成本管理考核.docx

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称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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1.技术开发部考核分值表
考核对象：技术开发部考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
开发研制新产品的市场容量、科技含量情况
40

定量
指标
〔1〕新产品增加值率
30

〔2〕产品适销率
30

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
“开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况：优秀40分，良好30分，一般15分，差 0分。
〔2〕定量指标。
1〕“新产品增加值率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给25分；每超过历
史最正确水平1%则在25分根底上加1分，30分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
2〕“产品适销率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给25分；每超过历史最 正确水平1%则在25分根底上加1分，30分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
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称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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2.供给部考核分值表

考核对象：供给部考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
〔1〕满足生产需要
10

〔2〕对内对外效劳质量
10

〔3〕库房管理质量
20

定量
指标
〔1〕采购本钱降低率
40

〔2〕部门费用降低率
20

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
1〕“满足生产需要：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。
2〕“对内对外效劳质量：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。
3〕“库房管理质量：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。
〔2〕定量指标。
1〕“采购本钱降低率：以方案为基数，到达方案水平给30分；每低于方案1%则在35分根底 上加1分，30分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
2〕“部门费用降低率：以方案为基数，到达方案水平给15分；每低于方案1%则在15分根底 上加1分，20分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
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财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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3.机电设备部考核分值表
考核对象：机电设备部考核时间:
指标 类别
指标
分
值
实际
得分
备注
定性
指标
〔1〕能源供给满意度
30

〔2〕对内效劳质量
10

定量
指标
〔1〕动能实际本钱与标准本钱价差
25

〔2〕设备利用率
10

〔3〕设备完好率
10

〔4〕制造费用降低率
15

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
1〕“能源供给满意度：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。
2〕“对内效劳质量：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。
〔2〕定量指标。
1〕“动能实际本钱与标准本钱价差：以方案为基数，到达方案给20分；每低于方案1%则在 20分根底上加1分，25分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
2〕“设备利用率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给6分；每超过历史最正 确水平1%则在5分根底上加1分，10分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
3〕“设备完好率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给6分；每超过历史最正 确水平1%则在5分根底上加1分，10分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
4〕“制造费用降低率：以方案为基数，到达方案给10分；每低于方案1%则在10分根底上 加1分，15分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
名 称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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根底上加1分，5分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
5〕“劳动生产率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给3分；每超过历史最正 确水平1%则在3分根底上加1分，5分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
6〕“销售收入工资率：以历史最低水平为基数，到达历史最低水平给3分；每低于历史最低 水平1%则在3分根底上加1分，5分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。
7〕“制造费用降低率：以方案为基数，到达方案给3分；每低于方案1%则在3分根底上加1 分，5分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
8〕“可比产品本钱降低率：以上年比照数为基数，到达上年比照数给3分；每低于上年比照 数1%则在3分根底上加1分，5分为上限；每高于上年比照数1%则扣1分，扣完为止。
9〕“目标本钱实现率：以目标为基数，到达目标给6分；每低于目标1%则在6分根底上加1 分，10分为上限；每高于目标1%则扣1分，扣完为止。
10〕“百元销售收入质量本钱〔负责内部故障损失〕：以历史最低水平为基数，到达历史最低 水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分根底上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣 1分，扣完为止。
11〕“百元制造本钱质量本钱〔负责内部故障损失〕：以历史最低水平为基数，到达历史最低 水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分根底上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣 1分，扣完为止。
名 称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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5. 品质管理部考核分值表
考核对象：品质管理部考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
对内、对外效劳质量
40

定量
指标
〔1〕百元销售收入质量本钱
50

〔2〕部门费用降低率
10

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
“对内对外效劳质量：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。
〔2〕定量指标。
1〕“百元销售收入质量本钱：以历史最低水平为基数，到达历史最低水平给40分；每低于历 史最低水平1%则在40分根底上加1分，50分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。
2〕“部门费用降低率：以方案为基数，到达方案给6分；每低于方案1%则在6分根底上加1 分，10分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。
名 称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
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6. 人力资源部考核分值表
考核对象：人力资源部考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
人事管理质量
40

定量
指标
〔1〕销售收入工资率
30

〔2〕全员劳动生产率
30

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
“人事管理质量：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。
〔2〕定量指标。
1〕“销售收入工资率：以历史最低水平为基数，到达历史最低水平给25分；每低于历史最低 水平1%则在25分根底上加1分，30分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。
2〕“全员劳动生产率：以历史最正确水平为基数，到达历史最正确水平给25分；每超过历史 最正确水平1%则在25分根底上加1分，30分为上限；每低于历史最正确水平1%则扣1分，扣完为止。
名 称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
编码

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7. 营销中心考核分值表
考核对象：营销中心考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
销售费用控制情况
40

定量
指标
百元销售收入外部故障损失
60

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
“销售费用控制情况：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。
〔2〕定量指标。
“百元销售收入外部故障损失：以历史最低水平为基数，到达历史最低水平给50分；每低于 历史最低水平1%则在50分根底上加1分，60分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。
名 称
财务类考核/本钱管理考 核/考核方法
编码

版本

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9/9
修改状态

考核对象：财务部考核时间:
指标 类别
指标
分值
实际
得分
备注
定性
指标
〔1〕本钱费用方案测算下达情况
10

〔2〕报表的及时性、准确性
15

〔3〕本钱分析情况
15

定量
指标
〔1〕目标本钱实现率
25

〔2〕可比产品本钱降低率
20

〔3〕制造费用降低率
15

合计

1

参考评分方法
〔1〕定性指标。
1〕“本钱费用方案测算下达情况：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。
2〕“报表的及时准确性：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。
3〕“本钱分析情况：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。
〔2〕定量指标。
1〕“目标本钱实现率：以目标为基数，到达目标给20分；每低于目标1%则在20分根底上 加1分，25分为上限；每超过目标1%则扣1分，扣完为止。
2〕“可比产品本钱降低率：以上年比照数为基数，到达上年比照数给15分；每低于上年比照 数1%则在15分根底上加1分，20分为上限；每高于上年比照数1%则扣1分，扣完为止。
3〕“制造费用降低率：以方案数为基数，到达方案给10分；每低于方案1%则在10分根底 上加1分，15分为上限；每高于方案1%则扣1分，扣完为止。