1、财务部报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导 思想，合理控制费用支出，特制定本制度。一、费用报销1、费用报销管理规定: 由需要支付费用的部门或个人先行填写“费用报销单” 或者“付款申请单”，列明：收款单位、费用的用途、费用的金额及付款方式(现 金、支票、电汇等)等要素,先报部门经理审批，再交由财务部进行审查，经总裁或 董事长审批后，方可交于出纳，向出纳支取款项，何人不得私自作出暂支决定.2、交通费报销标准：为了降低成本，公司鼓励员工在因公外出时乘坐公共汽 车或地铁，因特殊情况经批准,方可打车。相关单据应在费用报销单上注明起止地 点。 3、办公费、
2、低值易耗品等报销标准：为了合理控制费用支出，此类费用由公 司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。其他人等不得报销4、招待费报销标准:为了规范招待费的支出,招待费应事前征得总裁或董事长 的同意.招待费用的总额不能超过销售收入的 0。 5。5、审批流程：部门主管/经理审核签字？ 财务部审核签字 ？总裁或董事长审 核签字？财务领款 .如果财务部发现问题可以在任何环节上中止支付。二、付款流程1、适用于除报销外的一切付款 ,包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资 产等的所有 采购付款。2、 审批流程同于费用报销流程3、 经办人需填制支出凭证并签字,将支出凭证与该货物的采购发 票、合同、对方的联系
3、人和联系电话(手机),附在支出凭证后交给部门经理审 核。 (如付款方为供应商，则需要提供供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码复印件、供应商供货表、法人姓名、手机号；如果是个体经营户，需提供经营 者身份证复印件及手机号、供应商价格表。) 4、 部门经理根据业务状况进行审 核，签字确认后交还给经办人。5、 经办人将部门经理审批过的支出凭证交给财务部，财务部据公司的财 务状况进行审核。6、财务部审批过的支出凭证交给总裁或董事长，审核通过并签字后交还 给经办人。 7、经办人将审批过的支出凭证交至财务部 ,财务部付款,在支出 凭证上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。注：付款周期 7 10 天，任何请款及报销请周知。任何因付款原因造成的损失, 责任由当事人承担。北京元美传媒科技有限责任公司- 12 20164
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