1、 业务外包内控制度编制： 审核：批准： 201 年 月发布 201 年 月实施xx市xxx新能源科技股份有限公司文 件 更 新 一 览 表版本更改原因更改页码更改单号实施日期修改人批准人1、 目的规范外发业务工序的各项操作，保证外发加工后的产品完全符合产品各项技术标准，以满足客户需求。2、 相关文件本制度与外发石墨化、碳化物料作业指导书（见本制度附件）共同规范业务外包全流程的工作，使用人务必同时熟读附件文件中对业务外包的实施要求。3、 适用范围适用于需进行外发加工生产的各种型号的产品，以及研发实验过程中需要外发加工生产的实验料。4、 选择外包商4.1. 外包商的选择、外包合同的签订、外包订单的
2、管理，与采购业务一致，具体流程参见采购业务内控制度。4.2. 批号等编码规则，参见外发石墨化、碳化物料作业指导书（PB-17）中的5.1-5.4条款要求。5、 外包发料流程5.1. 常规产品由生产部门通知委外加工需求。新研发产品由研发总监通知委外加工需求，同时将由研发总监签字确认的石墨化工艺通知单给到采购部经理。5.2. 采购部根据收到营运总监或研发总监通知的委外加工需求，与委外加工方确认委外订单。如果是新产品外发，采购部同时向研发总监获取石墨化工艺通知单发给委外加工方。5.3. 订单确定后，采购员将发货日期通知客户部负责人和仓库部负责人。客户部负责人根据采购部确定的委外订单，通知物流人员送货
3、，然后将车辆信息告仓库。5.4. 仓库负责人根据确定的采购订单制作送货单，并将待发石墨化材料整理在指定发货区域；物流人员收货时，在送货单上签字并注明车牌号和收货人电话。6、 外包生产过程管理6.1.1. 外发加工石墨化由采购部负责跟踪加工进度，由加工商收货后，加工商应建立装炉图与台账，分别于加工商收料、投产、产出、回料进度更新后，将装炉图与台账发给采购部。6.1.2. 采购部应建立委外加工日报表，对各加工商的生料库存、发料数量、投产数量、产出数量、损耗数量进行每日跟踪。7、 外包费用对账及结算7.1.1. 每月5号前，委外加工委外加工方将上月委外加工的对账单发给财务部成本会计，成本会计核对无误
4、后告知采购部。7.1.2. 委外加工方打印纸质对账单并加盖委外加工方公章，并发送至采购部采购专员和财务部成本会计。委外加工方对账单内容包括：送料明细、装炉出炉明细、成品率、生料结余、熟料结余、结算总金额等。7.1.3. 财务部成本会计根据核对无误的委外加工方对账单，借记：委托加工物资（加工费），贷记：应付账款。同时，借记：原材料，贷记：委托加工物资（加工费+发出的原材料）。7.1.4. 采购部负责人根据委外加工合同约定的货款结算期，对结算期到期的委外加工方填写付款申请单并附上由委外加工方签收的送货单、对账单、由xxx公司签收的送货单、入库单等附件，经采购部负责人、财务总监、董事长审批，出纳付款。8、 外包商的定期评估8.1.1. 每年对委外加工方进行定期评价，由采购员填写委外加工方年度业绩评价表，经采购部负责人、品质总监、董事长审批。9、 附录附件一：外发石墨化、碳化物料作业指导书
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