多肉培植模拟有限公司商业计划书.doc

创业／商业计划书

公司名称：多肉培植模拟有限公司
所属院校：xxxx
指导老师：xxx
【主联系人】xxx（组员：xxx,xxx,xxx）
【职务】总经理
【电话号码】xxxx
【电子邮件】xxxx
【地址】xxxx
【邮政编码】200540
【日期】2017-08-30

团队成员寄语
以人为本，服务至上
创造快乐工作人生
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

团队文化
诚信经营，依法管理！
一高 目标高： 以非凡事业为己任
缔造非凡百年基业
二强 团队文化创新力强，
团队核心竞争力强
三型 学习型、尊重型、竞争型。

保密须知

本《创业/商业计划书》内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本《创业/商业计划书》后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业/商业计划书》，即为承诺同意遵守以下条款：
1、若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回；
 2、未经本公司许可，贵公司不得将本《创业/商业计划书》的内容全部或部分地透露给他人；
3、贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保存。

【其他事项说明】
 本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。
本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。
本《创业/商业计划书》所附带的《创业商业计划书编制辅助工具》只作为验算参考工具，学员须仔细演算各项数据，完成《创业/商业计划书》。

目 录
1.0执行摘要 5
1.1公司概况 5
1.2注册资金 5
1.3商业模式（盈利模式） 5
2.0市场分析 5
2.1市场定位与目标客户 5
2.2市场预测（市场占有率） 6
2.3竞争分析 6
2.4项目SWOT分析 6
3.0营销策略 7
3.1产品特征 7
3.2产品定价 7
3.3销售渠道 8
3.4促销/宣传推广 8
4.0人员与组织结构 8
4.1组织结构 8
4.2管理团队 9
4.3部门/岗位职责 9
5.0投资与财务分析报告 10
5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 10
5.2月原材料/商品采购成本 10
5.3月销售与管理费用预测 11
5.4启动资金需求 11
5.5启动资金来源 12
6.0月利润预测 12
7.0风险分析与对策 13
8.0企业的愿景 16
9.0附录 16
9.1附表1：经营第一年度利润表 17
9.2附表2：经营第一年度现金流量表 18

17/17
1.0执行摘要
1.1公司概况
公司名称
多肉培植模拟有限公司
公司类型
有限责任公司
注册地址
x市xxx
主要经营范围
山地玫瑰。熊童子，虹之玉，玉露
产品服务概况
爱好多肉的人，展会
市场机会
现在生活条件好了，很多人在家里种植多肉植物
1.2注册资金 单位：万元
100.0万元
1.3商业模式（盈利模式）
目标客户的价值需求，产品或服务的价值载体，销售和沟通的价值传递，业务运作的价值创造，战略控制活动的价值保护。 主要是集管理、经营、服务为一体的有偿劳动，其最终目的是实现社会、经济、环境效益的同步增长，通过支付现金、银行刷卡、支出支票、银行汇票等。

1.4投资收益评价 单位：万元
总投资额（万）
100.0
投资收益率（第一年）
10%
预期净利润（税后利润）元
第一年
第二年
第三年
年增长率 %
年增长率 %
10万元
15%
25%
备注
投资收益率＝净利润÷总投资额×100%
预期净利润－第一年：见附件经营第一年利润表；
此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计
2.0市场分析
2.1市场定位与目标客户
市场定位

目标客户
热爱多肉得人，展会
2.2市场预测（市场占有率）

2.3竞争分析

2.4项目SWOT分析
优 势
（Strengths）
1.植物没有保质期压力。
2.人脉广，与多家展会长期合作。
3.金山位于x郊区，土地租金便宜。
劣 势
（Weaknesses）
1.人员培训参差不齐。
2.规模小，经济力量薄弱。
3.团队建设还需增强。
机 遇
(Opportunities)
1.人们的生活水平日益提高，对生活水平要求越来越高，对家庭环境需求日益提高，愿意花钱购买。
2.现在空气质量差，需要绿色植物净化空气。
3.多肉培植为新兴行业，竞争少。越来越受到年轻人的喜爱。
威 胁
（Threats）
1.天气（极冷，极热）会造成植物死亡。
2.行业门槛低，易增加新的竞争对手。
3.0营销策略
3.1产品特征
产品名称
产品描述
山地玫瑰
肉质叶互生，呈莲座排列，叶色有灰绿，蓝绿或翠绿等。株型酷似一朵朵含苞欲放的玫瑰花。故称为永不凋零的绿玫瑰。
熊童子
叶片有绒毛，像熊的爪子。植株多分枝，呈小灌木状，茎深褐色，肥厚的肉质叶交互对生，叶表绿色，密生白色短毛。
虹之玉
肉质叶膨大互生，圆筒形至卵形，绿色，表皮光亮，无白粉，在阳光充足的条件下转为红褐色，小花淡黄红色。
玉露
多肉植物中软叶系品种。玉露植株玲珑小巧，叶色晶莹剔透，富于变化，如有生命的工艺品，非常可爱。
3.2产品定价
产品或服务
单位
单位成本
同类产品市场零售单价
产品单价
物业管理费
月/㎡
1.00
1.80
1.5
维修等费
次
30.00
60.00
50.00
机动车停车费
月
80.00
150.00
100.00
管理服务工本费
次
10.00
20.00
15.00
代收费
次
0.00
0.00
0.00
合计
—

