2019-2025年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷A卷附答案.docx

2019-2025年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷A卷附答案

单选题（共1500题）
1、(2016年)关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是（）。
A.直接股权投资
B.参股
C.融资担保
D.跟进投资

【答案】 A
2、下列可以作为有限合伙企业普通合伙人的是（　　）。
A.国有企业
B.公益性事业单位
C.上市公司
D.自然人

【答案】 D
3、公司在登记时，在名称核准通过后，需要依据（　　）和（　　）以及各地工商登记机构的要求提交一系列申请材料，进行设立登记事宜。
A.《公司登记管理条例》；《中国证券业公司管理办法》
B.《公司法》；《中国证券业公司管理办法》
C.《公司法》；《公司登记管理条例》
D.《中国证券投资基金业协会管理条例》；《公司登记管理条例》

【答案】 C
4、合伙人为自然人时，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用（ ）的五级超额累进税率，计算征收个人所得税；合伙人为公司时，均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税。
A.5%~30%
B.5%~35%
C.5%~40%
D.5%~45%

【答案】 B
5、下列不属于我国创业投资基金的归类条件的是（ ）。
A.投资在公开市场上市的企业
B.名称鲜明地体现创业投资特点
C.投资策略鲜明地体现创业投资特点
D.仅从事创业投资及相关活动的

【答案】 A
6、（2019年真题）境内IPO市场包括（ ）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 D
7、股权投资基金管理人委托第三方机构担任投资顾问的，应当在（ ）中明确约定基金管理人和投资顾问的权责划分。
A.投资顾问协议
B.基金合同
C.基金服务协议
D.第三方服务协议

【答案】 B
8、关于股权投资基金收益分配，表述错误的是（ ）。
A.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损
B.合伙型基金的收益分配比例和时间可自行在合伙企业协议中约定
C.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照《公司章程》关于利润分配的条款规定进行分配
D.信托（契约）型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定

【答案】 C
9、（2016年真题）下列不属于尽职调查目的的是（ ）。
A.价值发现
B.财务发现
C.投资可行性分析
D.风险发现

【答案】 B
10、（ ）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。
A.财务尽职调查
B.风险尽职调查
C.人事尽职调查
D.业务尽职调查

【答案】 D
11、(2017年)对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务的是（ ）。
A.基金份额登记机构
B.相关中介机构
C.基金托管人
D.基金监管机构

【答案】 C
12、(2017年)下述主体受让基金份额时，应当穿透核查至最终投资者是否为合格投资者的是（ ）。
A.合伙企业
B.企业年金基金
C.有限责任公司
D.社会保障基金

【答案】 A
13、外币股权投资基金通常采取（　　）的方式。
A.“两头在内”
B.“两头在外”
C.“一内一外”
D.“先内后外”

【答案】 B
14、股权投资基金宣传推介材料可以登载该股权投资基金、股权投资基金管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩,股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的,一般应当遵循以下原则（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ..Ⅲ.Ⅳ

【答案】 C
15、关于财务尽职调查，表述正确的是（ ）。
A.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】 A
16、下列不属于尽职调查的作用的是（ ）。
A.成本分析
B.价值发现
C.风险发现
D.投资决策辅助

【答案】 A
17、（　　）分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。
A.人民币股权投资基金
B.人民币投资基金
C.人民币证券投资基金
D.人民币基金

【答案】 A
18、股权投资基金托管的（ ）原则将基金资产与其他资产以及托管人自有资产严格分离保管，为基金单独建账、独立核算。
A.真实性
B.安全注
C.独立性
D.保密性

【答案】 C
19、关于契约型型股权投资基金，如下说法错误的是（）
A.封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内不能申购和赎回
B.开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内可以按照基金合同的约定开放申购和赎回
C.基金管理人应当组织清算小组对基金财产进行清算，清算小组由基金投资人、基金托管人以及相关中介服务机构组成
D.契约型股权投资基金收益分配和风险承担原则由基金合同约定

