2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理题库综合试卷B卷附答案.docx

2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理题库综合试卷B卷附答案

单选题（共600题）
1、通常在商业银行实际运营情况下，下列对资产负债表期限结构的表述最恰当的是（ ）。
A.资产为负债的久期缺口为零
B.资产为负债的久期缺口
C.资产的久期小于负债的久期
D.资产的久期大于负债的久期

【答案】 D
2、在对外公开上市交易的银行业企业贷款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响贷款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（ ）。
A.息税前利润/总资产
B.销售额/总资产
C.留存收益/总资产
D.股票市场价值/债务账面价值

【答案】 C
3、（2018年真题）下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（ ）。
A.流动性风险
B.操作风险
C.战略风险
D.信用风险

【答案】 A
4、（2021年真题）某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（ ）类别。
A.外部事件
B.系统缺陷
C.人员因素
D.内部流程

【答案】 D
5、下列属于违反系统安全规定的具体表现的是()。
A.数据／信息错误
B.系统无法完成任务
C.系统的稳定性、兼容性、适宜性
D.系统的稳定性风险

【答案】 B
6、工序未执行施工操作规程，无证上岗引起的质量事故属于（ ）。
A.操作责任事故
B.指导责任事故
C.一般质量事故
D.严重质量问题

【答案】 B
7、以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是（ ）。
A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值
B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

【答案】 B
8、商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生( )。
A.数据风险
B.模型风险
C.误判风险
D.缺失风险

【答案】 B
9、商业银行控制操作风险的前提是()。
A.建立完善的内部控制体系
B.建立完善的公司治理结构
C.加强外部监管体制建设
D.建立完善的信息管理系统

【答案】 B
10、()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A.风险规避
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险分散

【答案】 C
11、（2021年真题）下列关于商业银行董事会市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（ ）。
A.负责确定本行可以承受的市场风险水平
B.负责制定市场风险管理的政策和程序
C.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
D.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、检测和控制市场风险

【答案】 B
12、商业银行的债券交易部门经过计算获得在95％的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门（ ）。
A.预期在未来的252个交易日中有12.6天至少损失500万元
B.预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元
C.预期在未来的252个交易日中有12.6天至多损失500万元
D.预计在未来的1年中有95天至少损失500万元

【答案】 B
13、（2020年真题）我国商业银行应按照（商业银行资本管理办法（试行）》计算资本充足率，其中，分母部分的风险加权资产计算公式为（ ）
A.信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本
B.信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）x8%]x12.5
C.信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）x12.5
D.信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）x8

【答案】 C
14、买卖其他公司的股票等投资行为属于(?)。
A.经营活动的现金流
B.投资活动的现金流
C.融资活动的现金流
D.销售活动的现金流

【答案】 B
15、下列不属于商业银行信用风险缓释中用来转移或降低信用风险的方式的是()。
A.贷款定价
B.合格抵(质)押品
C.合格净额结算
D.合格保证和信用衍生工具

【答案】 A
16、商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品／业务风险识别、评估、控制、审查和监督管理。这体现了新产品／业务风险管理的( )。
A.统一性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.统筹性原则

【答案】 A
17、（2018年真题）商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（ ），该风险为流动性风险的主要诱因之一。
A.战略风险
B.集中度风险
C.信用风险
D.市场风险

【答案】 B
18、（2018年真题）下列关于我国对资本充足率要求的说法中，正确的是（ ）。
A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》实施
B.我国商业银行资本充足率仅需在每月月末保持在监管要求比率之上
C.资本充足率=（资本一扣除项）÷信用风险加权资产
D.核心一级资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）

【答案】 A
19、定期压力测试原则上至少（）年一次。
A.半
B.一
C.二
D.三

【答案】 B
20、在《商业银行公司治理指引》中，（ ）是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门

【答案】 B
21、成本核算是（ ）。
A.把生产费用正确地归集到承担的客体
B.在预测的基础上，以货币的形式编制的在工程施工计划期内的生产费用、成本水平和成本降低率，以及为降低成本采取的主要措施和规范的书面文件
C.指在施工活动中对影响成本的因素进行加强管理
D.指在项目管理中对影响成本的因素进行加强管理

【答案】 A
22、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（　　）一般不具有实质性意义。
A.名义价值
B.市场价值
C.内在价值
D.公允价值

【答案】 A
23、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业 银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少（ ）年的数据。
A.1
B.3
C.5
D.2

【答案】 C
24、 银行机构进行信息披露的要求不包括（　　）。
A.充分
B.完整
C.真实
D.全面

【答案】 B
25、某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为 39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率 为（ ）。
A.3. 00%
B.3. 11%
C.3.33%
D.3. 58%

