部门绩效指标分解.docx

某公司基于BSC的部门绩效指标分解战略主题战略主题解释具体目标保证利润完成公司产品利润目标降低成本通过采购成本、管理费用、销售费用的持平和改造，实现公司整体成本的降低提高资产运营效率加大资金管理力度，实现资本的保值和增值销售增长1、产品销售带来的销售增长；2、回款；3、呆坏账的控制；4、大客户的维持顾客满意包括客户及经销商满意度.1、建立客户档案管理体系；2、提高客服质量；3、及时响应客户需求，处理客户投诉；4、客户回访品牌建设完成品牌建设规划新产品开发完成新产品开发计划提高质量持续推进和实施质量体系,强化质量管理人事工具光盘-绩效考核基础管理 建立健全企业制度、流程体系，建立健全人力资源管理体系渠道建设完成渠道建设规划，并根据市场调研结果，不断开拓渠道企业文化建设规划并逐步建立具有公司特色的企业文化员工培训1、完善培训课程体系，加强培训计分管理；2、加强员工技能培养人才队伍建设1、建立晋升体系及任职资格体系；2、加强核心员工管理；3销售队伍的招聘和优化绩效管理建立并固化考核模式，完善考核体系,规范考核流程员工满意1、开展员工满意度调查；2、对管理弱项提出改进措施，并保证落实和实施三、各部门战略指标分配角度部门主题行政部人力资源部财务部IT部证券投资部质量管理部内审部生产保障部研发中心产品中心国内销售中心财务降低成本1提高资产运营效率11销售增长1顾客顾客满意1品牌建设11内部流程新产品开发11提高质量111基础管理11111111111渠道建设1企业文化建设11学习与成长员工培训11111111111人才队伍建设111绩效管理1员工满意1目标小计45422323557人事工具光盘-绩效考核四、战略指标的具体化分解战略主题关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标保证利润利润率人均利润率增加销售收入销售额来自客户的销售收入来自渠道线的销售收入来自大客户的销售收入来自行业线的销售收入来自产品的销售收入来自核心产品的销售收入来自新产品的销售收入提高市场份额来自老客户的销售收入来自新客户的销售收入提高资产运营效率加速资产利用率库存周转率应付账款周转率应收账款周转率总资产周转率固定资产周转率降低成本费用率控制和降低人员成本人员成本增长率控制与降低销售费用销售费用率控制与降低物流成本物流成本率控制与降低研发成本项目研发费用率研发费用增长率与毛利率增长之比控制与降低维修服务成本维修服务费用率加强预算管理预算制定、调整按时开展和完成率实际费用与预算的差异加强应收账款管理应收账款逾期率应收账款回款期逾期3年以上应收账款比率坏账率增加客户价值提高客户满意度客户满意度提高用户满意度售后服务质量满意度产品质量满意度产品到货的及时性售后服务回访的及时性对客户需求响应的及时性降低投诉对产品质量的投诉次数对服务质量的投诉次数人事工具光盘-绩效考核提高内部运营效率建立良好的企业和品牌形象品牌认知度提高市场活动有效性市场活动参加的比率市场活动效果评估行业信息收集的及时性行业信息收集的完整性市场调研的质量著名品牌、专利申报国家、省、市各类投资申报效果知识产权申报的及时性品牌申报成功率新产品研发新产品研发新产品开发数量新产品开发周期专利数量研发目标达成率提高技术创新的效率需求分析的准确性计划偏差率产品上市周期渠道建设经销商管理体系的执行效果提高质量提高研发质量产品重大缺陷数产品生命周期研发质量的投诉提高产品生产质量开箱不良率产品生产质量的投诉加强质量管理监管力度质量体系的完善性质量检查的效果质量检查的及时性分析报告的有效性基础管理制度、流程的完善性、执行力度制度的完善性制度的推广及时性制度、流程执行的符合度提高职能管理水平职能部门服务满意度档案管理的及时性、准确性提高人力资源工作的有效性人员规划开展的及时性实际人数与定编人数的差异薪酬体系的完善性招聘平均天数招聘成功率各项工作的及时性各项工作的准确性提高财务工作开展的有效性财务工作开展的及时性财务工作开展的有效性人事工具光盘-绩效考核提高信息技术服务的有效性软硬件系统事故次数软硬件系统事故处理的及时性信息安全管理的及时性信息系统建设完成率固定资产管理定期盘点的及时性、准确性资产与账务的符合度加强各类档案管理档案存档的及时性档案的完善性提高客户关系管理水平客户档案的完备率服务的规范性提高项目管理水平项目按时达成率项目质量合格率项目预算达成率内审工作的质量内审报告的质量内审计划按时开展的比率内审报告的及时性提高供应链管理水平采购的及时性采购质量检验合格率采购成本降低的比率库存控制的合理性供应商档案完善性库存盘点符合率采购订单执行率运输过程产品损坏率企业文化建设积极建设企业文化刊物发行的及时性各类公司活动组织的效果员工培训提高员工技能和满意度管理人员的管理技能提升培训课程体系建立内部讲师的培养培训积分培训的组织课程体系建立的完成时间培训积分完成率培训满意度人才队伍建设员工晋升体系的建立晋升制度的制定晋升课程体系的建立晋升体系的执行人才储备达成率核心员工管理核心员工访谈开展的及时性核心员工访谈报告的及时性人事工具光盘-绩效考核绩效管理员工满意核心员工离职率绩效体系的建立完善考核体系的建立绩效考核的推行考核完成比率员工满意度调查满意度调查开展的及时性满意度调查报告的及时性类别编号考核指标定义/公式/说明单位数据来源i1ii1部门费用预算完成率实际部门费用/计划费用）x1%财务部1i1i1、本年工资福利支出-上年工资福利支出）上年 -|财务12人工成本增长率工资福利支出1%财务部!类1113招聘费用预算达成率（实际发生费用/计划费用）x1%财务部111iii4培训费用预算达成率实际发生费用/计划费用）x1%财务部A、客户1类5员工满意度对员工进行满意度调查的算术平均值%人力资源部部门红色表示重要或核心指标五、各部门指标库6 培训计划完成率ii7员工培训满意率8 招聘计划完成率（实际培训课时/计划培训课时）x 1%i根据满意度调查表计算实际招聘人数/计划招聘人数）x 1 %I1人力资源部i!人力资源部% 人力资源部人力资源部II9 空缺职位招聘周期所有岗位招聘天数/招聘岗位数i i（试用期内被动离职人数/试用期员工数）xII10试用期员工被动离职率% 人力资源部11人员编制控制率IIii内部 12员工离职率人力资源部IIii人力资源部（实际人数/计划编制人数）x1%Ii（离职人数/员工人数）x1%流程13核心员工离职率核心员工离职人数/员工人数）人力资源部14劳动合同签定率（已签定劳动合同人数/员工人数）x1%人力资源部15人事工作办理的差错次数按照误差次数计算16工资发放差错次数按照误差次数计算LI;17员工绩效考核的比例（实际考核人数/应考核人数）%人力资源部人力资源部人力资源部18绩效申诉处理的及时性按照延期次数计算次 人力资源部各项工作开展的及时性、|19准确性按照延期及误差的人、次计算次 人力资源部人事工具光盘-绩效考核1总资产周转率（销售收入/总资产）x1%财务部2应收账款周转率（销售收入/平均应收账款）x1%1-1财务部3应付账款周转率销售收入/平均应付账款）x1%财务部财务4库存周转率| （销售收入/平均库存）x1%财务部类56固定资产周转率利润总额完成率销售收入净额涸定资产平均净值）x 1%（实际完成利润总额/计划利润总额）x 1%卜d%财鲍财务部7部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1%财务部8i采购成本占总成本比率i采购费用/总成本）x1%财务部9会计核算差错次数按照误差次数计算次财务部10会计报表差错次数按照误差次数计算次1-1财务部11成本核算差错率按照误差次数计算次财务部财12会计凭证差错次数按照误差次数计算次财务部务部1314成本分析的及时性现金帐差错次数按照延迟次数计算按照误差次数计算次卜d次 财鲍财务部15固定资产财务报表准确性按照误差次数计算次财务部%20重点工作开展的情况按照计划进行人力资源部III21制度体系等的建立、完善按照计划进行IIIIIIIIIIIIIIII!IIII22培训积分完成率（实际完成积分/计划完成积分）x1%人力资源部!人力资源部学习与发展16税务核算及申报完成及时性按照延迟次数计算17财务及税务报表准确性按照误差次数计算次财务部销售收入和销售成本明细!tIIIII18帐准确性按照误差次数计算次财务部销售收入和销售税金的准|19确性按照误差次数计算次财务部III20费用报表准确性按照误差次数计算21费用明细台帐准确性按照误差次数计算22会计凭证编制准确性按照误差次数计算次财务部IIIIIIIIIIII23人员编制控制率（实际人数/计划编制人数）x1%人力资源部24各项工作开展的及时性、按照延期及误差的人、次计算次人力资源部人事工具光盘-绩效考核准确性i25重点工作开展的情况 按照计划进行人力资源部客户 !IIIII类 26员工满意度对员工进行满意度调查的算术平均值% 人力资源部学习I27员工离职率离职人数/员工人数）x1%人力资源部小I时人力资源部总务部IIII3 固定资产管理的准确性按照误差次数计算后勤管理工作重大差错次运营 4 数按照误差次数计算类各项工作开展的及时性、5 准确性按照延期及误差的人、次计算重点工作开展的情况按照计划进行次财务部类 28部门人均培训学时完成率实际人均培训学时计划培训人均学时财务 1 部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1%类 -|t2 