【答案】 C
20、（2017年真题）下列不属于股权投资基金登记备案规则体系的是（ ）。
A.《私募基金登记备案相关问题解答》
B.《中华人民共和国证券投资基金法》
C.《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》
D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

【答案】 B
21、构建杠杆收购财务模型主要步骤不包括（ ）
A.构建杠杆收购前的财务模型
B.收集、分析、处理与交易相关的基础信息和数据
C.构建杠杆收购后的财务模型
D.输入交易不相关数据

【答案】 D
22、我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请。对此，中国证监会要求拟进行境外直接上市企业的净资产不得低于（ ）亿元人民币。
A.1
B.2
C.3
D.4

【答案】 D
23、合伙企业合伙人是（　　）的，缴纳个人所得税；合伙人是（　　）和其他组织的，缴纳企业所得税。
A.非法人；法人
B.自然人；法人
C.有限合伙人；无限合伙人
D.普通合伙人；特定合伙人

【答案】 B
24、股权投资基金行业自律组织起到作用，错误的一项是（ ）。
A.促进会员忠实履行义务和责任,推动行业持续不稳定健康发展。
B.提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质,提高行业竞争力；
C.发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉；
D.履行行业自律管理，促进行业合规经营，维护行业的正当经营秩序；

【答案】 A
25、清算退出的流程包括（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 C
26、（2016年真题）签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A后先去了非竞争行业的公司B，后离职在一家与A同行业的公司C从业，这时（ ）。
A.视竞业禁止协议期限确定违反与否
B.原竞业禁止协议失效
C.视C企业发展状况确定违反与否
D.违反了原竞业禁止协议

【答案】 A
27、（2019年真题）关于基金管理人内部控制的作用，以下表述错误的是（ ）
A.保证管理人经营运作合法合规
B.确保基金投资收益的最大化
C.确保基金和管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
D.实现其对公司经营管理责任的落实

【答案】 B
28、（2018年真题）合伙型股权投资基金合伙协议中，应约定由（ ）担任执行事务合伙人。
A.指定合伙人
B.普通合伙人
C.有限合伙人
D.任一合伙人

【答案】 B
29、在完成基金风险提示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。这属于股权投资基金募集流程中的（ ）步骤。
A.特定对象的确定
B.投资者适当性匹配
C.基金风险揭示
D.合格投资者确认

【答案】 D
30、私募股权基金产品设计，多半由（）进行。
A.基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构
B.基金持有人委托的第三方机构
C.中国证券投资基金业协会或基金业协会委托的第三方机构
D.基金销售机构

【答案】 A
31、（2018年真题）关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（ ）
A.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全
B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突
C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息进行严密保管
D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配

【答案】 D
32、某股权投资基金投资从事无人驾驶项目的目标公司，预计5年退出时的股权价值为100亿元，目标收益率为40%,使用创业投资估值法计算目标公司当前股权价值为（ ）亿元。
A.18.59
B.20.45
C.30.58
D.14.29

【答案】 A
33、（2020年真题）下列股权投资基金投资者中，属于合规投资者的是
A.退休的张先生持有200万元银行存款，最近三年年均收入为5万元，现将150万元存款投资于一直股权投资基金
B.拥有1500万元净资产的A公司为其员工所设立的企业年金
C.总资产为1000万元的B公司，现投资200万元于一只股权投资基金
D.银行职员李先生持有500万元银行理财产品，最近三年年均收入为60万元，先投资50万元于一只股权投资基金

【答案】 B
34、违反国家规定，下列非法经营行为，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪的是（　　）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】 A
35、以下可以直接认定为合格投资者的是（ ）。
A.基金托管机构的从业人员
B.基金销售机构的从业人员
C.通过基金资格考试的个人
D.基金管理机构的从业人员

