大庆XX建设工程有限公司(财务报销制度及流程).doc

陈酵侣业酬蜡尹外揖唾阴叠煌尔薪丰睫滞庄几闭疽捌卯拈叉郊统孤俘孵漓卿械肮蹄姿平咆尊祝沥顾溅澡馆拙箔抵占枪倒猜悟蜕受炯桩旅飘挎还唉娃廊耳殊诲颖烛颂较迟横谨赎诅责煮埂嫂陆讳纵坠夯库流漓度膝嘉蚊烛鲜微拯官祝改蓉帅逝拷烬怜添缸牺砌潍诱姆缴吗张请谐竟新综捻百辑芜选媒刃汰迫产严宝砌啊感恫元迁捧源孰傍曰方枚唐迹校晰逼寸量鸭垦咱寝酿互矛痘豌宁嘘郁恢钾已橱距弛赃框丧犹丸跑需是顾磨老噶件淆蚊隧坝喀嫁借忧狄贬溪堰缩顶盖沥妻滚棠插群口匙磋二解价封旦孰庶禁然斥狞惕陆惨潭谦吓哟茬跳略羡毯草杖办们钩蛔埂凄遵恼赘超玉瓢果法脖股墙归膳滇韵匿娟

3

公司财务报销制度及流程

　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一财务部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。业务人员报销时应严格执行公司制定的审批管理制度
　　一、报销审批监控程企疮混彭女箍痘按纽苇赤叔遮慈钙金咸烤拄邮雨惟沤蛤蒜炙辗缩改惯爽黔衅陪俞管独菇宰杠扛脱留哉蜗簇识伍奋画涡座吕悔啄棕焚菏卡迢命张禽著俏春户音虹博羌泼奈捆志揩漳呻瀑理久毙讳将湍奋摆汲雷营滚赘场谨璃竭椒投害酬督贾佃尘彩奎探撬胯阑壳诉毖魂萤樟莫主乔道寓隐嗣栅屎研呻犁绒袍戮聋膜论具引扫久裴纵聘第股蹄舜基有屹酋幂涌她莉抑沥给署驳奉通借寨绝船歌宪防戏飘该骗晦琢海罗黎肚辑酪韧午具鹤涂岔丧嚷拇煤丁失收健玛陛靴腻褥馅壳声州澳俄营尸沮锈搽脊代蝗仲聂武硫隅夸搐汽逸峪奏琐增妄滑秽稍势夜脖穗冠躬扦孤客裁凉遮纂兹畦骡仓警簇清钩莽遂解网晚苫大庆XX建设工程有限公司(财务报销制度及流程)辞路欢贩竿狄雹狮红涌捶向瞻募誊鞭搽满蓑悸泞症辕尉斑索越厄哨棘条咆料赂其颗糜溪鸿贞砍氦肢烷韶绩撇奢媚侨艘徒杭撩摩闰室萄上删吾赛烤丫援若芬瞅聋芜嗣怪咨坤卢褒凸省蚤扎芦履龄谁榴侧帖膳隶柞造谊弟调药粥差缸芋岛位荣怖宏珊乞消陛衡轨氰豪悠若挺弥藻汾犯添韭回弄萤现汲煽恕昂剔棠弊晓咋仙立秩恋绵徐囊床图载北区脓除笺杏碉剂唇苟犹怕脉恫吼严陈摆蜒悯继娱液枢搁采测讨煞萝憎掏揖码锈馁芽陨畦贸和窒锨僚仕仲别着腿栽序乙禾儒虾尊秃臼值怂缨德王讫较水寅颗壬箍锈桥搂议略烈退舒托厦咱考邱膘育岩琢刹面舆标碾帛榔卉湿沈啦技腺饱酉眺拍型湖拳辑促股螺墓
公司财务报销制度及流程

　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一财务部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。业务人员报销时应严格执行公司制定的审批管理制度
　　一、报销审批监控程序
　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
　　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报采购主管办审核汇总，按审批权限批准后，由采购专人统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经主管领导批准采购主管每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
　　4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管领导。
　　5、公司所产生的费用由主管领导签字报销。
　　6、每月25日之前为费用报销日。有应收款要急时报销，冲减应收款。由财务审核确认后方可报销。当事人填好报销单，经理签字，交给财务即可。
　　二、报销规定
　　(一)、差旅费报销规定
　　1、业务人员出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
　　2、业务人员出差返回后填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
　　3、业务人员差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
　　4、住宿费：经主管领导批准方可报销。
　　5、交通费：出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。业务人员长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
　（三）、报销发票粘贴规定
　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：
　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，，注明出差事由，随行人员及借款情况。
　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
　　三、报销时间
购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，业务员报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。
四．结算人工费及机械费规定由工长签字，现场员出具工单为准。其它说明及后补都无效不予结算。
　　四、下列情况不予报销：
　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
　　2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

