3万元，其资金来源为：申请国家科技创新基 金无偿支持1万元，地方政府配套40万元，其余局部由企业自筹。
二、XXX系列生物肥
本工程是与XXX大学合作开发的农业工程，并正式在农业部登记。XXX系列生物肥是公司 成立后首先完成中试、形成生产规模的产品。该产品共计投入研制费用120万元，现已实现了产 业化，年可实现产值5万元，利润250万元的生产规模，可满足10家以上大型肥料生产厂家的 生产需要，生产XXX生物肥1万吨以上，本工程配套产品高效生物复合肥已经获得国家专利 认证。
〔一〕产品研发背景
长期以来，由于农业生产中大量使用化学肥料、化学农药及杀菌剂等有害物质，使得土壤结 构不断遭到破坏，同时，由于食用了含有大量有害物质的农产品，而使人体健康受到严重危害。 因此，充分利用高科技手段，生产和应用高效生物有机肥、高效生物菌剂和高效生物农药，对于 增进人民身体健康，促进社会开展进步具有重大的意义。在此方面，XXXXXX生物技术走在了
前列。公司与XXX大学等院校和科研机构合作生产了科技含量较高的XXX系列生物肥。经国家 级专家鉴定和论证，在目前全国范围内替代化肥的有机肥料中，惟有XXX系列生物肥的配套产 品独占市场，到达国际先进水平，因此开展的潜力是巨大的。
〔二〕XXX生物肥的主要特点
〔1〕有效活菌数高、适应性广、抗逆性强，具有固氮、解磷、解钾的功能，促进农作物生长， 对各种作物都有显著而稳定的增产效果；
〔2〕可促进农作物早熟3-5天，并提高作物的抗病能力；
〔3〕提高作物品质〔增加蛋白质、氨基酸含量〕，减轻作物中亚硝酸盐的含量；
〔4〕活化土地，减轻土地板结，到达肥田养地的目的。
〔三〕XXX系列生物肥技术方面的特点
1、技术先进性
就目前来说，XXXXXX 生物技术产品的技术水平和科技含量已经处于国内领先地位，而一 些关键技术已到达世界先进水平，就XXX系列生物肥而言，其技术方面的先进性主要表达在如 下几个方面：
〔1〕菌种、菌群得抗逆性强。在通常情况下，一般的菌群只能在常温T5°C40P之间存
活6 — — 8个月就会自然死亡。因此，环境适应性较差，而公司用特殊手段所培育的菌种和多种生 物菌而组成的菌群可以在-40C60C的恶劣环境下存活20个月以上，具有较强的土壤适应能
力。
〔2〕组合能力强。本公司用于生物肥料的菌种经过严格科学的筛选后，具有较强的组合能力， 在载体中不互相排斥，特别是应用于生物肥料中的三大菌群〔固氮菌、解磷菌、解钾菌〕，在土壤 中相互协调，促使肥料的效果明显提高。因此。可以根据作物品种和土壤、气候条件来科学配比 菌种比例和各种类型的专用微生物肥。
〔3〕单体固氮菌的固氮能力强，经过实际测试，要比一般的和目前国内外通用的单体固氮菌 的固氮能力高出一倍至几倍，而且繁殖速度要提高两倍以上。
2、技术独占性
到目前为止，没有任何一种微生物肥料能在水田中单独应用，而“XXX 牌水稻专用生物肥 在水田中则有特殊的效果，不但能促进水稻早熟、增产，而且使稻田中的微生物明显增加，水田 中养殖的鱼类生长速度快、品质佳，另外，在各地区的农业推广中心等农业技术推广单位的试验 结果说明，XXX系列生物肥的应用能够大幅度地提高农产品的产量，提高经济效益。因此，在产 品技术和科技含量而言，XXXXXX 生物技术处于领先地位，其中的一些关键技术已经到达世界 领先水平，短期内将在这些产品的生产、经营和技术占有方面具有独特的优势和独占性。
3、技术可行性
XXX系列生物肥是采用目前国内独一无二的高科技手段生产研制出来的，已经经过有关专家 和技术人员的可行性论证，并在实际中广泛进行了试验，包括在大豆上，在小麦上，在水稻育苗 上，在水稻栽培过程中及秋白菜、马铃薯等的试验中都取得了良好的效果，其中，可以使水稻提 前抽穗，提早成熟5 — — 7天，增产12.5% — —14.3%；可以使小麦增产5.3% — —13% ；玉米每亩 净增产94公斤，增产率达16% ；可使大豆增产8.2%；马铃薯每亩增产336.5公斤，而且整薯率 高；秋白菜每亩增产1515公斤，增产率达27.6%。因此，XXX系列生物肥已在实际试验中证明， 具有明显的促早熟作用和显著的增产效果，还可以改善作物品质，是开展绿色食品的理想肥料， 省工省时，可以大面积推广使用。本产品的研制生产迎合了人们追求绿色食品的要求，是取代化 学肥料的理想替代品，而且本钱低，一旦投入生产经营并得到推广使用，必将受到广阔农业生产 者的欢送，因此具有广阔的市场开发前景。
