2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理能力提升试卷A卷附答案.docx

2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理能力提升试卷A卷附答案

单选题（共600题）
1、( )是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门

【答案】 B
2、下列关于担保的说法中，错误的是()。
A.连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任
B.抵押方式下，债务人将抵押财产移交债权人占有
C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿
D.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

【答案】 B
3、 风险监测是一个()的过程。
A.动态、连续
B.动态、间断
C.静态、间断
D.静态、连续

【答案】 A
4、下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是()
A.操作风险主要是由欧洲的巴塞尔委员会倡导的概念
B.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
C.操作风险包括策略风险
D.中国银监会和银行业采用的是巴塞尔委员会在新资本协议中提出的定义

【答案】 C
5、如果一家商业银行的贷款平均额为1200亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的流动性需求是()亿元。
A.400
B.600
C.800
D.1000

【答案】 D
6、下列关于金额风险造成的损失的说法，不正确的是()。
A.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
B.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
D.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

【答案】 A
7、（2018年真题）（ ）是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。
A.高级管理人员准入
B.业务准入
C.机构准入
D.市场准入

【答案】 D
8、下列指标中不应低于25%的是()
A.流动性覆盖率
B.净稳定资金比例
C.存贷比
D.流动性比例

【答案】 D
9、每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是（ ）。
A.总敞口头寸
B.单币种敞口头寸
C.外汇敞口头寸
D.累计总敞口头寸

【答案】 B
10、现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于（ ）。
A.经营活动的现金流
B.投资活动的现金流
C.融资活动的现金流
D.销售活动的现金流

【答案】 B
11、下列关于风险的说法中，错误的是()。
A.风险既可能带来收益，也可能造成损失
B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性
C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险
D.如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险

【答案】 D
12、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是()。
A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值
B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

【答案】 B
13、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。
A.内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价
C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力
D.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

【答案】 A
14、（2018年真题）客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是（ ）。
A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出
B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入
C.分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入
D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出

【答案】 D
15、某商业银行当期在央行的超额准备金有款为43亿元，库存现金为11亿元，若该行当期各项存款金额为2138亿元，则该银行超额准备金率为()。
A.2.53%
B.2.76%
C.2.98%
D.3.78%

【答案】 A
16、下列可以作为保证人的是()。
A.学校
B.医院
C.国家机关
D.具有代为清偿能力的法人

【答案】 D
17、（　　）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
A.信用风险对冲
B.信用风险识别
C.信用风险监测
D.信用风险控制

【答案】 C
18、预期损失率的计算公式表示为（　　）。
A.预期损失率=预期损失/资产总额
B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额
C.预期损失率=预期损失/负债总额
D.预期损失率=预期损失/资产风险敞口

【答案】 D
19、( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
A.健全的内部控制体系
B.完善激励约束机制
C.完善的公司治理
D.以上都正确

【答案】 A
20、（ ）可用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。
A.违约损失率
B.贷款不良率
C.违约概率
D.违约频率

【答案】 D
21、流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少()日的流动性需求。
A.3
B.7
C.15
D.30

【答案】 D
22、下列各项说法正确的是（　　）。
A.风险转移只能降低非系统性风险
B.风险规避不发生实施成本
C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿
D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

【答案】 D
23、下列可分为财务风险预警和非财务风险预警的是（ ）。
A.行业风险预警
B.区域风险预警
C.法人客户风险预警
D.信用风险预警

【答案】 C
24、交易账簿中的项目通常按（ ）计价。
A.名义价值
B.市场价格
C.历史成本
D.公允价值

【答案】 B
25、（2019年真题）某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（ ）天交易账户的损失超过780万元。
A.2.5
B.3.5
C.2
D.3

【答案】 A
26、内部欺诈是指( )。
A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动
B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失
C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险
D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

【答案】 B
27、（2018年真题）商业银行员工在代理业务操作中，下列行为中易造成操作风险的是（ ）。
A.设立专户核算代理资金
B.签订书面委托代理合同
C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算
D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示

【答案】 C
28、我国反洗钱监管体制的总体特点为( )。
A.一部门主管、多部门配合
B.两部门主管、多部门配合
C.多部门主管、多部门配合
D.一部门主管、两部门配合

