员工出差管理制度9.doc

（二）出差
1、目的
为了统一、规范管理员工因公委派出差事项，加强出差质量及费用的管理，特制订本制度。
2、范围
适用于公司各级员工的出差管理。
3、职责
3.1 行政管理中心
负责出差制度的制定及修订，负责各级员工出差审批手续的备案。
3.2 财务中心
负责出差人员费用报销审核。
3.3 各部门负责人
负责本部门员工《出差申请-报告单》的审核及确认（审核权限参照《出勤管理制度》）。
3.4 总裁
负责各一级部门负责人及高管的《出差申请-报告单》审核及确认。
4、 定义
4.1 差旅费是指为履行本公司公务，相关工作人员经批准到工作驻地以外地区开展工作所必需的费用，差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
5、程序
5.1 出差审批
a) 出差人员需提前办理出差手续，填写《出差申请-报告单》出差申请部分（或走企业微信线上申请），并参照《出勤管理制度》中的审批权限逐级签批；
b) 出差人员将审批后的《出差申请-报告单》复印件交到考勤员备案；
c) 出差期间因工作需要、因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时报告上级领导和考勤员，在出差结束后提供相关证明并补办手续。员工因私事或借故延长出差期，不予报销差旅费，并按缺勤处理。
5.2 出差报告
为确保出差质量，达到出差既定目的和效果，各级人员出差结束后2个工作日内应填写《出差申请-报告单》中总结部分，针对出差期间行程、具体工作及结果达成总结汇报，提交到直接上级。无出差总结不予报销费用。
5.3 出差时间核定
出差当日12：00以前出发按1天计算；
出差当日12：00以后出发按半天计算；
出差当日12：00以前返回按半天计算；
出差当日12：00以后返回按1天计算。
此处涉及的时间以飞机、车、船票等“起／至”时间提前／滞后2小时为准。
5.4 出差核销标准
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭票据报销，公杂费实行定额包干；已由其他单位承担交通、住宿费的不得再报销。
5.4.1 出差期间费用开支标准
出差各项费用开支标准
项目

标准
职级
交通费标准
住宿费标准（元/天）
伙食费标准（元/天）
火车
飞机
其他交通工具
A
B
C
A
B
C
高层
软卧/动车一等
普舱
据实报销
500
300
200
120
100
80
中高层
软卧/动车二等
普舱
据实报销
350
240
180
90
75
60
中层和部门
软卧/动车二等
普舱
据实报销
240
180
150
60
50
40
基层
硬卧/二等（含）以下
特价机票
据实报销
180
150
120
50
40
30
一线
硬卧/二等（含）以下
特价机票
据实报销
150
120
100
40
35
30
注：
①A区沿海城市及直辖市、省会；B区为地级市；C区为地级市以下城市。
②如因特殊情况超出标准，需提前向上级报备申请，否则严格按标准执行。
③职级的定义：
【高层】指集团层级，副总裁及以上人员；
【中高层】指事业部、中心层级（一级部门），事业部总裁级或中心总监级人员；
【中层】指事业部、中心层级（一级部门），事业部总经理级或中心经理级人员；
【部门】指事业部及职能中心下属部门（二级部门），经理级人员；
【基层】指事业部及职能中心下属部门（三级部门），各大区经理级或职能中心主管级人员；
【一线】指项目部主管（含）及以下人员、职能部门普通职工。

5.4.2 交通费规定
a) 出差乘坐飞机从严控制，出差路途遥远或任务紧急的，可以乘坐飞机；基层（含）以下人员乘坐飞机需报一级部门负责人特别批准；
b) 出差订票费，凭合法单据报销；因故中止出差或调整出差时间，应书面说明原因，经部门负责人核实确认后方可报销订、退、改签票费；
c) 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。
5.4.3 住宿费规定
a) 出差人员到公司事业部各大区项目部出差，原则上在各项目部宿舍住宿。因特殊情况不能在项目部住宿的，应提供书面说明；
b) 回本人居住地（或籍贯地）出差的工作人员，非特殊情况不予报住宿费；
c) 出差人员实际住宿费超过规定限额的，除有特殊原因并经部门负责人事先批准的方可报销（原则上如因住宿时间紧迫，只允许第一天可以超支），其他无特殊理由，超支费用一律由个人自理；
d) 出差人员实际住宿费超出规定限额50元/天以内的，由部门负责人批准；超出规定限额50元/天以上的由一级部门负责人批准。
5.4.4 伙食费规定
a) 市内出差（除较远距离），不予报销伙食补助费；
b) 事业部各大区管理者因工作需要出差到本区域内各项目部，不予报销伙食补助费。
5.4.5 公杂费规定
a) 公杂费原则上按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于市内交通补助等支出，低于30元的据实报销；
b) 出差期间因工作需要实际发生的市内交通费超出定额标准的，出差期间平均每天发生的出租车费在50元以内（含50元）的由部门负责人审批，超过50元的由一级部门负责人批准。未经批准，超出部分不予报销。
5.4.6其他规定
a) 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的伙食补助费和公杂费按照正常出差报销标准减半执行，住宿费不予报销。 会议期间没有统一安排食宿的，其住宿费、伙食补助和公杂费均按正常出差报销标准执行。 出差开会兼有其它任务的，出差期间分段执行；
b) 工作人员就出差之便，事先经部门负责人批准就近回家省亲办事的，其绕道车费，扣除出差直线单程车费，多开支的部分由个人自理。如果绕道车费少于直线单程车费的，凭车票据实报销，不予发放绕道在家期间的住宿费、伙食补助费及公杂费；
c) 工作人员出差期间，与工作无关的其他费用由个人自理。
5.5 注意事项
a) 出差人员回公司后，按照《财务报销程序》黏贴报销单据，办理相关费用报销；
b) 出差报销单据必须符合国家规定的正式发票，没有财政、税务制章及填写不完整的发票一律不予报销。当年费用凭证必须当年报销，次年原则上不予报销。事项申请必须填写完整，不许有漏项，票据粘贴整齐。为客户支付的费用，应单独粘贴，写出详细说明，列入招待费用；
c) 部门负责人对其员工差旅费用的真实性负审核责任。对弄虚作假、虚报冒领的行为按公司奖惩规定严肃处理。
6、参考文件
《财务报销程序》 XX-CX-003
7、相关记录
《出差申请-报告单》 XX-SC-002-F005
8流程图
无

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