第三章市场分析
一、生物水质净化剂市场分析
〔一〕市场容量分析
生物水质净化剂主要用于淡水、海水的水产养殖业和生活污水净化，目的是用生物技术来取替化 学方法。据农业部1998年的统计数字，我国的水产养殖面积已达608.5万公顷，每年用于净化水体、 防治水产养殖动物病害的化学药剂、抗生素制剂大约在20亿元以上，不但造成了水体环境的污染， 而且造成了水产养殖业的病害爆发性传染发生，特别是沿海地区虾贝类的生产处于半瘫痪状态，如果 采用生物水质净化剂解决，平均每公顷用量150公斤，本钱为9元，全国年需求量为90万吨。按 照生产设计方案，从生产工艺看，中试结束后经最后鉴定论证进行产业化生产，完全可利用现有生产 抗生素及化学药品的企业来统一组织生产，防止重复建设造成浪费。另外，辽宁省养虾面积50余万 亩，淡水养殖20万亩。但养虾水平很低，由于外部水质环境的不断恶化，养殖虾的产量每亩缺乏10 公斤。不彻底改善水产养殖的水环境，水产养殖已经几乎无利可图。XXX微生物水质净化剂能有效 防治鱼虾贝类等水产动物疾病的发生，使发病率降低20%以上，使养殖鱼类增产10%以上，使对虾的 成活率提高10%以上，延长养殖虾生长周期1个月以上，使养殖鱼虾贝类的质量到达野生质量水平。 因此XXX生物水质净化剂的推出一定会受到养殖业户的欢送。
假设XXX微生物净水剂能占有辽宁市场的20%〔10万亩〕，每亩使用10公斤，则年需求量即 为10吨。加之淡水养殖市场占有率为10%，每亩使用10公斤，年需求量2吨。另外，吉林黑龙 江、XXX、天津、河北等地区每年对公司产品的需求量在3吨以上。因此公司产品的年需求量在 15吨以上，每年销售10吨是有把握的。
〔二〕市场竞争地位分析
随着人们生活水平的不断提高，目前水产品的供给还达不到实际需求标准，因此，我国的水产养 殖业还要进一步开展，而生物水质净化剂是促进水体良性循环的生物制剂，具有任何化学制剂和抗生 素药物无可比较的优势，企业将不断提高科研水平，使产品不断更新换代，因此，该产品的经济寿命 期是可持续开展的长线工程。
目前的国内净水剂市场，公司的主要对手为“武汉隆华生物技术，该公司主要生产“菌王， 在中国南方各省推广使用。其产品主要成分是由多种光合菌复合而成，其主要功能为净化水质，清污 增氧、防病、抗病，促进生长。但该产品是液体形式，施用时需同固形物拌合，由于是单一菌群，净 水效果不如我公司的复合菌产品效果好。
我公司产品与竞争对手产品相比较，主要的竞争优势有：
1、复合型多功能净水剂，既能分解代谢产物，有能降低氨、氮、硫化氢含量，同时增氧，促进 生长。
2、复合菌群在水体中一次性施入就能很快形成优势种群，抑制有害菌的生长，起到防病的作用。
3、我公司产品为粉剂，便于运输和施用，施用次数少。
4、生物水质净化剂工程所需原材料均为公司自制或者可以在省内获得，有利于降低原材料的购 置本钱，同时，也确保了在生产过程中原材料的及时、足额供给，从而使得生产流程可以快速、高效 运行。
本工程在国内外尚属首创，均没有生产厂家，目前，正处于研发初试阶段，检测检验由XXX 水产学院负责，中试后将制定产品标准，并配备相应的检验检测设备。
二、XXX系列生物肥市场分析
〔一〕市场需求预测
我国是农业大国，目前粮食生产中主要依靠化肥，每年需要化肥1.6亿吨。由于国内化肥生产量 缺乏，每年需花大量外汇进 30万吨，以满足国内农业生产的需要。而新崛起的绿色肥料一生物肥， 目前产量还缺乏20万吨。随着我国农业的开展，生态农业的推广，对生态肥的需求量越来越大。目前， 我公司已在辽宁、吉林、黑龙江等四厂家联合生产XXX系列生物肥，年最大生产能力8万吨。东北三 省需肥量占全国1/4,即每年40万吨。假设XXX生物肥占有率5%，则年需求量2万吨，市场潜力 是巨大的。
〔二〕市场竞争地位分析
进入二十一世纪，人们绿色消费意识日益增强，对无化肥、无农药污染的粮食、蔬菜、肉类及其 它绿色食品的需求也越来越大。作为生产绿色食品的生物肥的需求量也随之增大。XXX申奥成功无疑 是绿色消费的强大动力。因此，产品的经济寿命期是可持续开展的长线工程。
目前在国内注册的微生物肥料缺乏百家，且真正具有市场规模的并不多。在国内运作较好的厂家， 如XXX阿姆斯生物技术，在华北具有一定的市场优势，但在东北推广面积不大，主要原因是使用效果 不佳〔抗旱、耐寒能力差〕。