【答案】 A
29、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是（　　）。
A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值
B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【答案】 D
30、（2018年真题）根据监管要求，商业银行对交易账簿头寸的重估应至少（ ）进行一次。
A.每月
B.每日
C.每年
D.每周

【答案】 B
31、（2018年真题）客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是（ ）。
A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出
B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入
C.分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入
D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出

【答案】 D
32、 巴塞尔委员会以（　　）方式把商业银行面临的风险分为八大类。
A.损失结果
B.风险事故
C.风险发生的范围
D.诱发风险的原因

【答案】 D
33、公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的基石。商业银行治理结构中，“建立本部门持续有效的操作风险识别、评估、控制／缓释、监测及报告程序”，是(?)的责任。
A.风险管理部门
B.监事会
C.高级管理层
D.业务部门

【答案】 D
34、当商业银行的资金来源大于资金使用，出现资金“剩余”，此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是()。
A.流动性剩余头寸盈利能力强
B.流动性剩余头寸会带来操作风险
C.流动性剩余头寸可以转变为其他盈利资产赚取更高收益
D.流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险

【答案】 C
35、风险水平类指标不包括（ ）。
A.核心负债比率
B.预期损失率
C.关注类贷款迁徙率
D.不良贷款拨备覆盖率

【答案】 C
36、特种设备起重机械，其范围规定的额定起重量大于或者等于（ ）t的升降机；额定起重量大于或者等于（ ）t，且提升高度大于或者等于（ ）m的起重机和承重形式固定的电动葫芦等。
A.0.511
B.0.522
C.0.512
D.0.521

【答案】 C
37、根据监管要求，商业银行可采用（　　）来计量市场风险资本。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.高级计量法
D.内部评级法?

【答案】 B
38、下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是()。
A.使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境
B.防止信贷萎缩，增强资本的流动性
C.增强盈利能力，改善商业银行收入结构
D.分散商业银行过度集中的信用风险

【答案】 C
39、（2018年真题）《巴塞尔新资本协议》认为（ ）包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
A.声誉风险
B.国别风险
C.法律风险
D.流动性风险

【答案】 C
40、下列各项不属于土地总登记特点的是（　　）。
A.阶段性
B.全域性
C.集中性
D.随机性

【答案】 D
41、（2018年真题）下列不属于商业银行风险管理模式的是（ ）。
A.资产风险管理模式
B.负债风险管理模式
C.信用风险管理模式
D.全面风险管理模式

【答案】 C
42、施工设计未注明试压合格标准，塑料管在工作压力的1.15倍时，需稳压（ ）。
A.10分钟
B.1小时
C.1.5小时
D.2小时

【答案】 D
43、按照操作风险损失事件类型分类，操作风险不包括（　　）。
A.就业制度和工作场所安全事件
B.实物资产的损坏
C.对外赔偿
D.信息科技系统事件

【答案】 C
44、（2018年真题）（ ）指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。
A.机构准入
B.法人准入
C.高级管理人员准入
D.业务准入

【答案】 A
45、 A企业2010年的销售成本为3000万元，销售收入为4500万元，年初资产总额为7500万元，年底资产总额为10500万元，则其总资产周转率约为( )。
A.33％
B.47％
C.50％
D.80％

【答案】 C
46、 ( )负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。
A.股东大会和董事会
B.董事会和监事会
C.董事会和高级管理层
D.高级管理层和内部审计入员

【答案】 C
47、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配的限度为()亿元。
A.30
B.300
C.250
D.50

【答案】 B
48、（2018年真题）下列不属于商业银行市场风险的是（ ）。
A.结算风险
B.汇率风险
C.商品价格风险
D.利率风险

【答案】 A
49、（ ）引入了杠杆率监管标准，以及流动性监管标准，还提出了关于流动性监管的四种检测工具。
A.巴塞尔协议Ⅰ
B.巴塞尔协议Ⅳ
C.巴塞尔协议Ⅲ
D.巴塞尔协议Ⅱ

【答案】 C
50、在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。
A.资产规模和商业银行的盈利水平
B.资本金规模和商业银行的盈利水平
C.资产规模和商业银行的风险管理水平
D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