项目预算准确率（实际费用/计划费用）x1%学习8员工离职率离职人数/员工人数）x1%1-1人力资源部发展小类9部门人均培训学时完成率实际人均培训学时计划培训人均学时时人力资源部财务1部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1%1-1财务部类2项目申报完成率（实际申报到的金额/计划申报金额）x1%财务部对员工进行满意度调查的算术平均值客户III类 7 员工满意度III% 人力资源部项目外联部各项工作开展的及时性、IIII3 准确性按照延期及误差的人、次计算运营iF类 4 重点工作开展的情况按照计划进行IiI-5 各类资质申报的及时性按照计划进行!客户类 6员工满意度对员工进行满意度调查的算术平均值I;i;i 、 . iii学习._7员工离职率（离职人数/员工人数）x1%发展:Ir类 8 部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时次项目外联部I!项目外联部 I I项目外联部IIiiII人力资源部i!人力资源部人力资源部客户财务*类1I1i部门费用预算完成率接运营各项工作开展的及时性、1待类2准确性1部客户3i重点工作开展的情况实际部门费用/计划费用）x1%按照延期及误差的人、次计算按照计划进行次客户接待部iI客户接待部人事工具光盘-绩效考核类.4 员工满意度对员工进行满意度调查的算术平均值ir1i学习! 5 员工离职率（离职人数/员工人数）x1%发展 ii类 6部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时!11 销售计划完成率（实际销售额/计划销售额）x1%!IIIiiiii i 2渠道线的销售收入渠道线销售收入/销售收入）x1%人力资源部人力资源部!人力资源部老客户的销售收入I新客户的销售收入大客户的销售收入I行业线的销售收入（大客户销售收入/销售收入）（行业线销售收入/销售收入）核心产品的销售收入I新产品的销售收入（核心产品销售收入/销售收入）x1%（新产品销售收入/1 销售收入）x1%法客户销售收入/1销售收入）新客户销售收入/销售收入）x1%财务9回款率类 11应收账款周转率（已回收账款总额/应收账款总额）x 1%（销售收入/平均应收账款）x 1%12应收账款逾期率逾期应收账款总额/应收账款总额）x1%III逾期3年以上应收账款比13 率（3年以上账款总额/应收账款总额）x1%III14部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1%IIIIII15 坏账率（坏账总额/应收账款总额）x1 %16 人均销售额（实际销售总额/区域人数）x1%II17部门费用预算完成率实际部门费用/计划费用）x1%I118销售费用率ii19毛利率I（实际销售费用/销售费用预算）x1%i（销售收入营业成本）/销售收入x 1%客户IIII类 20客户满意度满意度调查IIIIII1I21人员编制控制率实际人数/计划编制人数）x1%立务财%人力资源部I I I各项工作开展的及时性、I II运营22准确性按照延期及误差的人、次计算次销售中心aU-类i i 23重点工作开展的情况按照计划进行销售中心!:IIIIIIIIIiiiiiii24制度体系等的建立、完善按照计划进行销售中心I1*）i11学习 25核心员工离职率核心员工离职人数/员工人数）x1% 人力资源部人事工具光盘-绩效考核发展类26部门人均培训学时完成率实际人均培训学时计划培训人均学时人力资源部!-J类1 部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）X1% 财务部2 客户对质量的满意度 满意度调查质量管理部运营类学习发展类3 质检工作及时完成率（实际质检次数/应完成质检次数）x1%4 产品质量合格率（合格的产品数量/产品总数量）x1%IIIiii5 开箱不良率（不良产品数量/开箱检查产品总数）x1%6 制度体系等的建立、完善按照计划进行III7 重点工作开展的情况按照计划进行各项工作开展的及时性、III8 准确性按照延期及误差的人、次计算1IIIII9 重大质量事故次数按照实际发生次数计算IIIiii10员工离职率（离职人数/员工人数）X1%IIIIII11部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时II质量管理部一-ill-I质量管理部IIii生产保障部I1质量管理部质量管理部十-1一-ill-III质量管理部质量管理部人力资源部人力资源部财务|jj类 1部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）X1% 财务部i i 2软硬件系统事故次数按照实际发生次数计算次 IT部|软硬件系统事故处理的及|3 时性按照延误次数计算次IT部运营 4项目费用预算的准确性（实际费用/预算费用）/项目个数个IT部5 项目完成的及时性按照延误次数计算6 制度体系等的建立、完善按照计划进行Iii各项工作开展的及时性、人力资源部人力资源部财务部7 准确性按照延期及误差的人、次计算I;:学习.