1、精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-实验三 总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级: 姓名: 学号:一、实验目的 掌握用友ERPU8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。二、实验内容 1。凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2。出纳管理 3。账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账三、实验要求1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2。以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。3.以“陈明 的身
2、分进行审核、记账、账簿查询操作。 四、实验资料1凭证管理 8月经济业务如下:（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品,以现金支付。（附单据一张） 借:营业费用（5501） 200贷：现金（1001） 200 付1（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。(现金支票号 XJ001） 借：现金（1001） 10000 贷：银行存款工行存款（100201） 10000 付2（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8275（转账支票号ZZW001） 借：银行存款中行存款（100202） 82750贷：实收资本（3101） 82750 收1(4）8日，供应部白
3、雪采购原纸10吨，每吨5000元,材料直接人库，货款以银行存款支付。(转账支票号ZZR001） 借:原材料生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款工行存款(100201） 50000 付3 （5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。(转账支票号ZZR002） 借：银行存款工行存款（100201） 99600 贷：应收账款(1131) 99600 收2（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命光盘100张，单价80元，货税款暂欠,商品已验收人库。（适用税率17） 借：库存商品（1243) 8000 应交税金应交增值
4、税进项税额(21710101） 1360 贷:应付账款（2121） 9360 转1（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003） 借：管理费用招待费(550205) 1200 贷:银行存款工行存款(100201） 1200 付4（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元,交回现金200元. 借：管理费用差旅费（550204） 1800 现金（1001） 200 贷：其他应收款(1133） 2000 收3（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸A4。 借:生产成本直接材料（410101） 25000贷：原材料生产用原材
5、料（121101） 25000 转2 2出纳管理 25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。 五、操作步骤1 凭证管理 填制凭证增加凭证-输入凭证的辅助核算信息业务1:辅助核算-现金流量业务2：辅助核算-银行科目业务3：辅助核算-外币科目业务4：辅助核算-数量科目业务5，辅助核算-客户往来业务6，辅助核算-供应商往来业务7，辅助核算-部门核算业务8，辅助核算-个人往来业务9:辅助核算-项目核算 查询凭证 冲销凭证 凭证作废 凭证整理 出纳签字 更换操作员 进行出纳签字 凭证记账 记账 取消记账2 出纳管理n 现金日记账（银行存款日记账操作相同）n 资金日报表n 支票登记簿3 账簿管理n 查询基本会计核算账簿n 部门账n 部门总账n 部门明细账n 部门收支分析-精品 文档-
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