国有公司子公司战略规划编制指导大纲-模版.docx

公司子公司战略规划编制指导大纲 （试行） 一、 企业发展状况与发展环境 （一）企业现状与基本情况。 1.概况。 包括公司发展的历史沿革、现状综合描述，重点包括资产规模、收入和利润情况、产权结构、业务范围、人员构成等。 2.组织机构。 文字叙述和列明企业（各级）组织结构图。 3.法人治理结构。 文字叙述或图表。说明目前公司组织形式（是按公司法还是企业法注册的）、法人治理结构的状况，包括重大问题决策层、决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。 4.下属子公司基本情况。 文字叙述和表格（如表1-1）。 企业（公司）名称 产权状况 是否上市公司 资产总额（万元） 净资产（万元） 国有资产权益（ 万元） 在职职工人数（人） 所在国家或地区（省、市） 属性 比 重（） 1 2 表1-1 20XX年（本规划期之前一年）下属子公司（含控股参股公司）基本情况 注：产权状况属性指企业（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股。 5.主要经济指标。 包括本规划期之前三年的主要财务数据。 表1-2 （本规划期之前三年）主要财务数据 年 度 20XX年 20XX年 20XX年 主营业务收入（万元） 利润总额（万元） 净利润（万元） 资产总额（万元） 国有资产总量 （万元） 负债总额（万元） 净资产（万元） 所有者权益（万元） 成本费用总额（万元） 人工成本（万元） 在岗职工（人） 全员劳动生产率（） 净资产收益率（） 总资产报酬率（） 国有资产保值增值率（） 年度科技支出总额（万元） 技术投入比率（） EVA值（万元） 6.主要业务构成情况。 表1-3 20XX年（本规划期之前一年）企业业务构成表 业务分类名称 资产 主营业务收入 利润总额 在职职工 (人) 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 (万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 非主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 表1-4 20XX年（本规划期之前一年）企业国内、国（境）外业务构成表 业务分类名称 总资产 总收入 利润总额 国内 国（境）外 国内 国（境）外 国内利 国（境）外 数量( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 非主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 7.其他情况。 文字叙述和表格。 （二）企业发展外部环境分析。 企业发展外部环境应包括国内与国（境）外各方面环境，具体包括： 1.宏观环境分析。 （1） 政治法律因素。 国家和企业所在地区的社会稳定情况、政府推行的基本政策以及这些政策的连续性和稳定性。基本政策包括但不限于：产业政策、税收政策、政府订购和补贴政策等对企业经营活动有限制性影响的政策、规章和制度。 （2） 经济因素。 企业对社会经济状况、国家经济政策、经济体制的解读与理解。包括对产业结构、分配结构、消费结构、价格政策、金融政策、贸易政策等。 （3） 科技因素。 企业对国家/地区与自身发展相关的科技体制、科技政策、科技水平和科技发展趋势等的认识与分析。 （4） 社会文化因素。 企业对包括文化传统、习俗、民族、宗教信仰、道德观、价值观、劳工工资态度、人口特征等可能影响社会对企业产品、劳务、服务需求产生影响的认识和分析。 2.所在行业（产业）分析。 （1） 企业所在行业（产业）的国内外现状和发展趋势分析。包括结构调整、重组、技术发展趋势和行业（产业）发展速度等。 （2） 行业（产业）竞争格局分析。包括行业集中度、行业竞争程度、竞争手段（规模经济、差异化、资金实力、质量、价格、营销渠道与方式、新产品、新技术、客户服务等）。 （3） 企业主业和主导产品国内外市场分析。包括主要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。 （4） 新参与者和替代产品与服务对行业（产业）和竞争的影响。 （5） 行业（产业）中产品或服务的供、求双方议价能力分析。 3.竞争对手分析。 明确服务于同一市场的国内、国（境）外竞争对手和对标企业。 （1） 竞争对手的未来目标分析。包括竞争对手追求的市场地位、总体目标、核心领导的领导行为对竞争的影响等。 （2） 竞争对手的现行情况分析。包括市场占有率、产品在市场的分布、销售方式、市场渠道与策略、科技实力与研发能力、产品/服务价格的影响因素、竞争战略与核心能力等。 （三）公司优劣势和竞争力分析。 1.核心竞争力分析。 包括企业的资源获取能力、市场开拓能力，成本控制能力、科技创新能力、企业文化和可持续发展能力等。 （1） 财务能力分析。 收益指标：资产报酬率、毛利率、成本费用利润率等。安全指标：流动比率、资产负债率、所有者权益率、利息保障倍数等。 流动性指标：存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等。 成长指标：销售增长率、税前利润增长率、固定资产增长率、人员增长率、产品成本降低率等。 生产指标：人均销售收入、人均利润、人均总资产、人均工资等。 （2） 营销能力分析。 产品（业务）竞争能力：产品（业务）市场地位、收益、核心竞争力等销售能力：销售组织、绩效、渠道、计划等。 新产品（业务）开发能力：计划、组织、实施、效果等。市场决策能力：综合以上分析结构评估决策水平与能力。 