二 8 员工离职率（离职人数/员工人数）x1%发展r类 9 部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时1 部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1研发费用增长与毛利率之研财务2比发类中| 3 新产品收入（研发费用增长比率/毛利率增长比率）X 1%新产品销售额阍售收入）心ii4 研发费用率!IIi运营 5 计划偏差率研发投入费用总额阍售收入总额）（实际周期-计划周期）计划周期X1%财务部财务部财务部研发中心人事工具光盘-绩效考核研发中心人力资源部6流程符合度（1不符合流程规范的项数/要求符合规范的项数）X 1%研发中心7技术评审通过率技术评审通过次数之和/提交评审次数之和）X1%_ _ .研发中心8产品的生命周期研发中心9专利数量申报成功的专利数量个项目外联部类10重大质量缺陷数按缺陷数量计算III11人员编制控制率实际人数/计划编制人数）X1%12重点工作开展的情况按照计划进行研发中心各项工作开展的及时性、!13准确性按照延期及误差的人、次计算次研发中心一一一一一一一-_一-_ 一一一一一 一一-一一一一一 _一-_一-_ 一一 一一一 _一-_一-_ 一一一一-_一一十一 一一 一一一一 _一-_ 一1!学习: 14 核心员工离职率（核心员工离职人数/员工人数）x1% 人力资源部发展 Ii!IIIIIIII类 15部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时人力资源部I11销售计划完成率财务类 2 产品线毛利率（实际销售额/计划销售额）X1%产品线销售收入一营业成本）艄售收入乂财务部财务部3部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）x1%11111111iiii5产1iiiiiiii6品ii7中运营118心类产品需求准确度新产品立项率培训计划完成率员工培训满意率产品的生命周期9（新产品立项数量/公司要求的总数量）X1%!II根据满意度调查表计算I（实际培训课时/计划培训课时）%研发中心IIII%人力资源部人力资源部产品中心10产品资料的完整性按照不完整次数、点数计算次产品中心1112重点工作开展的情况各项工作开展的及时性、准确性按照计划进行按照延期及误差的人、次计算L 次产品中心产品中心学习发展类13i员工离职率（离职人数/员工人数）x1%人力资源部14部门人均培训学时完成率实际人均培训学时计划培训人均学时人力资源部1应付账款周转率销售收入/平均应付账款）X 1%财务部培训课程开发的及时性按照延误次数计算产财务保 类 2 库存周转率（销售收入/平均库存）x1%早！ 3 采购成本占总成本比率采购费用/总成本）X 1%人事工具光盘-绩效考核（上年同期采购价-当年同期采购价）/当年同期4平均采购成本降低率采购价x 1% 财务部5 部门费用预算完成率实际部门费用/计划费用）x1%采购质量检验合格率（上年同期采购价-当年同期采购价）当年同期采购价X 1%生产保障部11ii81111119LJ11库存盘点符合率1111盘损率11按照误差次数计算（盘损金额/期初存货与中期进货的总金额）x1%r1次1111%1/01生产保障部I1生产保障部r1i ii i10开箱不良率不良产品数量/开箱检查产品总数）x1%r1%生产保障部次生产保障部一-一 一-一 十-.一一一一-_一_ 一次生产保障部7供应商资料完整性按照不完整次数、点数计算11订单完成的及时性按照延误次数计算III12 产品返修率（返修产品数量/发货数量）x1%IIIiii13产品报损率（报损金额/库存总金额）x1% 生产保障部I II141151年以上仓储产品金额II5S管理年以上仓储产品金额/库存总金额）X 1%I1生产保障部IIII生产保障部IIII质量管理部16重点工作开展的情况按照计划进行生产保障部各项工作开展的及时性、17准确性按照延期及误差的人、次计算生产保障部学习发展类18员工离职率（离职人数/员工人数）x1%I人力资源部19部门人均培训学时完成率 实际人均培训学时计划培训人均学时人力资源部人事工具光盘-绩效考核