【答案】 C
26、（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。
A.埃格蒙特集团
B.反洗钱金融行动特别工作组
C.沃尔夫斯堡集团
D.亚太反洗钱集团

【答案】 B
27、甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是( )。
A.风险规避
B.风险补偿
C.风险对冲
D.风险对冲

【答案】 B
28、（　　）是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。
A.期权
B.期货
C.资产管理
D.账户划分

【答案】 D
29、交通事故、火灾事故自发生之日起（ ）日内，事故造成的伤亡人数发生变化的，应当及时补报。
A.20
B.30
C.14
D.7

【答案】 D
30、()负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程。
A.董事会和股东会
B.董事会和风险管理委员会
C.董事会和高级管理层
D.股东会和风险管理委员会

【答案】 C
31、 国别风险应当至少划分为（　　）个等级。
A.三
B.四
C.五
D.六

【答案】 C
32、 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品不包括（　　）。
A.大米
B.玉米
C.黄金
D.石油

【答案】 C
33、（2021年真题）针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（ ）
A.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款
B.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
C.企业当期利润是否足够偿还贷款本金和利息
D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

【答案】 A
34、某公司2016年年末流动资产合计2000万元，其中包括存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1 600万元，则该公司2016年的速动比率为( )。
A.0.79
B.0.94
C.1.45
D.1.86

【答案】 B
35、可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于()方法。
A.专家调查列举
B.情景分析
C.分解分析
D.失误树分析

【答案】 C
36、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）。
A.2%
B.3%
C.5%
D.8%

【答案】 D
37、在距长期次级债务到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣为()。
A.10％
B.20％
C.30％
D.40％

【答案】 B
38、以下不是项目技术交底的层级是：（ ）。
A.施工组织设计的交底
B.施工方案的交底
C.分项工程交底
D.分部工程交底

【答案】 D
39、假定某企业2014年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，所得税税率为25％，且该年度其平均资产总额为180万元，则该企业的资产回报率为( )。
A.33％
B.36％
C.37％
D.41％

【答案】 B
40、银行风险管理的流程是()。
A.风险控制—风险识别—风险监测—风险计量
B.风险识别—风险控制—风险监测—风险计量
C.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制
D.风险控制—风险识别—风险计量—风险监测

【答案】 C
41、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是（ ）。
A.此情形属于市场风险的一种
B.此情形是操作风险的表现
C.此情形会造成交易成本下降
D.此情形不会引发信用风险

【答案】 B
42、使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的(?)。
A.宏观环境和外部控制
B.业务经营环境和内部控制因素
C.监管环境和市场竞争
D.国家环境和政策风险

【答案】 B
43、下列不属于常用的市场风险限额指标的是( )。
A.头寸限额
B.敏感度限额
C.币种限额
D.定价限额

【答案】 D
44、对大多数商业银行来说，（　　）是最大、最明显的信用风险来源。
A.应收账款
B.现金
C.存款
D.贷款

【答案】 D
45、根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括（ ）。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.实体资本

【答案】 D
46、商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2％，贷款违约损失率(LGD)为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（ ）人民币。
A.0，5亿元
B.0.1亿元
C.1亿元
D.0.2亿元

【答案】 B
47、从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为(?)。
A.前台管理、中台交易、后台结算
B.前台风险管理、中台结算、后台交易
C.前台结算、中台交易、后台风险管理
D.前台交易、中台风险管理、后台结算

【答案】 D
48、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会（ ）。
A.增强
B.减弱
C.不变
D.无关

【答案】 B
49、“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是()。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险补偿
D.风险转移

【答案】 B
50、国别风险限额可依据的因素不包括（ ）。
A.国别风险
B.业务机会
C.国家重要性
D.外部风险

【答案】 D
51、下列属于商业银行应对灾难性损失方式的是（ ）。
A.提取损失准备金
B.利用资本金
C.购买商业保险
D.冲减利润

【答案】 C
52、 以下不属于信息科技系统事件的因素的是（　　）。
A.软件产品
B.服务提供商
C.硬件设备
D.服务接受方

【答案】 D
53、甲公司总承包某超高层五星级酒店工程，并将其中的机电安装工程分包给乙公司完成，其电力供应的干线为电力电缆，电力电缆从地下一层的变配电室经电缆沟通至多个电缆竖井，再经电缆竖井至各层的分配电箱，电缆数量大、规格多、路径曲折，部分电缆出竖井后经导管或桥架到用电点，为此项目部制定编写了电缆敷设专项方案用于施工，保证了电缆敷设的顺利进行。根据背景资料，回答下列问题。
A.有条件的最好自下而上敷设
B.敷设时，同截面电缆应先敷设低层，后敷设高层，要特别注意，在电缆轴附近和部分楼层应采取防滑措施
C.电缆敷设严禁有绞拧、铠装压扁、护层断裂和表面严重划伤等缺损
D.电缆敷设时，应敷设一根立即整理一根、卡固一根