【答案】 D
51、商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品／业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程指的是新产品／业务的()。
A.风险识别
B.风险评估
C.风险控制
D.风险反馈

【答案】 C
52、 下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（　　）。
A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度
B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业
C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查
D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

【答案】 D
53、下列不属于商业银行操作风险关键风险指标的是()。
A.利率变化频率
B.每亿元资产损失率
C.客户投诉次数、错误和遗漏的频率
D.每万人案件发生率、百万元以上事件发生比率

【答案】 A
54、信用评分模型的关键在于()。
A.辨别分析技术的运用
B.特征变量的当前市场数据的搜集
C.特征变量的选择和各自权重的确定
D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定

【答案】 C
55、下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是()。
A.抵押
B.质押
C.优先性
D.产品类别

【答案】 B
56、（　　）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。
A.保险公司
B.证券公司
C.银行中介
D.商业银行

【答案】 D
57、不良贷款转让是指银行对（ ）户/项上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。
A.20
B.10
C.50
D.5

【答案】 B
58、风管按其工作压力（P）可划分，系统工作压力500Pa
A.低压系统
B.中压系统
C.高压系统
D.超高压系统

【答案】 B
59、（2018年真题）2005年12月8日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元（约合4．19万元人民币）的价格卖出1股J-COM公司股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出61万股。这时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这类警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话通知该公司交易员立即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91．2万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的缺失达到了400多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有（ ）。
A.（1）（3）
B.（1）（2）（3）（4）
C.（1）（3）（4）
D.（1）（2）

【答案】 A
60、 下列关于流动性风险的说法，不正确的是（　　）。
A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

【答案】 A
61、 有效的战略风险管理流程不与商业银行（　　）紧密联系。
A.长期战略
B.短期策略
C.风险管理措施
D.可利用资源紧

【答案】 B
62、下列各项不属于关键风险指标的是（ ）。
A.交易量
B.员工水平
C.董事会水平
D.客户满意度

【答案】 C
63、假设资本要求（K)为2%，违约风险暴露（EAD)为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协 议》，风险加权资产(RWA)为（ ）亿元。
A.12. 5
B.10
C.2. 5
D.25

【答案】 C
64、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是（　　）。
A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值
B.市场价值是指在评估基准日，通过Ih愿交易资产所获得的资产的未来价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

【答案】 B
65、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为（）万元。
A.6000
B.8000
C.10000
D.11000

【答案】 A
66、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）。
A.不良贷款率
B.客户授信集中度
C.不良贷款拨备覆盖率
D.贷款风险迁徙率

【答案】 B
67、下列选项不属于银行机构市场准人的是(?)。
A.机构准入
B.第三方准入
C.业务准入
D.高级管理人员准人

【答案】 B
68、（2019年真题）假设某风险资产的预期收益率为8％，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4％。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6％的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（ ）。
A.50％，50％
B.30％，70％
C.20％，80％
D.40％，60％

【答案】 A
69、（2019年真题）（ ）属于贷款成本的一部分，可以通过合理的贷款定价和提取准备金等方式进行管理。
A.预期损失
B.非预期损失
C.全部损失
D.部分损失

【答案】 A
70、下列选项中，向董事会报告风险管理工作和风险状况的是()。
A.财务人员
B.股东
C.高管层
D.董事长

【答案】 C
71、（2019年真题）商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头10，日元多头20，欧元多头30，英镑多头40，美元空头50，则使用短边法确定的总敞口头寸为（ ）。
A.150
B.90
C.30
D.60

【答案】 B
72、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为 25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为 2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（ ）。
A.余额2250万元
B.余额1000万元
C.余额3250万元
D.缺口 1000万元

【答案】 A
73、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准 的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（ ）来给出。
A.内部操作风险计量系统
B.外部操作风险控制系统
C.外部操作风险计量系统
D.内部操作风险识别系统

【答案】 A
74、账户管理属于（ ）。
A.柜面业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务

【答案】 A
75、安装一套单管荧光灯的人工费为50元，材料费（含主材）为100元，机械费为10元，按管理费率和利润率分别为43％和14％，问安装一套单管荧光灯的综合单价为（ ）。
A.160元
B.188.5元
C.186.5元
D.175.5元

