2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理强化训练试卷A卷附答案.docx

2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理强化训练试卷A卷附答案

单选题（共600题）
1、风险监管核心指标分为三个主要类别，下列选项不是这三个类别的是（）。
A.风险水平类指标
B.风险收益类指标
C.风险迁徙类指标
D.风险抵补类指标

【答案】 B
2、假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是( )。
A.卖出1份卖方期权(PUT OPTION)
B.购买1份卖方期权(PUT OVTION)
C.购买1份买方期权(CALL OVTION)
D.卖出1份买方期权(CALL OPTION)

【答案】 C
3、关于商业银行交易账户划分，下列表述中正确的是()。
A.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账户
B.交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸
C.交易账户业务必须采用盯市价格计量其公允价值
D.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账户

【答案】 B
4、操作风险计量模型的置信度应设定为()，观测期为()年。
A.99.9％；1
B.99％；1
C.99.9％；2
D.99％；2

【答案】 A
5、流动性应急计划主要包括()和弥补现金流量不足的工作程序。
A.提高流动性管理的预见性
B.建立多层级的流动性屏障
C.通过金融市场控制风险
D.危机处理方案

【答案】 D
6、()是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。
A.企业文化
B.风险文化
C.保险文化
D.管理文化

【答案】 B
7、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（　　）。
A.资产收益率=税后净收入／资本金总额
B.资产收益率=税后净利润／资本金总额
C.资产收益率=税后净利润／平均资本金总额
D.资产收益率=税后净收入／资产总额

【答案】 D
8、下列不属于内部报告内容的是（　　）。
A.反映管理情况
B.评价整体风险状况
C.识别当期风险特征
D.分析重点风险因素

【答案】 A
9、从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括()。
A.由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标
B.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配
C.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配
D.分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源

【答案】 D
10、下列商业银行风险预警程序的正确顺序是（ ）。
A.风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价
B.风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置
C.信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价
D.信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置

【答案】 C
11、（2018年真题）假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（ ）年。
A.1.5
B.-1.5
C.1
D.-1

【答案】 A
12、在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。
A.资产规模和商业银行的盈利水平
B.资本金规模和商业银行的盈利水平
C.资产规模和商业银行的风险管理水平
D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

【答案】 D
13、（2018年真题）目前，（ ）是我国商业银行面临的最重要的风险种类。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.声誉风险

【答案】 A
14、( )，标志着金融期货交易的开始。
A.1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易
B.1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易
C.1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易
D.1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

【答案】 D
15、（2018年真题）高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（ ）。
A.潜在借款人的风险水平下降
B.借款人承受较低的风险
C.所有企业的履约程度有一定程度的提高
D.所有企业的违约风险有一定程度的上升

【答案】 D
16、 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（　　）。
A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施
B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上
C.资本充足率=(资本×扣除项)／信用风险加权资产
D.核心资本充足率=(核心资本×核心资本扣除项)／(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)

【答案】 A
17、ZC-8接地电阻测量仪使用注意事项有：接地极、电位探测针、电流探测针三者成一直线，（ ）居中，三者等距，均为20m。
A.接地极
B.电位探测针
C.电流探测针
D.接地极和电流探测针

【答案】 B
18、以下关于期权的说法不正确的是（）。
A.相比远期和期货，期权是一种更为复杂的非线性衍生产品
B.期权是现代金融创新的重要基础性工具
C.按照交易权利划分，期权分为美式期权和欧式期权
D.按照执行价格划分，期权分为价内期权、平价期权、价外期权

【答案】 C
19、( )是目前最恰当的声誉风险管理方法。
A.采取平等原则对待所有风险
B.采用精确的定量分析方法
C.按照风险大小，采取抓大放小的原则
D.推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

【答案】 D
20、 根据金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计人所有者权益的资产是()。
A.持有到期的投资
B.持有待售类资产
C.贷款
D.应收账款

【答案】 B
21、（2022年7月真题）下列关于商业银行风险计量的表述，最不恰当的是（）。
A.商业银行使用的风险计量模型越复杂，越可能产生模型风险
B.金融危机时期不同机构不同风险的相关性会降低
C.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估
D.风险计量应采取定性、定量或两者相结合的方式