【答案】 A
54、以下不属于银行认可的质押品的是()。
A.黄金
B.股票
C.中央银行投资的公用企业发行的债券
D.AA级以上国家发行的债券

【答案】 B
55、资本充足率压力测试框架以()的压力测试为基础。
A.单一风险
B.简单风险
C.复杂风险
D.多元化风险

【答案】 A
56、下列关于利率互换的说法，正确的是()。
A.利率互换涉及本金的交换和利息支付方式的交换
B.利率互换涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换
C.利率互换不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换
D.利率互换不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

【答案】 C
57、假设其他条件不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（ ）
A.以3个月Libor为参照浮动利率债券，其债券利率风险为0
B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险
C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益
D.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险

【答案】 B
58、操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有( )。
A.普遍性和营利性
B.普遍性和非营利性
C.易变性和营利性
D.流动性和营利性

【答案】 B
59、事中质量控制的策略是（ ）。
A.全面控制施工过程，重点控制工序质量
B.做好施工准备工作，且施工准备工作要贯穿施工全过程中
C.工序交接有对策
D.质量文件有档案

【答案】 A
60、 下列风险监测指标中，最能够反映商业银行审慎经营状况的是（　　）。
A.预期损失率
B.贷款损失准备充足率
C.正常贷款迁徙率
D.不良资产/贷款率

【答案】 B
61、商业银行不能通过（ ）的途径了解个人贷款人的资信状况。
A.查询人民银行个人信用信息基础数据库
B.查询税务部门个人客户信用记录
C.从其他银行购买客户借款记录
D.查询海关部门个人客户信用记录

【答案】 C
62、下列各项说法正确的是( )。
A.风险转移只能降低非系统性风险
B.风险规避不发生实施成本
C.风险补偿主要是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿
D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

【答案】 D
63、商业银行最基本、最常见的风险识别方法是（）。
A.专家调查列举法
B.情景分析法
C.制作风险清单
D.资产财务状况分析法

【答案】 C
64、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，（ ）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
A.法律风险
B.市场风险
C.操作风险
D.合规风险

【答案】 A
65、下列各项中，不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容是（　　）。
A.明确商业银行的战略愿景和价值理念
B.深入理解不同利益持有者对自身的期望值
C.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警
D.实现银行利润的最大化

【答案】 D
66、关于信息披露的频率，下列表述错误的是（ ）。
A.按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次
B.如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息
C.国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构）必须按季度披露一级资本充足率、资 本充足率及其组成成分
D.对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露， 需要每半年进行一次

【答案】 D
67、（ ）并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。
A.利率风险控制
B.利率预测
C.利率计量
D.利息预测

【答案】 B
68、下列对土地登记申请的表述，不正确的是（　　）。
A.土地登记申请必须由土地权利相关人亲自办理
B.土地登记申请是土地登记的第一步
C.有些土地登记不需要土地权利人申请
D.土地登记申请必须采用书面方式

【答案】 A
69、国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银行造成损失。这是规避外部因素中()的体现。
A.洗钱
B.政治风险
C.监管规定
D.自然灾害

【答案】 C
70、 当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（　　）。
A.正向收益率曲线
B.反向收益率曲线
C.水平收益率曲线
D.波动收益率曲线

【答案】 B
71、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，商业银行如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。
A.商业银行的技术水平
B.商业银行的风险管理水平
C.商业银行的业务创新水平
D.商业银行的盈利能力和发展空间

【答案】 D
72、 （　　）是指商业银行能够以较低的成本过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。
A.资产流动性
B.负债流动性
C.资本流动性
D.表外流动性

【答案】 B
73、（2019年真题）下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（ ）。
A.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正
B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化
C.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成
D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

【答案】 C
74、商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。之后由于经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，()应当承担风险损失的最终责任。
A.贷款企业
B.专业调查机构
C.贷款审批人
D.商业银行

【答案】 D
75、下列不属于商业银行风险管理发展阶段的是()。
A.资产风险管理模式阶段
B.负债风险管理模式阶段
C.信用风险管理模式阶段
D.全面风险管理模式阶段

【答案】 C
76、投机行为可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，这是描述()和流动性风险的关系。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.声誉风险

