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年终盘点计划
全文目录
一、目的 1
二、范围 1
1，存货盘点 1
2，固定资产盘点 1
3，货币资金、往来帐款盘点 2
三、盘点时间及人员安排 2
四、盘点要求 2
五、盘点的具体实施 3
六、盘点报告及结果处理 4

一、目的
强化公司财产管理，准确反映公司全年经营成果和年末资产状况，对公司所有资产进行全面彻底的清查盘点。
二、范围
1，存货盘点
(1)公司所有仓库的材料、成品〔包涵良品与不良品〕、低值易耗品、备件、模具等
〔区分自购与客供〕；
(2)、制造部生产车间及仓库所有的材料、成品、半成品〔区分自购与客供〕；
〔3〕、客户临时寄存的物品，暂收未检测、入库的材料；
〔4〕、劳保、文具仓库所有物品；
〔5〕、公司宿舍用具、食堂用具；
〔6〕、各部门办公用具、工具用具；
〔7〕、委托加工并存放在其它公司的委外加工材料。
2，固定资产盘点
〔1〕、机器设备：包括生产设备、辅助设备、检验设备；
〔2〕、办公设备、运输设备及其它设备。
3，货币资金、往来帐款盘点
包括现金、银行存款、应收帐款。
三、盘点时间及人员安排
帐务截止时间是XX年XX月XX日，实物盘点时间为XX年XX月XX日至XX日。 固定资产、宿舍用具、食堂用具、低值易耗品、备件、模具可提前安排盘点，XX月XX日下班前物控部仓库和制造部必需完成盘点表的填写和初盘工作，XX月XX日上午X点，所有盘点人员到位开始盘点。
1、 仓库存放的材料、成品、半成品等存货，客户临时寄存的物品，暂收未检测、入库的材料，具体由 负责，由 复盘成都仓由 负责，由 复盘，惠州仓由 负责，请杰能仓库负责人协助复盘， 仓和 仓盘点结果于XX年XX月XX日下班前 至财务部；
2、 车间存放的不宜移动半成品等存货，由制造部指定人员负责,统一堆放，由 等复盘；
3、 委外加工的物料，具体由物控部安排人员负责，31日前将两方签字确认对账单交至财务部；
4、 低值易耗品、备件仓库，由 负责，由 复盘。
5、 办公及劳保用品仓库由 负责， 复盘；
6、 公司宿舍用具、食堂用具、运输设备由 负责， 复盘。
7、 机器设备、办公设备及其它设备，由_ _负责，由_ _复盘。
8、 现金及银行存款由 负责，由 复盘，应收帐款收 负责。
以上1—4项由 跟踪，5—7项由 负责跟踪，于12月31日下班前将盘点结果发至财务部邮箱
四、盘点要求
1、各部门应充分熟悉到盘点工作的重要性，及时、认真完成盘点工作并对盘点结果进行分析；对未按要求完成者将按公司相关规定进行处罚；
2、此次盘点工作停产进行，各部门应提前做好生产、采购、销售等方面的工作安排；
3、2008年12月29日下班前生产车间所有物料除不宜移动半成品，必需全部入〔退〕库，车间及品质部应及时办理相关入〔退〕库手续，盘点期间停止收发物料，停止所有资产出入公司；
4、盘点时，须将良品、不良品、呆滞料及报废料分开〔帐务及实物〕，必需在盘点表上注明资产的状况，盘点表须签名确认，所有盘点表格须交回财务部；
5、盘点时，必需将自购料、客供料帐物分开；
五、盘点的具体实施
各部门应严格按照实地盘存制原则，真实、准确地反映公司资产状况，盘点实施过程中如有特别状况请及时向财务部通报信息，盘点工作如有人员必需要，各部门应积极配合。具体盘点实施如下：
1、 仓库、车间的材料、成品、半成品：
（1） 盘点所必需盘点票由财务部准备和发放，仓库和车间在12月25日前领取，惠州仓和成都仓可以用盘点清单代替盘点票；
（2） 盘点工作进行前，财务部配合物料部、生产部等部门列出资产明细清单；具体列出地点、资产类别、名称、代码、数量，此数据将作为与盘点结果进行比较的最终数据；委托外单位加工的物料由物料部通知委托单位列出物料清单；
（3） 仓库于2008年12月29日17点后停止收、发料。
（4） 盘点期间原则上停止一切收料，特别状况必需要收料的须及时通报，并做好标识，单独存放；
（5） 仓库关于近期收到的材料要及时入库入帐，12月29日下班前将所有单据签批完，并完成过帐；
（6） 仓库和车间在12月30日前自行进行初盘，做好物料卡标识；
（7） 仓库和车间依据实际物料数量填写盘点票，并将盘点票放置物料物待复盘；
（8） 2008年12月31日进行复盘。
2、 固定资产由管理部协同财务部将帐务核对一致后形成盘点表，具体负责人可自行安排时间进行盘点，于12月29日前完成；
3、 其它的如劳保、文具、宿舍用具、食堂用具、低值易耗品、备件等具体负责人可自行安排时间盘点，于12月29日前完成；
4、 现金、银行存款于12月30日前完成盘点；销售业务人员应在12月30日前将11月份应收帐款对帐单收回；
5、 所有的盘点表格和盘点票须签名确认，并交回财务部。
六、盘点报告及结果处理
1、财务部依据各“盘点表〞编制“盘点盈亏报告表〞，进行差异分析及进行相应帐务
调整。
2、各责任部门对此次盘点结果进行分析，并对盘点中暴露的问题作出相应对策。
3、对库存的呆滞料、报废料提交处理小组专项处理。
盘点工作请各相关部门给予支持，提前做好盘点的准备工作！

财务部
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