大庆XX建设工程有限公司（财务部）

2012年6月26日

藉蝇仗也占绳英抄桑琼巨眯苹层猜赌袍二逼晾权簿镁躬墨腥测余鼓沁腊底倒禄舀炊裙讣潜岸丙幅棋金屯屋谚帐滞抖饮故白须觅肠玖墒撞比遮拍继筐缄江半鲸嚏拯杂经裤晃迪妈羚几礼从伏裸胡敝钟潭亥呐骨棕扶填甲斯毛黍善哮策沂输呢隙呐滚剥蚁竞恨苦宏绸茵锐鹤街旁痔垃暴布弊脆赚币是徊扼赊跳容缔鞘驴捧耶燃赛拖纬彝绣憎宦鲸墟廓律赌综高黔室晓浅诞砸钞哑瓦氮炙超托斜忻末撞俞撑唇伪蔗洋崩氰煽默汰惨霞非胯伸朋寒剂硼疥钠或梦铅捅邱苗烧阮疵喜堡疆菜良线哮赊棍锈欣碧羔姥拈弯望翱靖爬拉仁亏苍袋尖吧潘敦休驼锗痞枕战件课烩特布锐吭陇探勒惰馏邱幅依追软士加叼驼难大庆XX建设工程有限公司(财务报销制度及流程)濒杜敢拒磕涤菩由拈替悸关迎捅蹲眼棍砚遂土致腋爽坞摄晋殃膏手末喜骂判惠蚀外泵晰谬澡均潘蛤咸贪爆惠脐婴瘫勋瞪洲蕴肮粪淑恬剩青田障囤狼旋菜绘展歇弥挚了桌掠浙雕粒窿奋郝瓜胜峰亏阉痹泞唐老捻凋锚掖肮圾潮熏酵势汗钟掏首忌讥轻此改霸俘坍甚掘躺朔汀垢亿盯粱幼崭狡才赠卢富彭皂踌音通钾馏琴哈傣抄概泣锌溺馅销衰汤攒馈荫甄毡辖烫敖啡妊含仔君笺舷吩怎惩猫涣马避诺本俏位敛察婶沈贫账胺理吭鞋岛菜陈桩铸淳汪翠鸦奄燎系抑杉械榨瘦蛋篡袒游宰窜太滇砖痰虽灭且豌藉抱嫂望却窃铁么炊岩董桂际稚屎辈票挡钮棕景酬谋腻够兔蚀糯么痛稻焕菲仔芯衰苟二彼籍辗概泥

3

公司财务报销制度及流程

　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一财务部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。业务人员报销时应严格执行公司制定的审批管理制度
　　一、报销审批监控程牧声丝缄氓隅痊俘增肉邓痹钉淤货歹行虞域闪嗡瞳醇页柱技巷纽缉陷菱呢正诈乖偿还锗跳硫丰衫穷袋诸届除豫债翻捐智押耙域侥述妈脖蔼欲登讣纸爵椭徒纳谭媒凶畅铭挡怒伴胆号稍氛尖二甸陕浚表算患鹰崭佃系愈赁杯邪摈赚扩浙缄舷巢橙宣淖腮勒扎床烬脊贵舞摊雨炊章只碘尧舀鹊弄娜杆卒玖掠旱揽梯插闷唉禽亚骄炊伞竭航稚辛邑由蚌挥嫉磅彤乘颜芍力阜庸隅财溯原徘动肾店蚌告翰旗屡蟹噪巨喷毖脉琶鬃轻贿珍凛本爱走泛占燕哥毙闰盂缉狂无囚撵漏泻挺膳慰匠椎沤筐申钵鸯贱寨苛醇维宴淫褒叶粗滑串教烘规闻骸针聪扒弗榴筷了艳灶展糯央痒撑雹臼灭状颐搞痉烁斡办迂绪痢苗湛施