【答案】 B
77、()被定义为未来结果出现收益或损失的()。
A.保险；确定性
B.风险；不确定性
C.保险；不确定性
D.风险；确定性

【答案】 B
78、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依 次为0. 17%,0. 60%,0. 60%，则3年的累计死亡率为（ ）。
A.0.7%
B.7%
C.1.36%
D.2. 32%

【答案】 C
79、失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列（ ）活动属于这一因素。
A.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长
B.故意错误估价
C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷
D.采用“不买断就下岗”手段胁迫员工买断工龄

【答案】 A
80、()估算银行持续处于压力状态下，仍然有稳定的资金来源使银行持续经营和生存1年以上。
A.可用稳定资金
B.不可用稳定资金
C.所需稳定资金
D.全部稳定资金

【答案】 A
81、（2018年真题）下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是（ ）。
A.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件
B.客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年
C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责
D.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任

【答案】 A
82、（2020年真题）商业银行通常将（ ）看做对经济价值领域最大的风险，该类风险一旦发生任其蔓延，将短时间内摧毁存款人乃至整个市场对商业银行的信心。
A.战略风险
B.流动性风险
C.市场风险
D.声誉风险

【答案】 D
83、商业银行经济资本配置的作用主要体现在()。
A.流动性管理和绩效考核
B.风险管理和绩效管理
C.资产管理和负债管理
D.资本金管理和负债管理

【答案】 B
84、风险文化的精神核心是（ ）。
A.风险管理策略
B.风险管理理念
C.公司治理结构
D.内部控制系统

【答案】 B
85、分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。这指的是优质流动性资产分析中的( )。
A.结构分析
B.总量分析
C.趋势分析
D.同质同类比较

【答案】 A
86、信息披露的原则不包括（　　）。
A.侧重披露总量指标
B.谨慎披露结构指标
C.详细披露所有信息
D.暂不披露机密指标

【答案】 C
87、《金融违法行为处罚办法》属于（ ）。
A.法律
B.行政法规
C.金融规章制度
D.商业银行监管相关指引

【答案】 B
88、（2022年7月真题）商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。
A.董事会
B.风险管理部门
C.高级管理层
D.业务部门

【答案】 A
89、在单一法人客户的非财务因素分析中，下列不属于行业风险分析的内容的是（　　）。
A.所有者关系、内部控制机制是否完备及运行正常
B.行业竞争力及替代性分析
C.行业的成本及盈利性分析
D.行业监管政策和有关环境分析

【答案】 A
90、（2020年真题）（ ）可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验。
A.违约概率
B.贷款不良率
C.违约损失率
D.违约频率

【答案】 D
91、（2018年真题）下列关于流动性比例的叙述中，错误的是（ ）。
A.流动性比例的计算公式为：流动性比例=（流动性资产余额／流动性负债余额）×100％
B.商业银行的流动性比例应当不低于20％
C.流动性比例可衡量银行短期（1个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况
D.要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要

【答案】 B
92、下列方法中不适用于计量商业银行账户利率风险的是()。
A.久期分析
B.敏感性分析
C.内部评级法
D.缺口分析

【答案】 C
93、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。
A.买入期限较短的金融产品
B.买人期限较长的金融产品
C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品
D.卖出期限较长的金融产品

【答案】 B
94、（）将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。
A.期望均值法
B.标准法
C.替代标准法
D.高级计量法

【答案】 B
95、 不确定条件下的投资组合理论的提出者是()。
A.哈瑞?马科维茨
B.威廉?夏普
C.费雪?布莱克
D.麦隆?斯科尔斯

【答案】 A
96、某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2015年期初存货为500万元，2015年期末存货为600万元，则该公司2015年存货周转天数为( )天。
A.19
B.18
C.16
D.22

【答案】 D
97、在市场准入范围和标准中，（　　）不属于中资商业银行行政许可事项。
A.机构设立
B.机构终止
C.董事和高级管理人员任职资格
D.资本监管

【答案】 D
98、下列不属于商业银行外包管理的组织架构的是（　　）。
A.董事会
B.高级管理层
C.内部审计部门
D.外包管理团队

【答案】 C
99、（2018年真题）下列不属于商业银行获取资金，满足流动性需求快捷通道的是（ ）。
A.债券市场交易
B.货币市场拆借
C.公开市场操作
D.股票市场交易

【答案】 D
100、下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述错误的是（ ）。
A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法
C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动

【答案】 C
101、在其他条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值()。
A.越小
B.越大
C.无法判断
D.不受影响

【答案】 B
102、假定某企业2019年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，所得税税率为25％，且该年度其平均资产总额为180万元，则其资产回报率为（ ）。
A.33％
B.36％
C.37％
D.41％