我公司产品与竞争厂家相比主要优势为：
1. XXX生物肥适应北方的气候条件。从黑龙江到辽宁的多点实验和示范中，普遍增产，增 产机率99%。
2. 复合菌具有协同作用和偏利生作用。单一菌种的功能均比同类产品强。
3. 由公司提供种子液确保生产菌不退化。
4. 公司以XXX大学等院校及科研单位为技术依托，并设有研发中心，不断提高产品科技含量， 使产品不断更新换代。
第四章公司融资方案
一、融资方案
公司拟通过吸收新股东参股的形式融资。公司现有总资产价值3万元，是老股东的股东权益； 本次融资1万元后，公司将把注册资本调整为4万元，新股东投资1万元占25%的股权。公司 经本次增资后，新老股东共享公司的无形资产所带来的收益。在本次融资1万元到位后，一年内， 形成年产生物水质净化剂10吨的生产规模，推广面积到达10万亩，通过营销网络，实现销售收入 6万元；通过与相关上、下游企业〔如水产饲料厂〕的合作，进一步扩大企业的生产、销售规模， 向南方其他区域扩张。本工程进行产业化生产后，方案23年12月扩大规模生产，24年完成产 值48万元，年净利润为15万元，上缴税金3万元，到26年到达设计生产能力，可完成产 值1.92亿元，年利润60万元，上缴税金12万元。
二、公司的融资需求与投向
目前公司固定资产3万元，流动资金60万元，资金缺 1万元需要进行融资。资金的主要 投向如下：
〔1〕扩大生产能力的设备投入1万元。
〔2〕扩大营销队伍，增加业务员8-10名。
〔3〕建立XXX生物技术开展中心2-3处需投入资金20万元
〔4〕扩大示范点面积1万亩，需投入资金30万元。
〔5〕请专家、教授到基层开现场会、办学习班，宣传生态农业、宣传绿色环保、宣传公司产品， 需投入5万元。
具体方案如下：
1、针对微生物净水剂用户众多、分布地域广泛的特点，公司采取的渠道策略包括：
〔1〕在各养殖区建立以当地技术推广站为主的代理商制度。
〔2〕通过与饵料生产厂商的合作直接将净水剂与饵料联合销售。
〔3〕建立自己的直销及技术效劳队伍，树立品牌形象。
2、市场推广促销方案
〔1〕通过建立示范点，带动当地推广。公司目前已在普兰店、庄河、东港市、营、大洼以及吉 林、黑龙江省的局部地区设立了示范点。
〔2〕通过成功案例现场会扩大影响，宣传产品。
〔3〕通过在养殖区办技术学习班，进行技术推广，宣传产品。
〔4〕通过与保险公司的合作，推出养殖保险新形式，强化用户对生物水质净化剂的信赖。
三、风险分析
〔一〕技术风险
公司是依托XXX水产学院的科研成果，工程成果的第一完成单位是XXX水产学院养殖系， 第一完成人XXX教授是公司的特聘技术参谋。因此在技术成果的转化上有可靠保证。公司所在地在 XXX使公司实施该工程有着得天独厚的地理位置优势、水资源环境、社会环境和投资环境等优势。 在公司自身技术力量和众多专家参谋的共同努力下，足以将工程的技术风险降至最低。
〔二〕工程实施的风险
从市场预测、市场需求和实际实验效果及将来产业化生产的设计制造工艺、投资数额、生产本 钱等进行综合分析看，本工程的风险较小。按照产业化设计产量〔中试结束后〕为3万吨禅，总投 资〔包括流动资金〕为8万元人民币，产品的最高本钱不超过30元/T，出厂价格不低于60元 /T，通过内部财务收益计算，按照设计能力，第一年达产10%，即年产30吨，即可获利税9万 元。按照国家高新技术产业工程税收减免政策规定，投产当年即可收回全部投资。因此该工程的风险 较小，而且该工程又是一个可持续开展的最有广阔市场前景的，还是国家重点支持的生物高科技工程， 具有较强的抗风险能力。如国家在产业政策上，政府部门在推广应用上再给予一定的扶持，则该工程 的风险应该为零。
四、风险投资退出机制
公司同意新股东在两年以后可进行股权转让，也可由公司回购股权。另外，公司拟在两年后， 与上下游合作企业及个人共同发起设立股份，将公司股权拆细为一元一股，作企业上市的努力。股东 可在此过程中在认为适当的时机以股权转让等形式退出。
第五章财务预测
盈利预测表
工程
筹到位第一年〔按 市场容量及可能 的市场份额预测、 21 年〕
筹资到位第二年 〔按市场容量及
可能的市场份额 预测、22年〕
筹资到位第三年〔按设计
生产能力预测数、23年〕
一、主营业务收入
30万
160万
6万
减：主营业务本钱
15万
80万
3万
主营业务税金及附加