【答案】 B
76、利率期限结构变化风险也称为()。
A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险

【答案】 B
77、（2019年真题）能够防范银行背离审慎经营原则，过度积聚高风险资产的指标是（ ）。
A.净稳定资金比率
B.流动性匹配率
C.杠杆率
D.资本充足率

【答案】 D
78、（2018年真题）在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指（ ）。
A.针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备
B.在利润分配中计提的一般风险准备
C.根据全部贷款余额的一定比例计提的属于弥补尚未识别的可能性损失的准备
D.根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备

【答案】 D
79、（2018年真题）全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度五大方面指标，我国第一家入选全球系统重要性银行的是（ ）。
A.中国银行
B.中国建设银行
C.中国农业银行
D.中国工商银行

【答案】 A
80、（2018年真题）下列不属于商业银行风险管理部门职责的是（ ）。
A.监控各类金融产品和所有业务的风险限额
B.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助文件
C.根据有关的风险信息，做出经营战略方面的决策并付诸实施
D.负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估

【答案】 C
81、下列关于商业银行评级验证的表述中，最恰当的是()。
A.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性
B.各家银行所采用的验证方法应当统一
C.验证主要由监管当局负责
D.验证应随着风险管理手段的改进而调整

【答案】 D
82、 在表内资产风险权重中，对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()，而对省及省以下政府投资的公用企业视做一企业的风险权重为()。
A.25％；50％
B.25％；100％
C.50％；75％
D.50％；100％

【答案】 D
83、战略风险管理的基本做法不包括（　　）。
A.强化内部控制系统和流程
B.明确董事会和高级管理层的责任
C.建立清晰的战略风险管理流程
D.采取恰当的战略风险管理办法

【答案】 A
84、常用的市场风险限额不包括()。
A.损失限额
B.交易限额
C.风险限额
D.止损限额

【答案】 A
85、商业银行()负责本行资本充足率的信息披露。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.风险管理部门

【答案】 B
86、商业银行用一年期外币存款作为一年期外币贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，则该资产负债结构最主要面临()。
A.期权性风险
B.收益率曲线风险
C.重新定价风险
D.基准风险

【答案】 D
87、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的．以下有关限额管理的说法，不正确的是()。
A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露
B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债
C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖
D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

【答案】 B
88、（2018年真题）下列指标计算公式中，错误的是（ ）。
A.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款余额×100％
B.不良贷款拔备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）／贷款余额
C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／（期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）×100％
D.预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100％

【答案】 B
89、 外汇（　　）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
A.缺口分析
B.敞口分析
C.情景分析
D.久期分析

【答案】 B
90、外债总额与国民总收入之比的一般限度是（ ）。
A.15％～20％
B.20％～25％
C.25％～30％
D.30％～35％

【答案】 B
91、（2021年真题）根据风险压力测试旨在估计出在（ ）情况下银行的风险承受能力。
A.当前
B.一般
C.极端
D.过去三年平均

【答案】 C
92、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过（　　）转移风险。
A.资本金
B.冲减利润
C.购买商业保险
D.提取损失准备金

【答案】 C
93、(?)是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。
A.流动性比率／指标法
B.自我评估法
C.关键风险指标法
D.因果分析模型

【答案】 A
94、（2019年真题）商业银行风险管理部门应当承担的职责不包括（ ）。
A.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向监事会报告
B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告
C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险
D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案

【答案】 A
95、偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（　　）。
A.10％～20％
B.15％～25％
C.25％～35％
D.20％～30％

【答案】 B
96、监管部门对内部控制评价的内容不包括（　　）。
A.内部环境评价
B.信息披露评价
C.内部控制活动评价
D.信息交流与沟通评价

【答案】 A
97、( )作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
A.市场风险
B.违约风险
C.操作风险
D.结算风险

【答案】 D
98、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。
A.账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分
B.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等
C.监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具
D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

【答案】 D
99、对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的（ ）是否能够及时偿还本 金和利息。
A.当期净利润
B.其他可借入资金
C.正常经营活动产生的现金流
D.未来的销售收入

