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内部审核管理制度
(试 行)
WHNYLM/ZD-116-2015
第一章 总则
第一条 为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管 理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系 要 求》、 神华集团 《选煤厂安全风险预控管理体系 要求》及能源公司相关规 定,特制定本制度。
第二条 本制度规定了内部审核的策划、准备、计划、实施、纠正等 要求。
第三条 本制度所称的“审核”是指企业为获得“审核证据”并对其 进行客观的评价,以确定满足“审核准则"的程度所进行的系统的、独立的 并形成文件的过程。 “审核准则”是用作依据的一组方针、程序或要求， 风险预控管理体系的审核准则为体系标准、 体系文件、 法律法规和安全要 求等； “审核证据"是与审核准则有关的并且能够证实的记录、 事实陈述或 其他信息 。
第四条 内部审核要遵循以下原则:
(一) 正面取证,负面报告；
(二) 独立性、系统性、客观性;
(三) 基于证据的方法。
第五条 本制度适用于公司各厂、 矿、 部的安全风险预控管理体系的
内部审核。
第二章 组织与职责
第六条 管理者代表负责组织开展内部审核工作，管理者代表受最高 管理者委托，在最高管理层中产生。履行以下职责：

(一) 策划审核计划和所需资源并批准计划.
(二)任命审核组长和审核员,批准审核组完成特定的审核。
(三)协调仲裁由内部审核中发生的争执或不一致。
(四)对审核结果进行评审，并批准审核报告，并将审核结果提交管
理评审.
第七条 安健环部是内部审核的主控部门,主要职责：
(一)负责编制内部审核方案和审核计划；
(二)组织编制内部审核检查表，开展内部审核活动；
(三)明确审核的准则和方法；
(四)参与审核员的选择；
(五)编制审核报告；
(六)必要时对审核结果进行评审并采取有效的纠正措施。
第八条 各厂、矿、 部为受审核部门，负责本部门审核的准备，接受
审核，并对所查出的不合格项采取相应的纠正措施，并予以整改。
第三章 审核策划
第九条 每年年末或下一年年初由安健环部制定下一年度风险预控 管理体系内部审核方案，其内容主要有:
(一)各单位、部室及车间接受审核的频次安排；
(二)内部审核的范围：活动、 产品或服务、 组织单元(部门、 场所)、 区域及边界；
(三)内部审核的准则(审核依据)；
(四)聘任或确定本年度的审核人员及其能力要求;
(五)审核的重点内容；
(六)审核的方法和程序；

第十条 年度内审方案的制定应参考上一年度审核结果，对上一年度 中发生的不符合项较严重的要素,安排重点审核或增加审核频次。
第十一条 审核方案经管理者代表批准；
第十二条 各单位至少每年完成一次完整体系内部审核(两次间隔不 得超过 12 个月) ,覆盖所有的厂、矿、部及生产单元和体系的所有要素。
第十三条 根据实际情况，可集中进行，特殊情况下也可实施单独体 系的内部审核。
第十四条 当出现下列特殊情况时 ,管理者代表可决定增加审核次 数：
(一)危险源或风险评价发生变化；
(二)以往审核结果指出了此种额外需要；
(三)根据事件的类型或事件频次的增长而确定有此必要;
(四)其他情况表明有此必要.
第四章 审核准备
第十五条 开展内部审核之前，应组织成立审核组。
(一)管理者代表选派具有管理能力和经验,经过培训合格的(原则上 为取得内审员资格证书的)人为审核组长。
(二)审核组长根据审核范围、目的，按以下原则选择内审员,并报管 理者代表批准：
1 ．与审核区域无直接关系;
2 ．具有相应的专业能力、判断能力;
3 ．取得内审员合格证书、掌握内审技巧并经正式聘任。
第十六条 内部审核实施计划须提前一周的时间下达受审核方 ,审核 实施计划由审核组长编制，也可由组长委托组员编制，经管理者代表批准

后实施.审核实施计划的内容包括:
(一)审核目的、性质和范围；
(二)审核组组成；
(三)审核准则;
(四)审核的日期和受审核的部室、现场；
(五)主要审核活动;
(六)有关审核结果、结论和建议报告发放的时间安排。
第十七条 审核实施计划应根据实际情况和审核的重要性来安排日 程，并且具有一定的灵活性，以便根据审核情况进行调整。
第十八条 审核组长按照各审核员的特长和专业类别，将审核任务进 行分工,分配给审核员。
第十九条 审核组成员按任务分工进行文件学习和理解，并准备现场 审核的其它工作文件。
第二十条 审核员按照分工，编制《内部审核检查表》，检查表包括 受审核单位部室的名称和审核时间、 审核的要素内容、 检查内容、 现场检 查客观证据、审核结果。编制检查表应注意以下事项：
(一)突出审核重点和主要要素；
(二)按单位部室审核：重点审核主要职能部室和危害影响的重点岗 位，不能遗漏主要要素；
(三)按要素审核：不能遗漏该要素的主要部室；
(四)对遵守法律法规的符合性的审核；
(五)对上次不符合的验证的审核。
第二十一条 审核员根据分工，应收集和了解受审核部室的有关文件 和资料，查阅受审核方以往审核的结果.