3.3销售渠道
经营地址
面积
费用或成本（元/月）
选择该地址的主要原因
x市xxxx
50.0平方米
1000.0
房租适中，居民小区集中
销售渠道
☑面向最终消费者 □通过零售商 □通过批发商
□其它（打√选择）
选择该销售方式的原因
居民小区集中
主要批发/零售商合作方式
法人投资
3.4促销/宣传推广
推广方式
主要内容
金额（元/月）
广告宣传
选择媒体:报纸,杂志,电台,直邮,网络等

会展推广
选择适合推广产品的会议和会展会

公关活动
引起业主关注的文章, 被电视台采访的机会

网络推广
论坛、QQ群

优惠活动
打折、赠送等活动方式

数据库营销
通过收集和积累业主信息,经过分类筛选后，针对性的使用电子邮件,短信,电话服务

其它

费用合计
——

4.0人员与组织结构
4.1组织结构
总经理
财务部
人事部
客服部
生产部
采购部
业务部

4.2管理团队
姓名
年龄
职务
最高学历及专业
优势专长
请说明与经营项目相关的经验与专长
xxx
28
总经理
本科

xxx
45
采购部经理
本科

xx
45
财务部经理
本科

xx
33
生产部经理
本科

xx
33
业务部经理
本科

xx
33
客服部经理
本科

xx
33
人事部经理
本科

43部门/岗位职责
部门/岗位
负责人
职责
总经理
xx

采购部经理
xx

财务部经理
xx

生产部经理
xx

业务部经理
xx

客服部经理
xx

人事部经理
xx

5.0投资与财务分析报告
5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具
项 目
原值
月折旧率（％）
月折旧金额
备 注
生产工具和设备
20000.0
1.67
334.00

办公家具
2000.0
1.67
33.40

电子设备
5000.0
1.67
83.50

交通工具
5000.0
1.67
83.50

店铺／厂房

合 计
32000.00
—
534.40

备注
折旧率标准参考根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》
月折旧率=1/折旧年数/12
5.2月原材料/商品采购成本 单位：元
产品名称
数量
单价
价格
山地玫瑰
1000
1
1000.00
熊童子
1000
1
1000.00
虹之玉
1000
0.1
100.00
玉露
1000
1
1000.00

合计
3100.00
5.3月销售与管理费用预测
类别
科目
金额
销售费用
宣传推广费用
0.00
管理费用
场地租金
2000.00
员工薪酬
28000.00
办公用品及耗材
500.00
水、电、交通差旅费
500.00
其它
1000.00
财务费用
利息

5.4启动资金需求
类别/项目
金额
备注
固定资产购置合计
130000.00

开办费
工商注册、税务登记费
2000.00

市场调查费、差旅费、咨询费
5000.00

各种许可证审批费用
10000.00

支付连锁加盟费用
0.00

其他
5000.00

合计
22000.00

流动资金
原材料/商品采购
9300.00

场地租金
6000.00

员工薪酬
84000.00

办公用品及耗材
1500.00

水、电、交通
1500.00

其他费用
3000.00

合计
102200.00

启动资金合计
156200.00

5.5启动资金来源 单位：万元
筹资渠道
资金提供方
金额
占投资总额比例
自有资金
股东
1000000.00
100.00
拆借
个人、企业
0
0.00
天使投资
天使投资人
0
0.00
小额担保贷款
政府担保、银行
0
0.00
银行贷款
银行
0
0.00
其它
其它
0
0.00
总计
1000000.00
100
6.0月利润预测
项目
本期金额
一、主营业务收入
50000.00
加：其他收入
0.00
减：主营业务成本
生产/采购成本
3100.00
营业税金及附加(按5.5%计算)
2750.00
变动销售费用 销售提成
0.00
边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务
成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入
88.30
固定销售费用 宣传推广费

管理费用
场地租金
2000.00
员工薪酬
28000.00
办公用品及耗材
500.00
水、电、交通差旅费
500.00
固定资产折旧
534.40
其他管理费用
1000.00
财务费用
利息支出