【答案】 C
100、()是市场约束的核心。
A.监管部门
B.公众存款人
C.股东
D.外部债权人

【答案】 A
101、商业银行核心竞争力的体现是()。
A.吸存放贷能力
B.支付中介作用
C.货币创造能力
D.风险管理水平能力

【答案】 D
102、商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则（）。
A.条件不足，无法判断
B.第二种方案计算出来的风险价值更大
C.两种方案计算出来的风险价值相同
D.第一种方案计算出来的风险价值更大

【答案】 B
103、我国流动性风险监管中，存贷比的限额值是（ ）。
A.不大于70％
B.不大于75％
C.不小于70％
D.不小于75％

【答案】 B
104、时间价值的定义是()。
A.没有风险和通货膨胀情况下的社会平均资金利润率
B.具有风险和通货膨胀情况下的企业资金利润率
C.没有风险和通货膨胀情况下的企业资金利润率
D.具有风险和通货膨胀情况下的社会平均资金利润率

【答案】 A
105、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（ ）流动 性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A.小于
B.大于
C.等于
D.以上都不对

【答案】 B
106、（　　）针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。
A.流动性比率或指标法
B.现金流分析法
C.缺口分析法
D.久期分析法

【答案】 C
107、检查工序活动的结果，一旦发现问题，应采取的措施（ ）。
A.继续作业活动，在作业过程中解决问题
B.无视问题，继续作业活动
C.停止作业活动进行处理，直到符合要求
D.停止作业活动进行处理，不做任何处理

【答案】 C
108、商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类别。
A.法律风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.操作风险

【答案】 D
109、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（ ）。
A.前两年中各年总收人乘以一个固定比例加总后的平均值
B.前两年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值
C.前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值
D.前三年中各年总收人乘以一个固定比例加总后的平均值

【答案】 C
110、柜面业务操作风险控制措施不包括( )。
A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险
B.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息
C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用
D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

【答案】 C
111、以下关于风险分散的说法错误的是( )
A.授信对象单一
B.分散投资增加交易成本
C.风险分散策略是有成本的
D.通过多样化投资分散并降低风险

【答案】 A
112、对商业银行而言，通过贷款组合的方式最难完全消除的是()。
A.产品风险
B.管理层风险
C.区域风险
D.借款人财务状况变动风险

【答案】 C
113、下列属于贷款用途及还款来源调查主要内容的是( )。
A.调查其他可变现资产情况
B.确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况
C.分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力
D.调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致

【答案】 D
114、在贷款重组流程中，下列不属于准备重组方案的内容的是()。
A.基本的重组方向
B.重组流程每个阶段的评估目标
C.重组的财务约束
D.增加控制措施，限制企业经营活动

【答案】 D
115、下列关于操作风险分类的说法，正确的是（ ）。
A.高管欺诈属于可降低的风险
B.交易差错和记账差错属于可规避的风险
C.火灾和抢劫属于可规避的风险
D.改变市场定位属于可规避风险

【答案】 D
116、自我评估法的主要目标是()。
A.鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制
B.鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化
C.鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围
D.鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

【答案】 D
117、某中小型企业向银行借款以扩大生产，并请附近一家学校为其担保，该学校（ ）。
A.资产达到一定规模即可提供担保
B.不能提供担保
C.可以有条件地提供担保
D.经上级主管部门的批准可以提供担保

【答案】 B
118、外汇结构性风险来源于（　　）。
A.代理外汇买卖
B.自营外汇买卖
C.即期外汇买卖
D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

【答案】 D
119、中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率()。
A.买入价
B.卖出价
C.中间价
D.以上都是

【答案】 C
120、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用()衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。
A.数量、复杂性、及时性
B.运行速度、复杂性、便捷性
C.质量、数量、及时性
D.质量、及时性、便捷性

【答案】 C
121、根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计人损益而是计人所有者权益的资产是（　　）。
A.持有到期的投资
B.可供出售金融资产
C.贷款
D.应收款

【答案】 B
122、自评工作的原则中，( )原则是指自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。
A.全面性
B.及时性
C.前瞻性
D.重要性

【答案】