第五章 审核实施
第二十二条 审核组组长主持召开审核的首次会议，单位领导班子成 员、受审核方及审核组成员参加并在《会议签到表》签到。审核的首次会 议内容主要包括：
(一)确认审核实施计划；
(二)确认审核中的沟通渠道；
(三)简介审核的程序和方法；
(四)向受审核方提供询问的机会。
第二十三条 审核员开展现场审核时，要注意以下情况：
(一)按审核检查表要求，抽取有代表性的样本,通过交谈、查阅文件、 现场观察等方式收集审核证据,认真做好记录；
(二)对于有可能出现的问题线索,即使不在检查表内也要检查;
(三)对重大危险源、重要环境因素要有针对性的到现场进行审核；
(四)评审以往审核的结果，包括上次审核不符合项的验证；
(五)对收集的证据根据审核准则进行评价，以形成审核发现(分为 符合项与不符合项),对符合项和不符合项都要形成记录。
第二十四条 现场审核结束后， 审核组内部要组织召开会议,由审核 组长主持会议，全体审核员参加.会议的主要内容有:
(一) 总结审核工作，对审核结果进行汇总分析，确定不符合项及 其分布,确定审核的不符合项和问题清单，作出审核结论。
(二) 初步拟定《内部审核报告》。
第二十五条 对不符合项,经审核组确定,并得到受审核方确认，开具 《不符合报告》 .
第二十六条 开具《不符合报告》时，根据审核发现 ,要确定不符合

项性质,其性质按以下分类:
(一)一般不符合：偶然的、孤立的问题，对安全风险预控管理体系的 有效运行不会造成重大影响的不符合;
(二)严重不符合：系统性、区域性的问题，对安全风险预控管理体 系的有效运行造成重大影响，或虽然是孤立、 偶然的事件但已经或可能造 成严重后果的不符合.
第二十七条 审核组内部会议结束后 ,按照审核实施计划的安排 , 由审 核组长主持召开审核的末次会议，参加首次会议的全体人员参加,并在《会 议签到表》签到。审核的末次会议主要内容包括：
(一)审核组向受审核方介绍结果,报告审核发现和结论，并提出纠正 措施要求;
(二)出现不符合的受审核方审核负责人签认《不符合报告》 ;
(三) 管理者代表讲话，对审核结果表态,对纠正措施提出意见;
第二十八条 《内部审核报告》由审核组长组织编写，审核组讨论通 过，审核组长签名，报管理者代表批准，作为管理评审的输入之一。审核 报告的主要内容有：
(一)审核范围和目的;
(二)审核组成员、审核日期、受审核区域、受审核方代表;
(三)审核准则；
(四)上次审核后不符合项改进实施情况；
(五)本次审核的不符合项、不符合类别及纠正措施要求；
(六)审核结论。
第二十九条 《内部审核报告》经管理者代表批准，分发有关领导、 各部室。

第三十条 出现不符合的部室应认真制定不符合的纠正措施，并严格 执行。
第三十一条 安健环部组织纠正措施效果验证，确保所识别的不符合 均得到处理。 原则上由原审核员在《不符合报告》上签署验证结果，验证 内容包括：
(一)是否按计划的时间完成；
(二)计划中的各项措施是否已实施并完成；
(三)实施后的效果如何；
(四)实施的情况是否能够提供证实；
第三十二条 最高管理者应考虑安全风险预控管理体系的审核发现 和建议，必要时适时采取适宜的措施。
第三十三条 应将内审的全部过程性记录进行保管，内部审核结果输 入管理评审，作为体系适宜性和有效性评审的依据。
第六章 检查与考核

第三十四条 第三十五条

第三十六条
第三十七条

各单位根据本制度要求,落实相关工作.
安健环部对各单位执行本制度情况进行监督考核.
第七章 附则
本制度由安健环部负责解释。
本制度自二 O 一五年五月一日起施行。

附件:1．WHNYLM/ZD— 116—JL01 审核实施计划
2．WHNYLM/ZD-116-JL02 内审检查表
3．WHNYLM/ZD— 116—JL03 不符合报告
4．WHNYLM/ZD-116—JL04 内部审核报告
5．WHNYLM/ZD— 116—JL05 审核问题清单