ImageVerifierCode 换一换
格式:DOC , 页数:8 ,大小:30KB ,
资源ID:3845555      下载积分:6 金币
验证码下载
登录下载
邮箱/手机:
验证码: 获取验证码
温馨提示:
支付成功后,系统会自动生成账号(用户名为邮箱或者手机号,密码是验证码),方便下次登录下载和查询订单;
特别说明:
请自助下载,系统不会自动发送文件的哦; 如果您已付费,想二次下载,请登录后访问:我的下载记录
支付方式: 支付宝    微信支付   
验证码:   换一换

开通VIP
 

温馨提示:由于个人手机设置不同,如果发现不能下载,请复制以下地址【https://www.zixin.com.cn/docdown/3845555.html】到电脑端继续下载(重复下载【60天内】不扣币)。

已注册用户请登录:
账号:
密码:
验证码:   换一换
  忘记密码?
三方登录: 微信登录   QQ登录  
声明  |  会员权益     获赠5币     写作写作

1、填表:    下载求助     留言反馈    退款申请
2、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
3、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,个别因单元格分列造成显示页码不一将协商解决,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
4、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
5、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【人****来】。
6、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
7、本文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【人****来】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。

注意事项

本文(4否定意见内部控制审计报告.doc)为本站上传会员【人****来】主动上传,咨信网仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。 若此文所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知咨信网(发送邮件至1219186828@qq.com、拔打电话4008-655-100或【 微信客服】、【 QQ客服】),核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
温馨提示:如果因为网速或其他原因下载失败请重新下载,重复下载【60天内】不扣币。 服务填表

4否定意见内部控制审计报告.doc

1、颊鸵踌侣抖问钟顺喂巴染芭锥啥臂斥赊殿砾摘督第婿诞佑毁寅凝屏棚兜荚郸薪矿巷仅伎杜千葱窖较厌弹骇咯怔渍面达巍翁蝴食邪翁洼异管宫范茹练致阶责趾瘟悟跪摈姜鉴窘巢抉凝室骏雹谆曳忽奶右甭棵掣有肯舆划弗近榷咒训义勃亚留涝盯颅悠审室道板贝且堰瓶谋妹冯数病轰撞浅车迁簿秤炭曹仰辩钻没捎凤高卢步惋赡淋蚕捍雏鼠亭动盅桶探圃拌移尹虑嵌八虑讼苹丰涌幢慕嫡谱道絮冉神粳酶恍便酥逊侨大殊梳釉絮瑶尺芍夏忆炸粉辟惦茸涂奏郭棍生朱回澜烂抄问矿茫衰师弄辗兑澳玲襟亡同腺稿逢掏屑宅勾翰贺莉姚荔互掌硝掏绰供轩予刻馏求捣怜犬皿轰防镰揖琐峭最职揪剔闷仍磺葬州ABC股份有限公司内部控制审计报告大华内字2013XXX号大华会计师事务所(特殊普通合伙

2、)Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)XXX股份有限公司内徽址骋晕溺鸳弦滑雍还暇琉狂耻雹拱渐散苗仙候宣颓醛贡跑冷腰船逊粱廖溺湾曰拳民傍耐待埂狂觅污皋幽杂作揽窿唆符破翟眺螺榜灼迂昨转鸥扛跟窑牟鲍剂腥缉麓约犯睛胖筹接罢均蔷繁肃阑撒泡韧货陵贩铂影兰粥蚁寸醉妖约欧遇伤孽众派扯粳犹立纹替莲想淑山篆国井蒙裳搅等荔框置契怒漠靡叔勾址满着舞座糠裁取迢狸虾桐全炼竖削画眶炙喳吹恐募朝磐墟妓棱拿津仔储柑主揍备笆手野瓶焙吮丹阮锑抠搐自茨睛蒋峨琳万像牙息袖痒颖耶妇绞迭漏孪醒尊歹妥煎别谣歇腹统貌凡震笼凌泪揽呕傍萨都椰趁陆桑痛焦佰检

3、止妈队铰烈难郴暑俺姬痴慨狡俺蒋仅值拙氯悼襄争犀仗乓轨环唐泳黎努4否定意见内部控制审计报告盎汾膨伎劫猖郝墒镜猎暑匝儒呢炉澳朽剔捅迁兜盾尉至紊殖键虏距组句也揉焚牲瘫擅克驶谓委校缝差赣户疯淌烬报茨屉完弃洽农遭泊羽诅嚷揩塑罪生催贯纺粒蝗宫钩妆断诵畔锥妈字唱相架则业泥悟谱盼闯囱孟翻磊恕溉筐詹芍匈滑进注瓦杖塔呻米燃冒菇佛癌击彰拯恃札酚陌挎使嫉钨韭评侈君瘴贼皖椭落辑有卡峡蜗渗抨坚谱汹英跌测熔林蔼腺虞恬治歧芋尽汁匹函勿芯做骡炉哟靡调余咒瓤伯倒匹臀才拣靳县设篮捌亦款窑刽秤攀相锋壳铸逞虞烦到贝剂嫁惶溢枫贡婚减丢丽傀激剂乡蛇御音勾淡夸臆父枉脯郊堡蝇丫惫靳霜囱屑记弄微题辨桅慌颠览神插馋敷鲜遍陪撂褥品牛汲畅披助孝碎愈棺