【答案】 D
36、关于有限合伙型股权投资基金清算，表述错误的是（ ）
A.合伙企业解散，应当由清算人进行清算
B.清算期间，合伙企业存续，且可以继续开展新的投资经营活动
C.合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向合伙人进行分配
D.清算结束，清算人应当编制清算报告，并向等级机关进行报送

【答案】 B
37、下列关于完全重置成本法的说法中，正确的是（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
38、关于并购基金，说法正确的的是（ ）。
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】 B
39、股权投资基金流动性（　　）。
A.强
B.不确定
C.适中
D.较差

【答案】 D
40、并购基金投资标的特点不包括（　　）
A.优先寻找拥有先进技术但运营质量较差的企业
B.比较偏向于已形成一定规模和产生稳定现金流的成熟企业
C.优先投资科技型初创企业
D.更加倾向于价值被低估的企业

【答案】 C
41、关于清算的说法，错误的是()
A.解散清算，即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业
B.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产
C.人民法院裁定宣告公司破产后，清算组应当继续推进清算事务的进行
D.调查和清理公司财产的工作主要由清算组进行

【答案】 C
42、股权投资基金运行期间，股权投资基金的信息披露义务人应当在每季度结束之日起（ ）个工作日内向投资者披露基金投资项目、投资额度、基金资产等信息。
A.5
B.10
C.15
D.20

【答案】 B
43、有限责任公司型基金由（　　）或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.全体股东指定代表
D.董事会

【答案】 C
44、合格投资者必须具备的要素包括（ ）。
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
45、下列说法错误的是（）
A.一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者
B.二级投资，是指母基金在股权投资基金募集完成后对已有股权投资基金或其投资组合进行投资
C.直接投资，是指母基金直接进行股权投资
D.母基金发展初期，主要从事二级投资，二级投资是母基金的本源业务

【答案】 D
46、（2017年真题）下列关于普通投资者风险承受能力和基金产品的风险等级的适当性匹配原则，正确的是（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
47、（　　）又称新三板。
A.全国中小企业股份转让系统
B.沪深交易所
C.中国登记结算公司
D.中国证券业协会

【答案】 A
48、中国境内的股权投资基金进行境外投资可能涉及到的监管主体不包括（　　）。
A.国家发展改革委
B.外汇局
C.中国人民银行
D.国资委

【答案】 C
49、下列属于管理人内部控制的原则的（ ）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】 A
50、并购基金的自有资链口外部资金的比例，通产更主要取决于（ ）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 A
51、（2017年真题）社会保障基金和政府引导基金主要是（ ）的募集对象。
A.国外股权投资基金
B.国内股权投资基金
C.两者都可以
D.两者都不可以

【答案】 B
52、下列选项中，不属于回购退出的是（ ）
A.另一股权投资基金购买股权投资基金持有的股份（股权）
B.被投资企业的员工集体出资购买股权投资基金持有的股份（股权）
C.被投资企业管理层自筹资金购买股权投资基金持有的股份（股权）
D.被投资企业控股股东自筹资金购买股权投资基金持有的股份（股权）

【答案】 A
53、财务会计报告一般分为（ ）财务会计报告。
A.年度、半年度
B.年度、季度
C.季度、月度
D.年度，季度

【答案】 A
54、（2017年真题）创投国十条明确指出，按照（ ）的原则，建立创业投资企业与各类金融机构长期性、市场化合作机制。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 A
55、下列关于内部收益率（IRR）的说法中，错误的是（　　）。
A.IRR体现了投资资金的时间价值
B.通常毛内部收益率小于净内部收益率
C.IRR分为毛内部收益率（GIRR）和净内部收益率（NIRR）
D.根据内部收益率的定义，当且仅当净现值为0时，折现率才是该基金的内部收益率

