1、招待费用管理办法1 目的规范公司各类业务招待行为，严格招待费管理，控制招待费支出，杜绝奢侈浪费，促进公司有效管理和使用招待费，以“厉行节约、合理开支、严格控制”为原则，以符合内控管理各项规定为宗旨，特制定本办法。2 适用范围（1） 适用于公司总部及公司所属各项目经理部在经营、管理等对外业务往来、公务接待活动以及各类活动中所发生的招待费用管理。（2） 招待费可用于上级主管部门、政府部门来公司及公司所属的项目经理部检查、指导工作及业务合作单位来人联系工作的接待。（3） 招待费可用于各种会议（含上级委托承办的会议）所发生的必要招待。（4） 招待费可用于公司、项目经理部、业务部门外出联系公务时所发生的
2、必要招待。（5） 其他需要招待的事项。3 工作流程按照流程审批权限，开展招待费用控制工作。4 工作标准及要求4.1 招待费申请4.1.1 提出招待申请（1） 公司总部（项目经理部）招待费用实行申请审批制度，由公司总经理办公室（项目综合管理部）会同公司总部（项目）财务部门统一监督执行。（2） 公司（项目经理部）对外招待申请，即计划招待客人时，由主办部门负责人(或经办人)提出申请，到总经理办公室（项目综合管理部）文秘处填写业务招待费申请审批表（表式：SHECTL MT16-8-1），经公司（项目）业务分管领导、主要领导同意批准后，到指定地点就餐，项目经理部可根据地方情况确定用餐地点。（3） 特殊情
3、况下，需要临时招待客人，事前也必须电话请示业务分管领导、主要领导，获得批准后方可招待，但事后必须补办相关申请手续。4.2 招待工作实施4.2.2 联系安排接待（1） 公司总经理办公室主任（项目综合管理部部长）负责协助招待主办部门联系、安排相关接待事宜（订餐、车辆安排等）。（2） 公司（项目）分管领导负责接待工作的过程监督，监督重点为接待标准、接待效果等。4.2.3 筹备接待工作（1） 公司总经理办公室（项目综合管理部）负责日常招待用品的采购和招待筹备工作。（2） 公司总经理办公室（项目综合管理部）文秘负责日常招待用品的计划、登记验收、入库工作,填写招待用品采购、领用登记表（表式：SHECTL
4、MT16-8-3），并负责按月对招待用品的使用和剩余情况进行盘点。（3） 公司总经理办公室主任（项目综合管理部部长）负责按计划采购招待用品，采购时须货比三家，严控控制费用支出。4.2.4 组织招待招待主办部门在领导批准后，由部门负责人进行接待并严格按照事先审批的标准执行，招待工作要严格遵守“热情、从简、节约”的原则，严禁奢侈浪费。招待费用开支必须本着最小支出、最大效果的原则，充分考虑接待目的和接待方法，热情有度、合理接待。4.2.5 招待结束（1） 招待结束后，招待人员需认真细致的做好后续工作，如送别车辆、住宿的安排等。（2） 未使用完的招待用品，应及时归还总经理办公室（项目综合管理部），并履
5、行相关手续。4.3 招待费用审核报销4.3.6 开具发票招待结束后，发生的所有招待费用，主办部门的主办人员必须取得符合财务规定的原始票据（发票）和经手人签认的餐饮原始单据（发票）。4.3.7 财务粘贴票据公司（项目）财务管理部负责将符合规定、经领导认可的发票进行粘贴。4.3.8 建立台账（1） 公司总部接待员（项目综合管理部文秘）负责招待费用的登记工作，并填写业务招待费报销登记表（表式：SHECTL MT16-8-2），登记时要力求详细、真实。（2） 上级委托承办的各种会议，发生突发性事件进行抢险、抢修、救援过程中安排的工作餐，因重大突击项目连续工作影响正常就餐而安排的工作餐，不占用业务主办部
6、门的招待费开支计。（3） 各业务部门在招待活动中，应按程序申请招待事宜，并按照招待费用计划和标准严格控制招待费开支。4.3.9 财务负责人审核公司（项目）财务管理部负责人应在票据粘贴后对招待费用票据进行审核，审核的重点应是票据的合法、合规性以及招待费用是否超出部门所编制计划。4.3.10 报销（1） 招待费用的报销，在办公室登记后，由经办人持有效餐饮发票呈公司(项目)部门负责人及安排招待事务的业务分管领导审核签认，并经总会计师对报销票据的符合性审核签认，按审批程序报公司(项目)主要领导审批后，财务部门方可报销。（2） 凡不按规定程序申请或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。（3
7、） 招待费用报销由财务管理部监督执行，严格按照招待费用计划执行报销。4.4 招待工作要求 （1） 接待活动严格执行上级有关规定，应本着“务实、节俭”的原则，严格控制费用支出，严禁用于私人请客和公司内部相互吃请。（2） 招待费用报销本着谁经手，谁签单，履行报批程序。任何个人经手的招待费不得转交他人代签。（3） 公司和项目所有人员因个人事由发生的招待费用，不准以任何理由和任何方式在公司和项目以及相关单位报销。（4） 总经理办公室（项目综合管理部）在对招待费用登记时，应按照部门进行登记，以利于年终费用的统计。5记录控制（1） 业务招待费申请审批表（样式见表式：SHECTL MT16-8-1）（2）
8、业务招待费报销登记表（样式见表式：SHECTL MT16-8-2）（3） 招待用品采购、领用登记表（样式见表式：SHECTL MT16-8-3）6附则本办法自下发之日起执行，其解释权和修订权属公司总经理办公室。x铁路公司管理制度汇编 第十六篇 行政后勤篇表式：SHECTL MT16-8-1业务招待费申请审批表部门：年度：序号日期申请人申请事由人数标准办公室意见分管领导意见主要领导意见备注1234567891011121356表式：SHECTL MT16-8-2业务招待费报销登记表部门：年度：序号报销日期事由人数经办人实际发生费用备注表式：SHECTL MT16-8-3招待用品采购、领用登记表采购登记（入库）序号采购日期品名数量单价总价采购人1234领用登记（出库）序号领用日期招待事由申请部门品名数量领用人1234月终统计（库存）品名上月剩余本月采购本月领用本月剩余合计123
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