实验三-总账管理系统日常业务处理实验报告模版.doc

资源描述

精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 实验三总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级:　　　　　　姓名:　　　　　　学号: 一、实验目的掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。二、实验内容 1。凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2。出纳管理 3。账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账三、实验要求 1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。 2。以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 3.以“陈明" 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。四、实验资料 1．凭证管理 8月经济业务如下: （1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品,以现金支付。（附单据一张）借:营业费用（5501） 200 贷：现金（1001） 200 付1 （2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。(现金支票号 XJ001）借：现金（1001） 10000 贷：银行存款／工行存款（100201） 10000 付2 （3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）借：银行存款／中行存款（100202） 82750 贷：实收资本（3101） 82750 收1 (4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元,材料直接人库，货款以银行存款支付。(转账支票号ZZR001）借:原材料／生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款／工行存款(100201） 50000 付3 （5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。(转账支票号ZZR002）借：银行存款／工行存款（100201） 99600 贷：应收账款(1131) 99600 收2 （6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命"光盘100张，单价80元，货税款暂欠,商品已验收人库。（适用税率17％）借：库存商品（1243) 8000 应交税金／应交增值税／进项税额(21710101） 1360 贷:应付账款（2121） 9360 转1 （7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用／招待费(550205) 1200 贷:银行存款／工行存款(100201） 1200 付4 （8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元,交回现金200元. 借：管理费用／差旅费（550204） 1800 现金（1001） 200 贷：其他应收款(1133） 2000 收3 （9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸—A4。借:生产成本／直接材料（410101） 25000 贷：原材料／生产用原材料（121101） 25000 转2 2．出纳管理 25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。五、操作步骤 1．凭证管理 ¨ 填制凭证增加凭证-—-输入凭证的辅助核算信息业务1:辅助核算-——现金流量业务2：辅助核算-—-银行科目业务3：辅助核算-——外币科目业务4：辅助核算--—数量科目业务5，辅助核算——-客户往来业务6，辅助核算-——供应商往来业务7，辅助核算—--部门核算业务8，辅助核算——-个人往来业务9:辅助核算-—-项目核算 ² 查询凭证 ² 冲销凭证 ² 凭证作废 ² 凭证整理 ¨ 出纳签字 ² 更换操作员 ² 进行出纳签字 ¨ 凭证记账 ² 记账 ² 取消记账 2．出纳管理 n 现金日记账（银行存款日记账操作相同） n 资金日报表 n 支票登记簿 3．账簿管理 n 查询基本会计核算账簿 n 部门账 n 部门总账 n 部门明细账 n 部门收支分析 ---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------

展开阅读全文