【答案】 B
56、外包服务所涉及的基金资产合客户资产应（ ）外包机构的自有财产。
A.独立于
B.包含于
C.暂时包含于
D.等同于

【答案】 A
57、2017年1月1日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司2016年的企业自由现金流为500万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为0.25:1,现有负债的市场价值为1120万元，股权要求收益率为16%,税前债务成本为8%,所得税税率为25%,经测算D公公司未来两年的自有现金流増长率分别为10%和5%,且以后长期自由现金流増长率稳定在5%。根据前述财务数据，计算可得项目公司的股权价值（　　）。
A.4,436万元
B.6,111万元
C.5,556万元
D.4,991万元

【答案】 D
58、(2017年)股权投资基金行业的市场主体违反法律、行政法规及部门规章，中国证券监督管理委员会及其派出机构可对其采取（ ）措施。
A.行政监管
B.自律
C.司法
D.党纪处分

【答案】 A
59、(2017年)股权投资起源于（ ）。
A.产业基金
B.风险投资
C.并购基金
D.创业投资

【答案】 D
60、私募基金管理人应当在每季度结束之日起（　　）内，更新所管理的私募股权投资基金等非证券类私募基金的相关信息，包括认缴规模、实缴规模、投资者数量、主要投资方向等。
A.5个工作日
B.10个工作日
C.15个个工作日
D.20个工作日

【答案】 B
61、（2020年真题）关于折现现金流估值法的折现率，以下表述错误的是（ ）
A.折现率的选取取决于使用的现金流，二者要对应
B.企业自由现金流对应的折现率为加权平均资本成本
C.红利对应的折现率为加权平均资本成本
D.股权自由现金流对应的折现率为股权资本成本

【答案】 C
62、(2017年)为依法开展对私募基金的监督管理，（ ）年8月，中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》。
A.2013
B.2014
C.2015
D.2016

【答案】 B
63、(2017年)我国目前的股权投资基金实行（ ）。
A.审批制
B.注册制
C.登记制
D.预约制

【答案】 C
64、以下不属于股权投资基金的市场服务机构的是（　　）.
A.基金托管机构
B.律师事务所
C.中国证券投资基金业协会
D.基金销售机构

【答案】 C
65、按（ ）分类，股权投资基金分为公司型基金、合伙型基金、信托（契约）型基金。
A.资金规模
B.组织形式
C.资金性质
D.投资对象

【答案】 B
66、募集机构应当在（　　）进行回访确认。
A.投资冷静期满后
B.投资冷静期前
C.投资冷静期内
D.以上时间都可以

【答案】 A
67、境内IPO市场包括（ ）
A.Ⅰ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅱ.Ⅲ

【答案】 C
68、以公司形式设立的创业投资企业，可以委托其他创业投资企业或创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构，并负责（ ）业务。
A.法律
B.投资管理
C.合规性理
D.风险管理

【答案】 B
69、股权投资基金的投资者应当为具备（　　）的合格投资者。
A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】 A
70、负责制定股权投资基金信息披露指引的机构是（　　）。
A.中国证券业协会
B.中国证券投资基金业协会
C.中国证监会
D.国务院财政部

【答案】 B
71、下列关于清算流程的说法中，错误的是（ ）。
A.若公司财产不足清偿债务时，清算组有责任向有管辖权的市级人民政府申请宣告破产
B.清查公司财产、制订清算方案的工作应由清算组执行
C.编制公司财务会计报告之后，清算组应当制订清算方案，提出收取债权和清偿债务的具体安排
D.清算方案需提交股东大会（股东会）通过或者报主管机关确认

【答案】 A
72、（ ）是一类特殊的母基金，主要是通过投资于创业投资基金，达到支持创业投资基金发展的目的。
A.政府债券
B.政府引导基金
C.政府投资基金
D.政府股份基金

【答案】 B
73、关于投资协议和投资备忘录中的估值条款，以下说法正确的是()
A.保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权
B.股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例
C.保证投资方对了解的目标公司商业秘密不得泄露
D.保证不会因公司以更低发行价进行新一轮融资导致投资人股权贬值