【答案】 B
22、下列属于商业银行面临的项目风险的是（ ）。
A.收益下降
B.技术故障造成经济损失
C.开拓企业信用卡业务
D.产品研发失败

【答案】 D
23、战略风险的类型包括（ ）。
A.品牌风险
B.竞争对手风险
C.项目风险
D.以上全对

【答案】 D
24、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是（ ）。
A.风险规避
B.风险对冲
C.风险分散
D.风险转移

【答案】 B
25、2016年，某公司净利润为650万元，销售收入为15010万元，则该公司销售净利率为（ ）。
A.4.33％
B.5％
C.6％
D.6.4％

【答案】 A
26、某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类 贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了 150亿元，则该银行 可疑类贷款迁徙率为（ ）。
A.16. 67%
B.22. 22%
C.25. 00%
D.41. 67%

【答案】 B
27、关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是()。
A.有助于商业银行对损失可能性的管理
B.有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置
C.有助于商业银行对盈利可能性的管理
D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利

【答案】 D
28、中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率()。
A.买入价
B.卖出价
C.中间价
D.以上都是

【答案】 C
29、某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算风险加权资产是（ ）亿元。
A.55
B.75
C.50
D.82.5

【答案】 C
30、商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。这体现了新产品／业务风险管理的()。
A.有效性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.统筹性原则

【答案】 D
31、（2021年真题）某商业银行的业务规模（BI）为8亿欧元，对应的边际系数（α）为12%，内部损失乘数为1.5，则该商业银行履行2017版《巴塞尔Ⅲ最终方案》使用新标准法计量的操作风险资本为（ ）亿欧元。
A.0.18
B.12
C.1.44
D.0.96

【答案】 C
32、风管制作、风管安装分两个班组施工，责任明确，制作和安装同步进行，这种施工组织属于（ ）。
A.依次施工
B.平行施工
C.流水施工
D.不清楚

【答案】 C
33、贷款重组的第一步是（ ）。
A.成本收益分析
B.准备重组方案
C.与债务人协商
D.调整信贷产品

【答案】 A
34、下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（ ）。
A.柜面业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务

【答案】 A
35、客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面（　　）
A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率
B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率
C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率
D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【答案】 A
36、(?)指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避

【答案】 B
37、下列不属于商业银行外包管理的组织架构的是（　　）。
A.董事会
B.高级管理层
C.内部审计部门
D.外包管理团队

【答案】 C
38、下列不属于中国银监会现场检查的重点内容的是()。
A.业务经营的合规合法性
B.风险状况和资本充足性
C.管理水平和内部控制
D.营运能力

【答案】 D
39、下列土地登记事项中，不可能发生的是（　　）。
A.原始登记文件可能出错
B.原始登记文件不会出错
C.土地登记人员审查疏忽或书写错误
D.登记申请人的弄虚作假、伪造证件等欺骗手段获准土地登记引发的错误

【答案】 B
40、商业银行应当指定()向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。
A.内部审计机构
B.外部审计机构
C.市场风险承担部门
D.市场风险管理部门

【答案】 D
41、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类。次级类贷款为6亿元，可疑类贷款为2亿元，损失类贷款为3亿元，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿元，专项准备是3亿元，特种准备是4亿元，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（　　）。
A.0.25
B.0.83
C.0.82
D.0.3

【答案】 C
42、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（　　）一般不具有实质性意义。
A.名义价值
B.市场价值
C.内在价值
D.公允价值

【答案】 A
43、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是()。
A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
B.高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强
C.商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益
D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构

【答案】 D
44、资本充足率等于（　　）。
A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)
B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)

【答案】 B
45、下列关于监管资本的说法，正确的是()
A.监管资本包括一级资本和其他资本
B.一级资本包括核心一级资本和其他一级资本
C.未分配利润属于其他一级资本
D.一般风险准备不属于核心一级资本

【答案】 B
46、（2018年真题）下列不属于商业银行风险管理部门职责的是（ ）。
A.监控各类金融产品和所有业务的风险限额
B.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助文件
C.根据有关的风险信息，做出经营战略方面的决策并付诸实施
D.负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估

【答案】 C
47、关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法正确的是（　　）。
A.风险转移只能降低非系统性风险
B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略
C.风险补偿是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿
D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