二、营业利润
21615.60
减：所得税费用（按25％计算）
5403.90
三、净利润
16211.70
7.0风险分析与对策
风险类别
风险内容
应对措施
行业风险
进入门槛低，投入资金少，投资周期长
发展品牌意识，经营品牌统一，价格成本控制，销售方式灵活多样
政策风险
国家政策规定进口动植物禁止入境，因为会造成本地区的生态威胁故对我们经营进口多肉造成限制。
大力发展国内受欢迎的多肉品种。
市场风险
竞争激烈，产品同质化严重。
利用嫁接等技术手段培养新品种多肉。
技术风险
对多肉培植、设备设施及环境的管理，由于缺乏高素质的技术人才、缺乏对新技术的了解，当然也缺乏足够的资金投入，根本没有能力保证对核心业务的掌握和管理。
多渠道进行人员的招聘和甄选，塑造独特的企业文化，建立完善的人力资源管理体系，突出目标管理与绩效考核机制，将可能遇到的风险降到最低。
财务风险
因违反财务管理规定而产生的风险。培植量大，不能及时出货，导致资金流转困难。
要处理好成本和效率的关系制度控制和技术控制。
管理风险
以量取胜、低价竞争的增长方式影响了多肉培植核心竞争力的提升
1. 降低成本
2. 拓展销售渠道
环境风险
夏季与冬季对植物的生长造成不利影响。
利用技术手段建立温室大棚给植物制造适合的生长环境。
其它风险
因重要指标偏离年度预算计划，如成本费用超出 计划、收入利润下降）等原因发生的风险；对业主或者第三人在物业管理区域内所遭受的财产损失和人身伤害所承担的风险。
1）购买相关的商业保险，以分担公司的经营风险或聘请企业的法律顾问，对企业运作中的种种法律问题及时解决。2）做好现场的管理，同时提高员工积极面对突发事件和损害的问题，做好应对措施
8.0企业的愿景
成为x物业服务企业同行业的领跑者。收费在市场平价，保证顾客满意。一个部门就一个领导，不再设其他层级领导。与开发商沟通，在物业设计初期，充分考虑未来物业管理的科学性与成本意识。快乐小区，快乐团队。细节决定成败。让每位员工有表现的舞台，用人才不用奴才，用人不疑，疑人不用。万谋之策，唯诚信为本。视质如命。好的服务员工=好的企业形象。尊重每一个人，珍惜每一个人，重视每一个人，关注每一个人。重视培训的重要性在于：培训可以提升企业的竞争力；培训是高回报的投资；培训塑造完美企业文化。建立学习型团队。我们的竞争不同与同行业比赛，而是与顾客的期望赛跑。安全理念是：“宁听骂声，不听哭声”。对客户负责；对员工负责；对社会负责；对股东负责。企业亏损是对社会的不负责任，为响应国家号召建设和谐社会和谐社区贡献企业应有的贡献。
9.0附录

9.1附表１：经营第一年度利润表 单位: 元

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
山地玫瑰
平均售价
10.00
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
—
销售数量
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000

144000.0
月销售额
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
18000.0
216000.0
熊童子
平均售价
15.00
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
50.0
—
销售数量
1000
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
160.0
1600
160.0
00.0
月销售额
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
8000.0
96000.0
虹之玉
平均售价
5.00
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
—
销售数量
1000
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
139.0
00.0
月销售额
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
13900.0
166800.0
玉露
平均售价
20.00
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
15.0
—
销售数量
1000
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
140.0
00.0
月销售额
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
2100.0
25200.0
一、主营业务收入
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
504000.0
加：其他收入
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
减：主营业务成本 生产/采购成本
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
120000.0
营业税金及附加(按5.5%计算)
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
2310.0
27720.0
变动销售费用
销售提成(业务收入的10%)
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
50400.0
固定销售费用
宣传推广费
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
管理
费用
场地租金
600.0
600.0
600.0
600.0
600.0
600.0
600.0
600.0

600.0
600.0
600.0
600.0
7200.0
员工薪酬
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
200004.0
办公用品及耗材
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
8000.04
水、电、交通差旅费
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
8000.04
固定资产折旧
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
2171.0
26052.0
开办手续费
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67
2666.67

2666.67
2666.67
32000.04
其他费用
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
12000.0
财务费用
利息支出
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
二、利润总额
1051.99
1051.99
1051.99
1051.99
1051.99
1051.99
1051.99

1051.99
1051.99
1051.99
1051.99
1051.99
12623.88
减：所得税费用（按25％计算）
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
263.0
3155.97
三、净利润
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
788.99
9467.91

9.2附表2：经营第一年度现金流量表 单位：元

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
总计
月初现金
0.0
837026.69
843253.38
849480.06
855706.75
861933.44
868160.12
874386.75
880613.44
886840.12
893066.75
899293.44
——
现金流入
现金销售收入
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
42000
504000.0
应收款收入
00.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
股东投入现金
1000000.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,000,000.0
借贷收入
00.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
其它现金收入
00.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
现金流入小计
1042000.0
42000.0
0.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
42000.0
1504000.0
现金流出
生产/采购
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
10000.0
120000.0
销售提成
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
4200.0
50400.0
销售推广
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
0.0
税金
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
2573.0
30876.0
场地租金
7200.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7200.0
员工薪酬
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
16667.0
200004.0
办公用品及耗材
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
8000.04
水电、交通
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
666.67
8000.04
固定资产购置
130000.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
130000.0
开办手续费
32000.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
32000.0
借贷还款支出
00.0
00.0
00.0

00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
0.0
其它支出(差旅费)
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
1000.0
12000.0
现金流出小计
204973.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
35773.34
598480.06
净现金流量
837026.69
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
6226.66
——
月底现金余额
837026.69
843253.38
849480.06
855706.75
861933.44
868160.12
874386.75
880613.44
886840.12
893066.75
899293.44
905520.12
——