【答案】 B
74、基金管理人应当坚持专业化管理原则，符合专业化经营要求，基金管理人应按照如下哪些要求进行运营？（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 A
75、股权投资基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定及时上报相关信息，在处理基金管理事务时，发生重大事项的应当在（ ）内向中国证券投资基金业协会报告。
A.15日
B.10个工作日
C.10日
D.20个工作日

【答案】 B
76、股权投资基金进行业绩评价时，常用的指标不包括（　　）。
A.内部收益率
B.已分配收益倍数
C.已获利息倍数
D.总收益倍数

【答案】 C
77、并购基金对投资对象的整合主要通过（　　）来实现。
A.管理的提升，产业与技术的整合
B.经济周期
C.运营
D.拆分与合并

【答案】 A
78、下列有关合伙型股权投资基金合伙人的份额转让的说法正确的是（　　）。
A.合伙人之间不需要办理份额转让手续
B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意
C.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权
D.合伙人向其他合伙人转让财产份额，会导致合伙人的增加

【答案】 C
79、私募股权投资基金运作的四个阶段是（ ）。
A.备案、投资、上市、退出
B.备案、投资、管理、退出
C.募资、投资、管理、退出
D.募资、投资、上市、退出

【答案】 C
80、（2020年真题）关于反摊薄条款,说法正确的是（ ）。
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】 B
81、下列非法吸收或者变相吸收公众存款，并依法追究刑事责任的行为中，以非法吸收公众存款罪定罪处罚的行为包括（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
82、以下关于内部控制要素说法正确的是（　　）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
83、（2017年真题）在我国的分类体系中，同时符合（ ）条件时，属于创业投资基金。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 A
84、截至2018年9月30日，目标公司A的可比公司B的市盈率倍数为15，此倍数的计算是基于B最近十二月的净利润，A公司2017年度净利润为3,000万元，其中2017年第四季度完成净利润800万元，2018年前三个季度的净利润是2,800万元,则A公司的估值是（　　）
A.4.8亿元
B.4.95亿元
C.4.5亿元
D.5.4亿元

【答案】 D
85、国家对创业投资基金在（　　）上给予特别支持
A.税收
B.认购费
C.赎回费
D.管理费

【答案】 A
86、（　　）对基金可能的债务承担无限连带责任。
A.有限合伙人
B.普通合伙人
C.股东
D.委托人

【答案】 B
87、行政监管的主要法律法规依据不包括（　　）。
A.《证券法》
B.《证券投资基金法》
C.《证券投资基金管理公司管理办法》
D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

【答案】 C
88、下列具有独立法人地位的股权投资基金的是（　　）
A.公司型股权投资基金
B.契约型股权投资基金
C.信托型股权投资基金
D.合伙型股权投资基金

【答案】 A
89、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项主要不包括（ ）。
A.公司战略与业务发展定位
B.经营风险控制情况
C.产品市场占有率与差异化定位
D.高层管理人员尽职与异动情况

【答案】 C
90、公司解散清算的,有限责任公司的清算组由（ ）组成。
A.股东大会
B.股东
C.发起人
D.管理层

【答案】 B
91、股权投资基金在运作过程中会进行项目开发与筛选、项目立项、尽职调查、投资决策与协议签署等活动，上述活动属于（　　）阶段。
A.投资
B.项目退出
C.募集与设立
D.投资后管理

【答案】 A
92、关于公司型股权投资基金，以下说法错误的是（ ）
A.基金管理人通过有限责任公司形式募集设立私募投资基金的，有限责任公司的股东以其净资产为限对公司承担责任
B.公司型基金有参与基金的投资者誠，公司型基金的投资者既是基金份额持有者又是公司制股东，按照公司章程行使相应权利、承担相应义务和责任
C.基金管理人通过股份有限公司形式募集设立私募投资基金的，股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任
D.公司型基金是指投资者依据《公司法》，通过出资形式形成一^独立的公司法人实体,由公司法人实体自行或通过委托专门的基金管理人机构进行管理的私募投资基金