【答案】 D
48、安全带应（ ），注意防止（ ）。
A.高挂低用摆动碰撞
B.高挂低用串联使用
C.高挂高用摆动使用
D.低挂低用摆动碰撞

【答案】 A
49、国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的是（　　）。
A.机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加
B.为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束
C.各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划
D.对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新

【答案】 A
50、（2018年真题）全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度五大方面指标，我国第一家入选全球系统重要性银行的是（ ）。
A.中国银行
B.中国建设银行
C.中国农业银行
D.中国工商银行

【答案】 A
51、战略风险属于一种（　　）。
A.短期的显性风险
B.短期的潜在风险
C.长期的显性风险
D.长期的潜在风险

【答案】 D
52、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是( )
A.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标
B.流动性比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量
C.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性比率不低于25%
D.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性覆盖率不低于150%

【答案】 D
53、（ ）是影响工程质量的主要因素。
A.自然因素
B.人的因素
C.设计因素
D.方法因素

【答案】 B
54、楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以及墙体等竖向平面上高度等于或大于（ ）cm，宽度大于（ ）cm的口为洞。
A.7550
B.10050
C.10045
D.7545

【答案】 D
55、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。
A.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险
B.一些关键流程和核心业务不应外包出去
C.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估
D.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

【答案】 D
56、商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务是()。
A.柜台业务
B.信贷业务
C.资金交易业务
D.代理业务

【答案】 D
57、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用（ ）方法 进行模拟和估计。
A.模拟分析和事后检验
B.敏感性分析和情景分析
C.敏感性分析和事后检验
D.风险价值和情景分析

【答案】 B
58、 现代商业银行的财务控制部门通常采取（　　）的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化。
A.每月参照市场定价
B.每日参照市场定价
C.每日财务报表定价
D.每月财务报表定价

【答案】 B
59、下列关于资本监管的说法，错误的是（ ）。
A.商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用
B.按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%
C.未分配利润属于核心资本
D.少数股权属于附属资本

【答案】 D
60、在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（　　）。
A.名义价值
B.实际价值
C.公允价值
D.市场价值

【答案】 D
61、土地他项权利注销登记，其注册登记在宗地原《土地登记卡》上进行，在“登记的其他内容及变更登记事项”栏土地他项权利登记条款上加盖（　　）印章。
A.终止
B.变更
C.取消
D.注销

【答案】 D
62、下列关于担保的说法，不正确的是()。
A.连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任
B.抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有
C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿
D.债务人可以向债权人给付定金作为债券的担保

【答案】 B
63、在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每( )至少重估一次价值。
A.日
B.月
C.半年
D.年

【答案】 A
64、假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（ ）。
A.贷款金额为1000万元且无任何担保
B.贷款金额为2000万元且可收回率为40％
C.贷款金额为1100万元且有保证担保
D.贷款金额为2200万元且可收回率为50％

【答案】 B
65、下列计算公式中，错误的是()。
A.核心负债比例=核心负债／总负债×100％
B.同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
C.最大十户存款比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％
D.存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％

【答案】 C
66、我国商业银行信息披露主要存在的问题不包括()
A.信息披露内容不全面
B.风险信息披露不充分
C.表外业务信息披露不充分
D.管理层信息披露不够充分

【答案】 D
67、某商业银行上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该商业银行上期经济增加值为()万元。
A.8000
B.10000
C.11000
D.6000

【答案】 D
68、（2018年真题）《中华人民共和国银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循基本原则不包括（ ）。
A.公开
B.公正
C.公平
D.效率

【答案】 C
69、不良资产/贷款率等于（　　）。
A.(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％
B.(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％
C.(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％
D.(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％

【答案】 A
70、商业银行的债券交易部门经过计算获得在95％的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门（ ）。
A.预期在未来的252个交易日中有12.6天至少损失500万元
B.预期在未来的1年中有95天至少损失500万元
C.预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元
D.预期在未来的252个交易日中12.6天至多损失500万元

【答案】 C
71、（2020年真题）市场风险存在于银行的交易业务和非交易业务中，分为（ ）。
A.利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险
B.利率风险、汇率风险、股票风险和波动率风险
C.利率风险、汇率风险、波动率风险和商品风险
D.利率风险、汇率风险、股票风险和期权风险

