造价咨询单位工程项目结算审核工作流程(附表格).doc

工程项目结算审核工作流程
为了提高结算审核质量，规范审核行为，加强审核管理，特拟订工程结算审计工程流程。
1、 咨询单位交接资料，填写“结算资料交接单”
2、 咨询单位熟悉资料，提交“建设工程咨询实施方案”
3、 组织召开由委托审核单位，施工单位和咨询单位（简称：三方）参加的工程结算审计审前工作会议
4、 咨询单位向委托方通报初步审核意见，由委托方主持，与施工单位见面核对初步审核意见。为了督促核对双方遵守时间，双方对帐人员须填写“工程结算审核签到表”。对每日已核对认可的量价，须双方签字确认。对于有争议的项目，可由委托方组织召开协商会，以便达成共识。
5、 咨询单位出具审计报告。施工单位可在收到初稿15日内提出书面意见，15日内不提出书面意见，视为默认。在初稿得到认可后，三方签署造价咨询成果确认表，以便形成审核最终报告。如施工单位提出书面意见，由委托方组织相关部门共同复审确认，以便形成共识；
6、 咨询单位提交审核正式报告，归还送审资料；

附件1：
工程项目送审表
以下由管理单位填写：
工程名称

计划总投资

合同价款

管理单位

监理单位

施工单位

开工竣工时间
自 年 月至 年 月
委托事项
编制标的□（其中：定额基价□ 清单报价□） 预算审计 □ 跟踪审计 □ 结算审计 □
决算审计 □
已经内审
□是 □否
内审单位

施工单位送审金额

内审后结算金额

内审审减额

内审审减率

送审资料齐全
□是 □否
签署新建工程项目结算承诺书
□是 □否
签署维修工程项目结算承诺书
□是 □否
签署让利协议条款
□是 □否
承诺：为保证审计处对委托事项作出客观、公正的鉴定、评价，确保在审计期间的稽查权，我们向贵处提供真实、合法、完整的送审资料，没有遗漏，并在查阅文件、财产清查以及约定当事人谈话等方面，给予积极配合。
管理单位(盖章)

负责人:
施工单位(盖章)

负责人:
内审单位(盖章)

负责人:

委托时间：200 年 月 日
附件2：
结算资料交接单
：
受 委托，我公司对贵单位 工程进行审计。对下列资料进行交接。 （管理单位）于 年 月 日将下列资料交给 （咨询单位）。
序 号
资 料 名 称
份数
页数
备注
1
施工图或竣工图

2
工程招标文件、招标答疑纪要及有关文件

3
施工合同及相应补充协议

4
经批准的开工报告、工期延期联系单

5
设计变更及图纸会审纪要

6
基础处理核定单

7
隐蔽工程验收资料

8
现场签证的工程量核定单

9
经批准的施工组织设计或施工方案

10
现场签证的工程价款调整资料

11
经签证认可的材料、设备采购、租赁合同等

12
工程概预算书、标底、投标报价表

13
工程量计算式

14
竣工结算书

15
工程竣工验收资料

16
新建工程项目结算承诺书

17
维修工程项目结算承诺书

18
让利协议

管理单位经办人： 咨询单位经办人：

附件3：
建设工程咨询实施方案
工程名称

工程概况

咨询单位名称

咨询工作目标

咨询依据及
标准

咨询方式

咨询单位项目人员配置

姓名
联系电话
项目负责人

土建审核人

安装审核人

咨询质量目标

咨
询
进
度
计
划

争议处理措施

咨询合同编号

咨询单位负责人意见
咨询单位负责人签字
年 月 日

附件4：
工程造价结算审前会议纪要
工程名称：
时间

地点

主持人

记录人

参加会议单位及人员：
委托单位：
管理单位：
施工单位：
咨询单位：
会议议题：
1、送审资料确定； 2、送审金额确定；
3、结算方式确定； 4、三方人员确定；
5、审核时间计划； 6、审计费的确定。

会议确认意见：
1、 为保证送审资料的严肃性，施工单位郑重申明送审资料没有遗漏，不再递送任何有关经济签证资料。
2、 本工程经学校内审，内审后送审金额为 元，施工单位对自报的结算书负责，对结算书中漏算、少算的金额不予增加。
3、 本工程结算 合同及招投标文件执行：本工程为 合同价加增减变更 的结算方式。
4、 本工程双方对帐人员的确定：

管理单位
施工单位
咨询单位

土建
安装
土建
安装
土建
安装
姓 名

联系电话

双方对账人员一经确定中途不得无故更换，并对每日已核对认可的量价进行签字确认。
5、 审计时间应连续，从 年 月 日开始。
6、 审计费按审前施工方签署的“新建工程项目结算承诺书”或“维修工程项目结算承诺书”执行。
管理单位签字： 施工单位签字： 咨询单位签字：

附件5：
工程结算审核签到表
工程名称：
序号
审核日期以及通知时间
咨询单位
施工单位
审核内容
备注
对帐人员
到达时间
对帐人员
到达时间
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

一、工程概况
二、审核依据：
三、审核意见：
四、审核说明：
五、项目负责人意见：

项目负责人签字：

附件6：
工程量计价编制说明
工程名称：

附件7：
工程量确认表
工程名称：
序号
定额编号
项目名称
计量单位
核定工程量
备注
1

2

3

4

5

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

施工单位签字:
咨询单位签字:

附件8：
结算材料价格确认表
工程名称：
序号
材料名称
规格
计量单位
核实价格
备注
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

管理单位签字:
施工单位签字:
咨询单位签字:

附件9：

工程项目结算单
工程名称

咨询单位

审计报告文号

施工单位

施工单位送审金额
元
已经内审
□是 □否
内审审减额
元
内审单位

内审后送审金额
元
外审审减率
％
外审审减额
元
内外审审减率
％
审定金额
元
审计处(盖章)

负责人：
合同优惠额
元
支付审计费单位
施工单位
□是 □否
外审审计费金额
元
填表人

审核人

以下内容由管理单位填写
送审资料归还
□是 □否
管理单位(盖章)

负责人：
内审审计费金额
元
协议让利率

协议让利额
元
填表人

审核人

以下内容由财务处填写
预付款
元
财务处(盖章)

负责人：
进度款
元
质保金
元

财务结算金额
元
填表人

审核人

一式四份（审计、财务、管理单位、资产）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　年 月 日