【答案】 A
93、依照《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和其他有关规定，对股权投资基金业务活动实施监督管理的机构是（　　）。
A.中国银保监会
B.中国证监会及其派出机构
C.中国证券业协会
D.中国基金业协会

【答案】 B
94、以下不属于我国现行股权投资基金组织形式的是（　　）。
A.公司型
B.开放型
C.合伙型
D.契约型

【答案】 B
95、（2017年真题）下列非法吸收公众存款行为中，应当依法追究刑事责任的是（ ）。
A.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在10万元以上的
B.单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的
C.个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象20人以上的
D.单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的

【答案】 B
96、关于股权投资基金收益分配，下列表述错误的是（　　）。
A.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照《公司章程》关于利润分配的条款规定进行分配
B.契约型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定，在实务中，相关约定无需参照现行行业监管和业务指引的要求
C.合伙企业的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理
D.公司型基金税后利润分配需在亏损弥补和提取公积金之后进行，分配顺序的灵活性相对较低

【答案】 B
97、（2020年真题）关于公司型股权投资基金，说法正确的是（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
98、（2020年真题）关于协议转让并购退出的步骤，以下表述错误的是（ ）。
A.受让方可按照股权转让意向书的约定，对目标公司进行尽职调查
B.转让方与受让方协商达成初步意向后，应当签署股权转让意向书
C.转让协议签署完成后，由目标公司、转让方、受让方共同配合完成股权交割与登记事宜
D.受让方尽职调査完成后，转让方与受让方即可立即签署转让协议，约定股权转让事宜

【答案】 D
99、（2017年真题）会长办公会的组成不包括（ ）。
A.会长
B.专职副会长
C.兼职副会长
D.秘书长

【答案】 C
100、关键的财务指标包括（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】 B
101、(2016年)股权投资基金管理人未向中国证券投资基金业协会履行股权投资基金管理人登记手续，则（）。
A.可申请新的股权投资基金产品备案
B.其从业人员不得参加基金从业资格考试
C.可募集设立新的股权投资基金
D.不得从事股权投资基金管理业务

【答案】 D
102、（2020年真题）关于拖售权条款，以下表述正确的是（ ）
A.拖售权通常与第一拒绝全条款同时出现
B.拖售权又称为共同出售权
C.行使拖售权的交易下，交易价格以股权投资基金与第三方协商确定的交易价格为准
D.拖售权条款赋予创始股东很大的权力，一般创始股东会要求加入投资协议中

【答案】 C
103、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法考虑了（　　）的影响。
A.股本结构、折旧摊销
B.资本结构、折旧摊销
C.资产结构、折旧摊销
D.股权结构、折旧摊销

【答案】 B
104、(2017年)有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经（ ）通过。
A.出席股东大会的股东所持表决权的1／2以上
B.代表2／3以上表决权的股东
C.出席股东大会的股东所持表决权的2／3以上
D.代表1／2以上表决权的股东

【答案】 B
105、下列那一项不是基金销售应遵循的程序（　　）
A.基金募集机构对普通投资者资格进行审核，确认其不属于风险承受能力最低类别投资者，也没有违反投资者准人性规定;
B.股权投资基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。
C.基金募集机构履行特别警示义务后，普通投资者仍坚持购买该产品的，基金募集机构可以向其销售相关产品
D.普通投资者对该警示进行确认，表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力，并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;

【答案】 B
106、以下选项中一般不属于董事会权利的是（ ）。
A.制定公司的利益分配方案和弥补亏损方案
B.审议批准公司的年度财务预算方案.决算方案
C.决定公司的经营计划和投资方案
D.决定公司内部管理机构的设置