【答案】 A
72、下列属于商业银行信用风险监测主要指标的是()。
A.不良负债率
B.存贷比
C.非预期损失率
D.关联授信比例

【答案】 D
73、桥架连接处应根据桥架规格选择（ ）以上的多股铜芯软线进行可靠的接地。
A.2.5m㎡
B.4.0m㎡
C.6.0m㎡
D.10.0m㎡

【答案】 B
74、商业银行计算机系统故障，使其不能正常为客户提供服务属于（　　）风险。
A.信用
B.操作
C.市场
D.利率

【答案】 B
75、当前，某银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，利润亦有超过50％来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（　　）。
A.该类型贷款的预期损失为0
B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险
C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择
D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

【答案】 B
76、二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在（　　）。
A.普通股之前、在一般债权人之后
B.普通股之前、优先股之后
C.优先股之前、在一般债权人之后
D.一般债权人之前、在优先股之后

【答案】 A
77、根据监管要求，商业银行可采用( )来计量市场风险资本。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.高级计量法
D.内部评级法

【答案】 B
78、下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）。
A.战略风险管理短期内没有益处
B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
C.战略风险管理不需要配置资本
D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

【答案】 D
79、（2018年真题）2008年年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，该事件提示了商业银行在操作风险管理等领域普遍存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述中，错误的是（ ）。
A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险敞口

【答案】 A
80、（ ）的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。
A.预防为主
B.集中控制
C.风险为本
D.以人为本

【答案】 C
81、预期损失率的计算公式是（　　）。
A.预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％
B.预期损失率=预期损失／贷款资产总额×100％
C.预期损失率=预期损失／风险资产总额×100％
D.预期损失率=预期损失／资产总额×100％

【答案】 A
82、 商业银行管理战略包括()两方面内容。
A.战略目标和实现路径
B.战略目标和战略实践
C.战略实践和实现路径
D.战略目标和实现条件

【答案】 A
83、对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的（ ）是否能够及时偿还本 金和利息。
A.当期净利润
B.其他可借入资金
C.正常经营活动产生的现金流
D.未来的销售收入

【答案】 C
84、下列关于市场约束的表述，正确的是（ ）。
A.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股 东等
B.市场约束的目的在于保证行政监督的有效性
C.市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中
D.这些利益相关者采取的举措，不会对银行在金融市场上的运作产生影响

【答案】 A
85、超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失，则该种金融风险可能造成的损失属于（ ）。
A.预期损失
B.非预期损失
C.灾难性损失
D.非灾难性损失

【答案】 C
86、在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性等的部门是（　　）。
A.高级管理层
B.董事会风险管理委员会
C.高管层风险管理委员会
D.内部审计部门

【答案】 D
87、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合报告的是（ ）。
A.重大风险事项描述
B.分类风险状况及变化原因分析
C.发展趋势及风险因素分析
D.已采取和拟采取的应对措施

【答案】 B
88、 商业银行的最高风险管理/决策机构是（　　）。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高层管理者

【答案】 B
89、（ ）根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
A.专项准备
B.一般准备
C.特种准备
D.资产减值准备

【答案】 B
90、CreditMonitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。
A.保险学的精算理论
B.Merton模型
C.经济计量学理论
D.资产组合理论

【答案】 B
91、（　　）年，中国银监会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》。
A.2016
B.2015
C.2017
D.2014

【答案】 D
92、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。
A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
B.战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在
C.风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划
D.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

【答案】 A
93、外部人员的故意欺诈属于()
A.内部流程
B.系统缺陷
C.人员因素
D.外部事件

【答案】 D
94、在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是()。
A.市场风险
B.声誉风险
C.操作风险
D.信用风险

【答案】 A
95、当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期()天以上，债务人即被视为违约。
A.15
B.30
C.60
D.90

【答案】 D
96、主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门

【答案】 C
97、在巴塞尔协议Ⅲ中，核心一级资本不包括的内容是（　　）。
A.优先股及其溢价
B.实收资本或普通股
C.资本公积可计入部分
D.盈余公积

【答案】 A
98、操作风险关键指标不包括（ ）。
A.人员因素风险指标
B.内部流程风险指标
C.外部流程风险指标
D.外部事件风险指标

【答案】 C
99、下列关于总敞口头寸的说法中，错误的是()。
A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险
B.累计总敞口头寸法比较激进
C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差
D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