2.存在的主要问题（劣势）、发展机遇、挑战。 文字叙述和表格。 3.企业对标分析。 分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势。 （1） 企业发展条件及主要指标对标分析。 本企业与国内、国（境）外对标企业在体制、机制、地域、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。 （2） 企业主要经济技术指标对标。 表1-5 企业与国内外对标企业同期主要指标对标 企业名称 对标企业1 对标企业2 对标企业3 本企业 年度 20XX年 20XX年 20XX年 20XX年 国际权威机构排名情况 资产总额（亿美元） 销售收入（亿美元） 利润总额（亿美元） 所有者权益（亿美元） 雇员（职工）（人） 技术投入比率（） 主要专业技术经济指标1 主要专业技术经济指标2 注：若对标企业同期指标难以收集，所选用指标应注明时间（年份）二、发展战略与指导思想 （一） 战略定位与战略描述。 （二） 指导思想。 包含总体战略指导思想和总体发展基本原则。 三、发展定位 （一） 市场定位。 （二） 集团内部定位。 （三） 公司本部定位。 （四） 下属子公司定位。 四、发展规划目标 （一）远景规划目标。（二）五年发展目标。 包含资产、收入、利润、市场占有率、行业地位、内部管理、科技、人才等。按总体目标和逐年发展目标进行文字叙述及填写表格。 1.主业构成目标。文字叙述及表格。 表4-1 20XX年（规划期末）主业构成表 业务分类名称 资产 主营业务收入 利润总额 在职职工 (人) 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 (万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 非主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 2.主要经济指标。文字叙述及表格。 表4-2 （五年规划期）主要经济指标 年 度 20XX年 20XX年 20XX年 20XX年 20XX年 主营业务收入（万元） 利润总额（万元） 净利润（万元） 资产总额（万元）国有资产总量（万元） 3.业务结构目标。文字叙述及表格。 表4-3 20XX年（规划末期）企业国内、国（境）外业务构成表 业务分类名称 总资产 总收入 利润总额 国内 国（境）外 国内 国（境）外 国内利 国（境）外 数量( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 数 量 ( 万元) 比重（） 主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 非主业： 板块1（名称） 板块2（名称） 表4-4 （五年规划期）主要产品（业务）的市场目标 主要产品 （业务）名称 国内市场 国（境）外市场 20XX年（规划期第一年） 20XX年（规划期第五年） 20XX年（规划 期 第 一年） 20XX年（规划 期 第 五年） 数量 市 场占 有率 排名 数量 市 场占 有率 排名 数量 比重（%） 数量 比重（%） 产品（业务）1 产品（业务）2 合计 注：比重为出口产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。 表4-5 （五年规划期）主要产品（业务）的市场目标 主要产品（业务）名称 国内市场 海外业务 20XX年（规划初期） 20XX 年（规划末期） 20XX年（规划初期） 20XX年（规划末期） 数量 市场占有率 排名 数量 市 场占 有率 排名 数量 比重（%） 数量 比重（%） 产品（业务）1 产品（业务）2 合计 注：比重为出口产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。 4.其他职能管理目标。 （1）业务结构目标；（2）组织结构调整目标；（3）科技创新目标；（4）人力资源目标；（5）资本运营目标；（6）投资、经营风险控制目标；（7）国际化目标等。 五、战略发展重点与实施计划 （一） 发展重点。 除列明主营业务发展重点外，还应包括企业改革、改组、改造与加强管理的内容。 （二） 实施计划。 1.体制、机制创新计划及实施路径。文字叙述主要内容。 2.组织结构调整和资源优化计划及实施路径。文字叙述主要内容和表格，包含兼并重组内容。 3.主业和产品结构调整计划及实施路径。文字叙述主要内容和表格。 4.投、融资计划及实施路径。文字叙述主要内容和表格，其中投资计划分年度填报表5-1、表5-2、表5-3和表5-4。 表5-1 年度投资计划情况表 金额单位：万元 年度 计 划总 投资 按投资方向分 按项目阶段分 按资金来源分 备注 主业 非 主业 新 开工 续建 自 有 资金 贷款 其他 20XX年 20XX年 20XX年 20XX年 20XX年 合计 表5-2 年度主业重大投资项目计划表 年度：（20XX年） 编号 项目名称 项 目 主要内容 总投资（万元） 其中：自有资金（万元） 起始时间 完成时间 投资收益 率（%） 1 2 3 合计 表5-3 年度境外投资项目计划表（表格样式同表5-2） 5.科技创新计划。文字叙述企业开展自主创新与科研工作方面的主要内容，包括科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。 6.国际化经营计划。文字叙述企业走出去，利用两种资源、开拓两个市场的计划。 7.风险管理及内部控制建设计划。 8.企业文化建设及其他计划（文字叙述）。 六、规划实施的保障措施及建议