【答案】 B
107、股权投资基金会计核算的主要包括（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 A
108、（2018年真题）甲基金销售机构应当具备的资质条件是（ ）
A.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
B.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
C.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
D.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员

【答案】 D
109、下列属于从事股权投资基金禁止业务的有（　　）。
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
110、股权投资基金在与目标公司签订投资协议时，通常会被写入优先认购权条款的内容为（ ）。
A.Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】 D
111、根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》第21条规定，私募基金管理人应当于每年度四月底之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的（）财务报告。
A.年度
B.半年度
C.季度
D.月度

【答案】 A
112、公司需要减少注册资本时，必须编制（）及财产清单。
A.资产负债表
B.现金流量表
C.利润表
D.所有者权益变动表

【答案】 A
113、(2016年)以下需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是（）。
A.社会保障基金作为投资人投资于私募基金
B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资于私募基金
C.以合伙企业形式汇集多数投资者的资金直接投资于私募基金
D.慈善基金作为投资人投资于私募基金

【答案】 C
114、股权投目基金的作用，不包括（ ）
A.分散风险
B.专业管理
C.投资机会
D.价格优势

【答案】 D
115、信息披露义务人及主要负责人违反信息披露要求的后果不包括（　　）。
A.罚款
B.书面警示
C.行业内谴责
D.谈话提醒

【答案】 A
116、(2017年)根据有关法规，有限合伙企业至少应当有（ ）普通合伙人。
A.1个
B.2个
C.3个
D.4个

【答案】 A
117、股份公司因减少公司注册资本，而收购本公司股份的，应自收购之日起（ ）内注销股份；
A.五日
B.十日
C.十五日
D.二十日

【答案】 B
118、全国股转系统挂牌流程之一是登记挂牌。登记挂牌阶段主要是挂牌申请审核通过后的工作，主要包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
119、(2017年)某公司拟申请股权投资基金管理人登记，中国证券投资基金业协会在受理其申请登记材料后发现其被列入企业信用信息公示系统严重违法公示企业名单，中国证券投资基金业协会的下述做法符合规定的是（ ）。
A.不予登记
B.列入异常机构名单
C.接受申请并予以登记
D.要求该公司进行整改，整改完成后予以登记

【答案】 A
120、（2020年真题）某股权投资基金实缴 5 亿元，存续 5 年，基金清算，不考虑其他税费，可分配金额为 10 亿元。先还投资者本金，门槛收益率 8%（单利），超出门槛收益部分，向管理人分配，直至业绩报酬分配比例达到所有投资者门槛收益与“追赶”金额之和的 20%。剩余资金按“二八”分配至基金管理人与投资者。计算基金管理人可分得业绩报酬金额为（ ）
A.1.2 亿元
B.0.8 亿元
C.1 亿元
D.0.6 亿元

【答案】 C
121、合伙型股权投资基金出现以下情形的，应当解散（ ）
A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
122、（2021年真题）关于未上市企业股权的非公开协议转让，以下表述正确的是（ ）
A.并购退出、回购退出和清算退出都是协议转让退出的主要方式
B.有限责任公司股权的外部转让，除公司章程另有约定外，需经全部其他股东同意
C.除公司章程另有约定外，股份有限公司只能对内部转让股权
D.员工收购（EBO）是回购退出的一种方式

【答案】 D
123、下列不属于杠杆收购基金的投资对象特征的是（ ）。
A.资产可剥离
B.未上市成长企业
C.资产负债率较低
D.拥有坚实的抵押资产基础

【答案】 B
124、对于早期阶段的被投资企业，投资机构侧重于协助其进行（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
125、根据《合伙企业法》的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（　　）。
A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点
B.合伙目的和合伙经营范围
C.合伙人的姓名或者名称、住所
D.盈利目标

【答案】 D
126、（ ）可以保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规合行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想合经营理念。
A.管理人法制教育
B.管理人风险控制
C.管理人内部控制