公司出差管理核心制度最终.docx

职员出差管理制度
一、目标
为规范企业职员出差，加强差旅费用管理，统一报销标准，特制订本制度。
二、适用范围
企业全部出差人员。
三、出差类型管理要求
1、 当日出差：出差目标地较近，当日能够往返者。
无法在企业或居住地就餐，需要在外就餐时，每餐享受补助30元。
2、 远程出差：出差必需在外住宿者。
1) 远程出差之交通工具选择，依据出差职员职务等级，要求出差交通工具乘坐标准；
2) 远程出差职员，享受企业发放出差补助，详见企业出差补助标准；
四、出差时间要求
出差时间界定以出发站票据时间为出发时间，无明确时间点时，以出差申请单上出发时间为准，出差结束时间以末次票据时间为准，无明确时间点时，以差旅费报销单时间点为准；
五、出差审核、费用报销步骤要求
1) 出差目标地较近，当日可返回时，由部门正职或主持工作领导同意。
2) 出差目标地较远需在外住宿时，职员出差前，当事人需具体填写《出差申请单》（附表1），按以下程序实施后，方可外出，出差申请、费用报销步骤为图1所表示：
图 1 出差申请及差旅费用报销步骤
3) 因企业资金周转担心，差旅费用标准上不提倡借款，特殊原因有需求时，低于（含）3000元预借款由主管副总签字，3000元以上由总经理签字，借款时必需向财务递交借款条，借款标准“前账不清，后款不借”；
4) 因公务紧急，未能推行出差审批手续出差前必需以通讯方法通知主管副总，得到同意后方可出差，回企业后补办手续；
5) 出差期间因工作需要、生病或天气、事故等不可抗原因延长出差时间时，必需提前以通讯方法通知部门领导，立即汇报工作进展，保持二十四小时开机；返回后递交相关证实材料（附当事人、部门领导签字），不然超期费用一律不予报销；
六、差旅费用标准
1) 交通工具乘坐标准要求
企业依据出差人员职务等级制订交通工具乘坐标准（表1），表中所列为各等级企业职员出差交通工具选择最高标准。
职务
交通工具乘坐要求
飞机
火车
动车
高铁
长途
汽车
轮船
公交
出租车
地铁
总经理
√
软卧
二等座

√
二等座
√
√
√
副总经理
√
软卧
二等座
√
二等座
√
√
√
厂长、部长
提前申请
硬卧
二等座
√
二等座
√
上限
100元/天
√
通常职员
×
硬卧
二等座
√
三等座
√
上限
60元/天
√
表 1 出差人员交通工具选择标准
说明：
A. “√”表示许可乘坐最高标准，“×”表示标准上不许可乘坐；
B. 表中飞机乘坐均指经济舱，本着节省开支标准，享受飞机乘坐中层干部标准上在机票低于七折情况下，填写《机票预定申请单》（附表2），经总经理签字后方可购票出差；
C. 表中火车、轮船乘坐标准为最高上限超出限定范围企业只报销要求上限金额；
D. 远程出差标准上选择火车或长途汽车作为交通工具；
E. 通常职员因特殊原因需要乘坐超标交通工具时，必需提前提交情况说明或通讯方法通知主管副总，得到同意方可乘坐；
F. 其它原因需要超要求标准支出，出差期间必需提前由主管部门领导审批。
2) 自驾车出差要求
A. 因工作需要自驾车出行时，事先须填写自驾车出差审批表，并由部门领导同意；
B. 自驾车出差当事人所用车辆必需交纳交强险和商业全险（只要自驾车出行，企业视为已缴纳商业险），企业自驾车出差报销标准（表2）

汽车类型
油耗标准（元/公里）
旅程（公里）
过路、过桥费
轿车
1.0
出发点至目标地理论距离（有baidu或其它网络测量数据为准）
凭票实报实销
注：旅程测算只衡量省会城市和地级城市距离，具体到各城市内部县城、县级市、市区之间产生自驾车油耗，不在报销范围以内。
表 2 自驾车出差报销标准
3) 职员出差补助标准
A. 职员出差期间住宿费、电话费及其它费用不再分类报销，只发出差补助，统一补助标准200元/天（以住宿票据为凭证）；
B. 出差期间，用户提供住宿无法出示住宿票据时，企业补助100元/天；
C. 隔天出差时，职员享受60元补助（如出差两天，只住宿一晚）。
七、出差差旅费报销要求
1) 出差人员必需根据高效、经济、安全快捷标准选择交通工具、路线和时间，
2) 出差乘坐飞机、火车、轮船或长途汽车应不超出要求等级实施，并凭出差地点、路线、时间一直有效票据报销，无法取得凭证和使用企业交通工具者不得报销交通费；
3) 出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费：
A. 未经同意，私自乘坐超标准而产生费用；
B. 借出差之际探亲、访友和旅游而发生交通费用增支部分；
C. 出差票据有涂改、挖补痕迹或不正常票据。
4)出差人员回企业后，5个工作日内应按要求办理报销手续，结清借款，如有特殊情况不得超出八天，不然财务不予复核、报销；账面有出差当事人欠款，财务有权从当月工资中先行扣除；
5) 出差人员不得违反要求虚报差旅费用不许可以非出差期间发生费用票据或非正式票据虚列支出，不然有权拒绝受理且由企业从重考评当事人；
6) 经查证为虚增报销者，责令退回虚报金额外，并按虚报金额处以十倍以上罚款；
7) 各级审票人员因把关不严渎职，使弄虚作假票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给企业造成经济损失，由各级审核人员负担对应连带责任；
8) 部门责任人和分管领导如有意偏护、纵容职员弄虚作假违规行为，一经查实，按虚报额处以一至三倍罚款，同时视情节轻重给一定行政处分；
八、其它
1) 国外出差，差旅费用实报实销，但报销步骤同本制度；
2) 在外出差超出15天，差旅费用标准参考企业其它要求；
九、附则
1) 本制度自11月份实施推行；
2) 本制度主管部门为综合管理部；
3) 本制度在推行过程中将逐步完善和修订；
附表 1
出差申请表
申报日期：

申请部门

出差人

部门领导审批签字

出差日期
年 月 日 时 至 年 月 日 时
出差省市级地域

出差事由

交通工具安排
飞机 火车 动车 长途汽车 自驾车 其它
出差行程计划是否更改

更改审批领导签字

1、此表为出差审批、借款、报销必备凭证；
2、行程计划更改时，返回企业后必需有部门领导许可更改审批签字，不然更改票据不予报销；
主管副总签字：

附表 2
机票预定申请单
申报日期

姓名

职务

部门

航班路线
市 至 市
事务紧急说明

机票是否打折
全额 打折 折
总经理签字

1、此表为乘坐飞机费用报销必备凭证;
2、总经理休息期间，必需通讯方法通知总经理，汇报相关要求内容，得到同意，返回后补办手续；

附表 3
自驾车出差审批表
申报日期

出发时间

姓名

部门

出发点

目标地1

目标地2

目标地3

部门领导签字

主管副总签字

说明：
1、自驾车出差当事人已明确其自驾车辆已交纳商业保险及强制险，发生交通等意外事故一律由驾车人自理或承保单位理赔；
2、出差期间企业根据申请单要求路径报销停车费、过路和过桥费，根据理论行驶里程给油费补助，车损费、违章罚款及其它连带费用企业将不予报销；
自驾车当事人签字（不得代签）：
日期：