【答案】 B
100、下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是（ ）。
A.一些关键流程和核心业务不应外包出去
B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估
C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移
D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

【答案】 C
101、战略风险评估的流程为(?)。
A.专家审核技术性较强的假设条件→战略管理部门作出评估→制订实施方案
B.战略管理部门作出评估→专家审核技术性较强的假设条件→制订实施方案
C.制订实施方案→专家审核技术性较强的假设条件→战略管理部门作出评估
D.专家审核技术性较强的假设条件→制订实施方案→战略管理部门作出评估

【答案】 A
102、下列关于集体土地产权登记申请人的表述中，不正确的是（　　）。
A.使用宅基地的城镇、农村居民由其集体土地所有权人申请土地登记
B.村集体内有两个以上农村集体经济组织的，可以由村集体代办
C.村集体所有土地由村属农村集体经济组织或者村民委员会及其代表申请土地登记
D.使用四荒拍卖土地的农村居民由农地使用合同签订人申请土地登记

【答案】 A
103、 商业银行董事会及其（　　）应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。
A.董事会
B.高级管理层
C.风险管理委员会
D.风险管理部门

【答案】 C
104、（2018年真题）某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失，该情况对应的操作风险成因属于（ ）类别。
A.内部流程
B.外部事件
C.人员因素
D.系统缺陷

【答案】 A
105、 根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2％，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（　　）。
A.O.09
B.0.08
C.0.07
D.0.06

【答案】 A
106、下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。
A.优先股及其溢价
B.资本公积及盈余公积可计入部分
C.超额贷款损失准备可计人部分
D.一般风险准备可计人部分

【答案】 C
107、ZC-8接地电阻测量仪使用注意事项有：接地极、电位探测针、电流探测针三者成一直线，（ ）居中，三者等距，均为20m。
A.接地极
B.电位探测针
C.电流探测针
D.接地极和电流探测针

【答案】 B
108、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。
A.指计人资产负债表内的业务所形成的敞口头寸
B.等于表内的即期资产减去即期负债
C.包括变化较小的结构性资产或负债
D.未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸

【答案】 C
109、在实际应用中，通常用正态分布来描述（ ）的分布。
A.每日股票价格
B.每日股票指数
C.股票价格每日变动值
D.股票价格每日收益率

【答案】 D
110、 以下说法中不正确的是（　　）。
A.违约频率是事后的检验结果
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的
D.违约概率是分析模型作出的事前预测

【答案】 C
111、( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
A.盈利能力比率
B.效率比率
C.杠杆比率
D.流动比率

【答案】 C
112、证券业存款属于()。
A.敏感负债
B.脆弱资金
C.平均存款
D.核心存款

【答案】 A
113、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。
A.小企业公司治理受股东影响较大
B.小企业生产经营活动相对平稳
C.小企业生产经营受市场的影响较大
D.小企业的财务真实性比较难以把握

【答案】 B
114、下列不属于信息披露对于外部审计的影响的是()
A.它不是消除信息不对称以及降低代理成本的最有效途径
B.它能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险
C.它能强化外部市场对经营者行为的约束，以及对经营者的制约，从而优化审计环境
D.它将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前，能够促进经营者形成有效的自我约束

【答案】 A
115、某企业2019年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2019年年初应收账款为1．4亿元，2019年年末应收账款为1亿元，则该企业2019年应收账款周转天数为（ ）天。
A.50
B.72
C.87
D.95

【答案】 B
116、通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式是指（ ）。
A.银行监管
B.市场监管
C.内部监管
D.风险监管

【答案】 D
117、（2018年真题）商业银行（ ）的做法简单地说就是不做业务、不承担风险。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险补偿
D.风险对冲

【答案】 B
118、当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润也有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。
A.该类型贷款的预期损失为0
B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险
C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择
D.该类型贷款不存在信用风险

【答案】 B
119、 下列选项没有体现资本监管重要性的是()。
A.资本监管是审慎银行监管的核心
B.资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段
C.资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段
D.资本监管可以规避各种信用风险

【答案】 D
120、“5Cs”方法属于（ ）评级方法。
A.信用评分法
B.专家判断法
C.历史模型法
D.压力测试法

【答案】 B
121、质量缺陷是（ ）。
A.施工质量不符合标准规定，直接经济损失也没有超过额度，不影响使用功