【答案】 B
103、根据监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务活动有()。
A.外币债券投资的利率风险
B.外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险
C.交易性人民币债券投资的利率风险
D.人民币贷款的利率风险

【答案】 D
104、公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的基石。商业银行治理结构中，“建立本部门持续有效的操作风险识别、评估、控制／缓释、监测及报告程序”，是(?)的责任。
A.风险管理部门
B.监事会
C.高级管理层
D.业务部门

【答案】 D
105、已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级类贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0。则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（ ）亿元。
A.35
B.32
C.36
D.30

【答案】 A
106、由品德、资本、还款能力、抵押、经营环境构成，针对企业信用分析的专家系统是（ ）。
A.5Cs系统
B.5Ps系统
C.CAMELs系统
D.5Ds系统

【答案】 A
107、商业银行的监事会应至少（　　）一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
A.每月
B.每季度
C.每年
D.每2年

【答案】 C
108、（ ）为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。
A.重大市场风险报告
B.市场风险计量管理报告
C.市场风险监测分析日报
D.专题市场风险报告

【答案】 D
109、下列关于商业银行操作风险损失数据统计工作的规范性，讲述不正确的是（ ）
A.分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日等
B.建立适当的数据阈值，对于数据收集和建模所制造的阈值应确保一致
C.明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等
D.明确流失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后的净损失

【答案】 B
110、商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。这体现了新产品／业务风险管理的()。
A.有效性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.统筹性原则

【答案】 D
111、下列选项中，不应列入商业银行二级资本的是( )。
A.二级资本工具及其溢价
B.超额贷款损失准备可计入部分
C.少数股东资本可计入部分
D.公开储备

【答案】 D
112、中央银行实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影响下，通常会使（ ）。
A.借款人承受较低的风险
B.潜在借款人的风险水平下降
C.所有企业的违约风险有一定程度的提高
D.所有企业的履约程度有一定的提高

【答案】 C
113、世纪70年代，资产负债风险管理理论产生于（ ）阶段。
A.资产风险管理模式
B.负债风险管理模式
C.资产负债风险管理模式
D.全面风险管理模式

【答案】 C
114、先进的风险管理理念不包括（　　）。
A.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先
B.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段
C.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
D.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

【答案】 A
115、勘察设计目标的确定、可投人的力量及其工作效率、各专业设计的配合，以及业主和设计单位的配合等影响进度管理的因素属于（ ）。
A.业主
B.勘察设计单位
C.承包人
D.建设环境

【答案】 B
116、（2022年7月真题）资本充足率是监管部门限制银行过度承担风险，保证金融市场稳定运行的重要工具，下列关于我国商业银行资本充足率的表述正确的是（）。
A.风险加权资产包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险加权资产
B.市场风险加权资产为市场风险资本要求8倍
C.自2017年起商业银行应按《巴塞尔Ⅲ最终方案》计算各级资本和扣除项
D.商业银行可以采用权重法或内部评级法计算信用风险加权资产

【答案】 D
117、甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。
A.无法确定
B.较小
C.相等
D.较大

【答案】 A
118、下列属于微观执行层面上的战略风险识别的是（ ）。
A.建立企业级风险管理信息系统
B.董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险
C.所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程
D.资产组合中存在高风险、低收益的金融产品

【答案】 C
119、 在风险管理实践中,商业银行通常将法律风险管理归属于（　　）管理范畴。
A.声誉风险
B.操作风险
C.信用风险
D.战略风险

【答案】 B
120、某南业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BB级债券组成。一年内A级债券和BB级债券的违约概率分别为2%和4%,且相互独立。如果在违约的情况下,A级债券回收率为60%,BBB级债券回收率为40%,那么一年内该信用组合的预期信用损失为（ ）元。
A.923000
B.672000
C.880000
D.742000

【答案】 C
121、（2018年真题）关于商业银行交易账簿划分，下列表述中正确的是（ ）。
A.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿
B.交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸
C.交易账簿业务必须采用盯市价格计量其公允价值
D.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿

【答案】 B
122、关于土地登记卡填写要求，下列表述正确的有（　　）。
A.土地登记卡以权利人为单位填写
B.土地权利人独自拥有或使用一宗土地的，土地登记时在土地登记卡主卡上进行登记
C.两个以上土地使用权人共同使用一宗土地的，土地登记时，填写宗地土地登记卡及续表、共用宗土地登记卡目录、各土地使用权人土地登记卡及续表
D.地号、宗地面积发生变更的，须更换土地登记卡
E.土地登记卡登记的内容发生变更或设定、变更及注销土地他项权利的，在土地登记卡续表上进行登