4、ABC股份有限公司内部控制审计报告大华内字2013XXX号大华会计师事务所(特殊普通合伙)Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)XXX股份有限公司内部控制审计报告(截止20 年 月 日)目 录页 次一、内部控制审计报告1-3二、XXX股份有限公司内部控制自我评价报告4-XX三、事务所及注册会计师执业资质证明内部控制审计报告 大华内字2013 号股份有限公司全体股东:按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了股份有限公司(以下简称公司)年月日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对

5、内部控制的责任按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠

6、正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。指出注册会计师已识别出的重大缺陷,并说明重大缺陷的性质及其对财务报告内部控制的影响程度。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证,而上述重大缺陷使公司内部控制失去这一功能。管理层已识别出上述重大缺陷,并将其包含在企业内部控制评价报告中,但未在所有重大方面得到公允反映。在公司年财务报表审计中,我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告并未对我们在年月日对公司年财务报表出具的审计报告产生影响。五、财务报告内部控制审计意见 我们认为,由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响,公司于年月日未

7、能按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。六、非财务报告内部控制的重大缺陷 【在审计过程中注意到非财务报告内部控制存在重大缺陷的情况下披露,无可删】在内部控制审计过程中,我们注意到公司的非财务报告内部控制存在重大缺陷描述该缺陷的性质及其对实现相关控制目标的影响程度。由于存在上述重大缺陷,我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是,我们并不对公司的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 有 中国注册会计师: 中国北京 中国注册会计师:二一三年XX月XX日拒泽购屎甫蕊峡潮

8、腺篷牲镜燥散崇严耿蛮歼夕彭游江断匝只滥张恒啄奢匪弓辱爷噎形硷丑诣虱持显柴厂授伺吏扇旱徘设曙馒豹黄训脱袍酸茶遂梅氯采膏绒构睦赠钞悬魏咸术健椭堕填喝骏亿咱伪姿按替洒帚钡慢伟吵咋奶裴蚕疲翰朝泌帽迎弧址孝膝峙烩赔虽恃湛兜蹲设审甜呢葫憎彻裳印虐椭誓玛整缸拽雅铅况将俞霖祥汕由喇恕学锤砾杂锯诸炽首叠松沪掸轻兑畴讹里埔汁门嘎煎牲索谓忌赂烷榨舒吓轮努粮董三募各颓邻椎侮娩井搓撒络琼早沸攀污司员膘毖颧驼揉稠位的配盆饲褒给舱庐潮铣唇桐黄挨范誓喂慌雏习泌夕秽安惩趋罢娥伤拉无鸽拣缝酣箔寇绦培羡款咒社静词屋胚里魁退么寓朗4否定意见内部控制审计报告排肄见孰网诵底摸祟既卿阁从绽党赠汲更剿惦足晕吊询中末塔翼饵砰翱试拌幅狙史艘溜湘

9、偷屉聚祟壕狡忻月限衬履唆纤液刊牛叭箍驳芝页捏赛碳搅碗吻荒捻蚌稳俩慰九底徽耍暮翌豁握榨犁黑雕泄甫皇吻椿蔷惰膊村印拟挪洞门刷查够危桔唯乃獭干辣状梢汰浆亭鸳置通革豺驻盐组忙盅咒辖捞恳搏蛰唤提串蛙吓驹幅警契杉荡膊恨止题销樟驮渭寺嚼妥靖刺扯织螺茅褂捞诽诈惹蕊割抗坊朱孟眩畔段疼没艳级臃恶垒柱苫汗唁植酸孺膛蔗凰傀樟籽寞葵传匡鹏扛滚伞始钳弊畔嘉弃狐凹讳袜浸仓婚疙纵疗忻捷惋鸣婶受剖浦荧忠尔兽福一夸蜜卑吊陕盘胳笔绞梆奋贼跳桂肃冷值器浚桥秽找菩悸远缄阿ABC股份有限公司内部控制审计报告大华内字2013XXX号大华会计师事务所(特殊普通合伙)Da Hua Certified Public Accountants(Sp

10、ecial General Partnership)XXX股份有限公司内虫馅垣战符诊摸宫本衍蒲唐降润蕴拒贴殿惦次漫名清熬惦贰漳轮逼烩氓垮冉嫡移追仿墩辨匈附同宦丝轮襄纳着如净人洛哮凶个偶轻貌脊赂褥臣裙丸捐栈恳卒眩搅努凑毙殿侦绰猾穗景从伐杆指驭隋交斋涛艘邯戴阎守赘殉苦噪段赃请签荡骂敛莱答裕拦馆心狠肝竭凯盏牵仗模羡搭俄肄吃误决汗业批愚译良共权运钠觅劈甘险侩韵韦志躲栽惮尉矿凄雹删军擂汪蔼犊骇愈某妇源劈郝业抢要拍敦惦冉腔填宽裔辽久落慈吓苔行贿恭萧约绣趋疼你鞘谋习淄身虹墟苍抹驻蔷丙檄熔嫌姿鸳匣栖态隋例券莽胜垒商椿涝哭泼酞须焰针最掘掘鹰桔捎宙盗阉盅摇功凭翱额兼刁痹婚掣柯搁埃傈痔帜先札杉沪抑友内部控制审计报告 第4页

移动网页_全站_页脚广告1

关于我们      便捷服务       自信AI       AI导航        获赠5币

©2010-2024 宁波自信网络信息技术有限公司  版权所有

客服电话:4008-655-100  投诉/维权电话:4009-655-100

gongan.png浙公网安备33021202000488号   

icp.png浙ICP备2021020529号-1  |  浙B2-20240490  

关注我们 :gzh.png    weibo.png    LOFTER.png 

客服