物资盘点规定-盘点工作安排步骤-盘点异常处理办法.doc

物资盘点规定
全文目录
一、岗位及部门职责 1
（一）盘点责任人 1
（二）盘点监督人 1
（三）财务部门 2
（四）门店 2
二、盘点工作 2
（一）盘点时间规定 2
（二）盘点对象 2
（三）盘点目的 2
(四)盘点异常 3
（五）盘点原则 3
（六）盘点准备 3
（七）盘点作业注意事项 4
（八）盘点结束 4
三、日清工作 5
（一）物流仓库日清规定 5
四、抽盘工作 5
（一）门店卖场库、样品库抽盘 5
五、盘点异常处理 6
（一）盘点异常数据的建立 6
附件1：《盘点异常汇总表》 6

一、岗位及部门职责
（一）盘点责任人
1、负责盘点工作的组织、落实，并对盘点结果的完整性、真实性负责。
2、负责将实盘数据与系统数据核对，并调查差异原因。
3、盘点责任人在盘点工作结束后向上级提报《盘点表》
（二）盘点监督人
1、定期或其他专项盘点中，对整个盘点过程进行监督、核查。
2、对盘点结果的完整性、真实性负责。
（三）财务部门
财务管理部门是所有商品数据的最终确认者，负责对整个公司商品盘点数据进行最终核定，还可以按需要对所有库存商品不定期组织抽盘。
（四）门店
门店店长是门店库商品管理和盘点的第一责任人，门店营业场所存放商品由门店零售主管、销售员、促销员保管，对商品的丢失、毁损负直接责任。
二、盘点工作
（一）盘点时间规定
1、月度盘点：每月的最后一天
2、季度盘点：每季度的最后一天
3、年度盘点：每年度的最后一天
（二）盘点对象
公司范围内所有库房
1、物流职能仓库：区域库、区域坏备件库、区域企划库
2、门店物流仓库：后台仓库、坏件库、企划库
3、门店库：卖场库、样品库
（三）盘点目的
1、通过盘点了解对物资管理的死角和缺失。
2、保证物资实物数量与系统数量保持一致。
3、通过盘点结果及奖惩手段，强调物资安全的重要性。
(四)盘点异常
在盘点过程中和对盘点结果统计后产生的异常情况，盘点异常分为以下两类：
1、数量异常：实物数据与系统数据的不一致
（1）实物数量比系统数量多的为“盘盈”
（2）实物数量比系统数量少的为“盘亏”
2、状态异常：盘点过程中发现的商品状态异常
（1）商品及商品附件的缺少
（2）商品及商品附件的破损
（五）盘点原则
1、真实：要求盘点所有的数量、资料必须是真实的，不允许失误、作弊或弄虚作假。
2、准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数量，都必须准确。
3、完整：所有盘点必须完整，不应遗漏各库别存货物资及各功能区存放物资。
备注：遇节假日或重大促销活动向后顺延至节假日或重大促销活动后的第二个工作日。
特殊情况（开闭店、停业前后、自然灾害、网络故障及停电）的盘点以上网通知时间为准。
（六）盘点准备
1、人员准备：盘点当日各部门负责人必须安排好相关的盘点人员。
2、盘点前指导：盘点责任人应在盘点前对盘点人员进行必要的指导，如盘点要求、盘点常犯错误及异常情况的提报方法等。
3、盘点工作分派：盘点责任人要对每个人的盘点分工明确，避免发生漏盘、重盘现象。
（七）盘点作业注意事项
1、盘点期间，应将盘点表打印出后出库的转仓、调拨出库的单据归类到盘点的数据中。
2、盘点期间，所有到货物资列入暂存，盘点结束后办理正式入库手续。
3、盘点时，辨别商品品牌、规格型号、数量及商品编码，保证盘查帐物的准确性。
4、盘点时,采取“见物点物”的原则，所有物资必须列入实盘数。
5、盘点时，遇到没有在盘点表中显示的商品，另起清单登记。
6、盘点工作必须一次完成。
7、盘点表必须有库房名称，盘点日期，分页码，总页码。
（八）盘点结束
1、盘点结束时“盘点表”由全体盘点人员签字确认，每人对自己盘点的内容负责，并在本人盘点的每面纸签字。
2、“盘点表”原件由盘点责任人留存，如有监盘人员参加，原件交监盘人员（应签字），保留复印件。盘点责任人收集保存“盘点表”和相关记录，每月装订封存。
3、各部门制作《盘点异常汇总表》（见附件1），统计盘点异常数量及金额，相关库房管理责任部门和责任人处理异常，异常处理详见本规定“盘点异常处理”
4、各单位总结盘点异常情况，加强管理，以便在下一个盘点周期减少损失。
5、各物流仓库按月度将各类盘点的《盘点异常汇总表》（电子档）提报给区域储运部。

三、日清工作
日清工作是以“盘点工作”的规定和标准为基础，要求如下：
（一）物流仓库日清规定
1、日清工作责任人：门店后台库、职能库为仓库主管，主管休息时，可由仓库其他人员代为执行，必须做到每个仓库每天有人负责“日清”工作。
2、日清工作内容
（1）清理物理单据凭证，并检查相关收发货签字手续。
（2）清理《物资借条》。
（3）检查系统单据，保证本仓库已到和已发单据的审核确认，并对在途物资关联的单据进行跟踪。
（4）整理并及时收发坏件和备件。
（5）整理库存卡并保持与实物数量一致。
（6）整理标贴及台帐。
3、日清工作结束：以上各项细化工作内容如有异常情况，日清责任人须在“盘点表”中逐一记录，日清异常处理详见本文“盘点异常处理规定”
四、抽盘工作
（一）门店卖场库、样品库抽盘
1、抽盘的方式和频次
（1）对门店各产品组采用循环盘点的方式
（2）每周执行二次抽盘工作，每月完成一次卖场库、样品库物资的全盘
2、抽盘人员的安排
物流主管可在门店内抽调相关人员，如理货岗、零售岗等组成抽盘小组，物流主管任组长；
3、抽盘工作结束
（1）物流主管制作《盘点异常汇总表》，并交店长。
（2）店长对《盘点异常汇总表》中异常查明原因，提出处理方案并签字确认。
4、异常的处理
异常的库存调整方法参见本文“盘点异常处理”
（

五、盘点异常处理
（一）盘点异常数据的建立
1、各类别盘点发生的异常均制作《盘点异常汇总表》
2、实施盘点的责任人负责在盘点结束后立即完成汇总表的统计制作，数据必须真实有效。
3、对于监盘、抽盘等互查性质的盘点，“异常原因”和“解决方案”由被检查单位的物资管理责任人填写。

附件1：《盘点异常汇总表》
盘点异常汇总表
库房名称
存货编码
存货名称
产品组
清算账面数
库存实盘数
盘盈数
盘盈金额
盘亏数
盘亏金额
异常原因
责任人
解决方案

合计

填报日期： 盘点人: 监盘人: 填报人：