66万
二、主营业务利润

182万
加：其他业务利润

减：营业费用
2万
5万
10万
管理费用
1万
3万
6万
财务费用

三、营业利润

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

四、利润总额

182万
减：所得税

五、净利润

182万

盈利预测编制根底
本盈利预测系根据XXXXXX 生物生物技术20年度及21年度上半年会计期间的实际经营 业绩为根底，在充分考虑21年下半年、22年及23年国内外同类行业的开展目标及市场的开 展趋势、预期市场容量以及以下各项根本假设的前提下，本着谨慎的原则编制的。
盈利预测根本假设：在盈利预测期内
1、公司所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变；
2、公司主要经营地社会经济环境无重大改变；
3、公司目前遵循的税收制度和有关的税收优惠政策无重大改变；
4、公司方案经营工程和重大营销合同能顺利执行；
5、各项经营费用及生产本钱的增长比率为年10%以内，所筹资金在21年全部到位，最晚不 晚于22年3月底；
6、无其他人力不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响。
主要预测编制说明
根据公司去年及今年前六个月的经营状况，结合本行业的实际情况、市场的容量及公司最可能 的市场份额，本着谨慎的原则、或有支出视为实际支出的方法，对今年下半年及22年、23年做 出盈利预测。对22年及23年的盈利预测中，我们假设单位售价下降3%，单位本钱上升10%， 并且在营业费用由供销员定额承包的情况下，我们仍对管理费用作了最大可能的估计，因此预期实际 利润将比以上的预测还要高出至少两个百分比。
具体预测依据分解如下：
（1）主营业务收入
目前生物水质净化剂的出厂价格定为80元/吨〔不含增值税，以后所列金额皆为不含增值税〕， 预计21年以后降为60元/屯，21年销售量为50吨，销售收入为30万元。
〔2〕主营业务本钱
目前的生产本钱为30元/吨左右，当产量提升到4吨时，只固定资产折旧一项就可以降低50 元/吨，但我们假设原材料价格上涨的幅度冲消了这个优势，仍按30元饨计算，并由于以销定产 的生产方针，将销量定为等同产量。21年为30万元，22年为160万元，23年为6万元。
〔3〕主营业务税金及附加
由于销售收入按不含增值税计算，所以按增值税的11%计算〔其中城市维护建设税为7%，教育费 附加为3%，地方教育费为1%〕。21年应交3.3万元，22年应交17.6万元，23年应交66万元。
〔4〕营业费用及管理费用
公司的营销方案是这样的：供销部承包所有因销售所产生的费用，21年因产量小而定为2万 元，22年因产量大幅度上升，所以定为5万元。
〔5〕所得税
企业的所得税税率为33%。
第六章结论
总之，XXXXXX 生物技术开发的生物水质净化剂和XXX系列生物肥等产品，都是以高科技为 根底的具有国际先进水平的产品。这些产品的研究、开发直至投入生产经营和使用，不仅具有显著的 经济效益，更重要的是有着巨大的社会效益，符合人们追求绿色食品的需要，也符合我国以高科技手 段开展农业的政策，而这些正是公司“利用最小的生命，创造最大的事业 “开辟绿色工程、造福人 类社会 等经营理念的集中表达。同时，由于这些产品工程在国内外尚属首创，均没有生产厂家，因 此，将具有极其广阔的开展前景。
附录〔以下附录文件原件备置于公司〕
附录1、“创造专利申请公布及进入实质审查程序通知书
附录2、中华人民共和国肥料临时登记证
附录3、农业部20年“948方案工程批复文件复印件
附录4、“科技型中小企业技术创新基金无偿资助工程合同
附录5、科研工程查新报告
附录6、科学技术成果鉴定证书